論我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險控制

1、論我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險控制本文是我從網(wǎng)絡搜集，版權歸原來作者所有，如果遇到版全問題，請盡快和我聯(lián)系我將在第一時間內(nèi)進行刪除。另外如果您有其他的任何問題也可以和我聯(lián)系，我將熱情為你服務到底(*)本文是我從網(wǎng)絡搜集，版權歸原來作者所有，如果遇到版全問題，請盡快和我聯(lián)系我將在第一時間內(nèi)進行刪除。另外如果您有其他的任何問題也可以和我聯(lián)系，我將熱情為你服務到底(*)一、銀行發(fā)展個人理財業(yè)務面臨的主要風險    銀行在個人理財活動中面臨的風險可以分為提供顧問和咨詢服務過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險，也包括銀行自己開發(fā)的理財計劃或產(chǎn)品包含的相關交易工

2、具的市場風險、操作風險、信用風險、流動性風險等，以及商業(yè)銀行進行有關投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風險。    (一)市場風險    時下，受法律法規(guī)和金融政策限制，人民幣理財產(chǎn)品都是以投資收益穩(wěn)定的央行票據(jù)、金融債等為“賣點”，央行票據(jù)與國債一樣，雖然有國家信用作為支撐，但并不是沒有市場風險的，債券的供給量、物價指數(shù)、利率和匯率變動等都可能導致風險的產(chǎn)生。人民幣理財產(chǎn)品所提到的收益率基本上都是預期收益率，若金融機構缺乏相應的理財和管理經(jīng)驗，市場風險就會相應增加。    (二

3、)流動性風險    傳統(tǒng)銀行理財產(chǎn)品多為儲蓄型產(chǎn)品。儲蓄型理財產(chǎn)品最大的風險常常被投資者忽略，那就是流動性風險。儲蓄型理財產(chǎn)品往往不允許投資者提前終止合同，銀行理財產(chǎn)品要求的金額也較大，在投資者急需用錢，產(chǎn)品又沒到期時，一旦投資者提出“提前支取”，就可能面臨更大的經(jīng)濟損失。若遇人民幣儲蓄存款利率大幅度提高，那么，投資理財產(chǎn)品的客戶將損失提高利率的機會收益。如果銀行利息再次提高，儲蓄存款客戶可立即取款進行轉存，選擇人民幣理財?shù)耐顿Y者卻不能取款，加息后高于理財產(chǎn)品收益的部分就不能得到。    (三)操作風險 

4、   操作風險是指“由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風險”，由此可以看出“人”是操作風險管理的核心，包括對人的道德、能力和一個良好的激勵相容框架的實施等。按照一般的理解，銀行應該根據(jù)客戶的需求和客戶的資金量來“量身定做”確定客戶的資產(chǎn)組合。但在很多情況下，理財業(yè)務從屬于日常營銷，銀行基層網(wǎng)點“理財師”往往由一線營銷人員兼任。在現(xiàn)行的考核體系下，為客戶理財時，首先想到的是推銷自己機構的產(chǎn)品，其次才是客戶財產(chǎn)的增值，難以堅持投資人利益優(yōu)先的基本準則。因此，常給客戶造成銀行不過是變了個營銷方式的印象，購買愿望并不強烈。在業(yè)務指標的壓

5、力下，甚至將不適當?shù)漠a(chǎn)品推銷給客戶。從業(yè)人員的道德風險在一定程度上影響了理財業(yè)務的健康發(fā)展。    (四)法律風險    受我國金融法律制度和管理體制的制約，銀行理財業(yè)務的法律風險十分突出。我國混業(yè)經(jīng)營的政策才剛剛松動，法律還禁止商業(yè)銀行直接開展證券、信托業(yè)務，同時商業(yè)銀行無權調(diào)整存款利率，加上金融衍生產(chǎn)品和場外市場發(fā)育程度很低，商業(yè)銀行理財資金的對象還十分狹窄，品種主要是國債、金融債和央行票據(jù)。在這種情況下，商業(yè)銀行面臨的法律風險較大。如果不能準確界定理財產(chǎn)品的性質(zhì)，就有可能使理財業(yè)務與信托業(yè)務、儲蓄存款業(yè)務的界

6、限不清，一旦出現(xiàn)法律糾紛，則面臨訴訟威脅，并還會受到有關監(jiān)管部門的處罰。而銀行、證券、保險業(yè)務無法充分相互滲透，對銀行從事綜合理財業(yè)務形成較大障礙。    (五)聲譽風險    所謂聲譽風險，是指由于操作失誤，不按時履約，違反相關法律規(guī)范或其他原因，而給組織創(chuàng)新工具交易的機構或交易中的一方的聲譽帶來的不良影響。聲譽風險雖然不是直接的、有形的損失，但是它會給交易組織機構及交易主體的公眾形象帶來很大損害，使人們對交易組織機構和交易主體失去信任，勢必對其業(yè)務拓展和交易規(guī)模的擴大產(chǎn)生嚴重的負面影響。聲譽風險這種無形損失，經(jīng)

7、過一段時間后一定會轉化為有形損失。     二、風險控制有效實施的外部環(huán)境構造    由于受金融法律制度、金融管理體制和金融市場發(fā)育程度等方面的制約，我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務在快速發(fā)展的同時，不可避免地也出現(xiàn)了一些新問題，帶來了新的風險隱患。銀監(jiān)會對理財業(yè)務發(fā)展中暴露出來的問題高度重視，相繼出臺了金融機構衍生產(chǎn)品交易管理辦法和商業(yè)銀行市場風險管理指引，要求商業(yè)銀行從風險可控不可控、成本可不可算以及充分信息披露三個方面嚴密防范和監(jiān)控理財產(chǎn)品等創(chuàng)新業(yè)務的風險。    為進一步規(guī)

8、范理財業(yè)務活動，促進理財業(yè)務的發(fā)展，保護客戶的合法權益，銀監(jiān)會在認真分析總結我國商業(yè)銀行理財業(yè)務發(fā)展的基礎上，借鑒了境外有關機構對銀行理財業(yè)務的監(jiān)管經(jīng)驗，結合我國現(xiàn)有金融法律制度，制定了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法(以下簡稱辦法)及商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引(以下簡稱指引)，并于2005年11月1日正式頒布實施，這是我國銀行業(yè)個人理財業(yè)務規(guī)范發(fā)展的重要標志。辦法和指引的制定，對解決當前國內(nèi)理財業(yè)務發(fā)展中的問題，完善商業(yè)銀行理財業(yè)務風險管理體系，促進理財業(yè)務在規(guī)范中快速發(fā)展起到了重要的推動作用。辦法和指引既適應了我國商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展的需要，也順應了銀行業(yè)國際競爭的要求。業(yè)務創(chuàng)新是動力、

9、防范風險是前提、規(guī)范管理是基礎、外部支持是關鍵，這一精神貫穿在辦法和指引中。    辦法和指引的主要內(nèi)容可以概括為“一個意識，兩條原則，三項制度”?！耙粋€意識”是指商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務中應樹立“以客戶為中心提供專業(yè)化服務的意識”。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務不同于傳統(tǒng)業(yè)務，以客戶為中心和專業(yè)化服務是其精髓，商業(yè)銀行從產(chǎn)品開發(fā)設計，到銷售推介和資金運作，都要從客戶的利益出發(fā)，提供專業(yè)化服務。兩個原則是指“規(guī)范與發(fā)展并重，創(chuàng)新與防險并舉”和“按照符合客戶利益和風險承受能力審慎盡責地開展個人理財業(yè)務”。辦法和指引十分重視對客戶利益的保護，要求商業(yè)銀行按照符合客戶

10、利益和風險承受能力審慎盡責地開展個人理財業(yè)務。三項制度是指“業(yè)務管理制度”、“風險管理制度”和“監(jiān)督管理制度”。辦法和指引對個人理財業(yè)務的內(nèi)部控制、風險管理和監(jiān)管方法、方式和程序都作出了較為詳細的規(guī)定。 本文是我從網(wǎng)絡搜集，版權歸原來作者所有，如果遇到版全問題，請盡快和我聯(lián)系我將在第一時間內(nèi)進行刪除。另外如果您有其他的任何問題也可以和我聯(lián)系，我將熱情為你服務到底(*)本文是我從網(wǎng)絡搜集，版權歸原來作者所有，如果遇到版全問題，請盡快和我聯(lián)系我將在第一時間內(nèi)進行刪除。另外如果您有其他的任何問題也可以和我聯(lián)系，我將熱情為你服務到底(*)    三、商業(yè)銀行內(nèi)部

11、風險管理的有效控制    個人理財業(yè)務作為商業(yè)銀行一項高利潤的新興業(yè)務，在快速發(fā)展的同時，蘊含著潛在風險，如不高度重視，并加以防范，極有可能會產(chǎn)生比銀行傳統(tǒng)負債業(yè)務大得多的損失。因此商業(yè)銀行應秉承“規(guī)范與發(fā)展并重，創(chuàng)新與完善并舉”的原則，通過界定性質(zhì)、分類規(guī)范、嚴格風險揭示、完善內(nèi)控制度等辦法，提高自身風險管理水平。    (一)建立完善的風險管理體系    未來，銀行風險管理的組織體系應從兩個層面進行調(diào)整：首先是要適應商業(yè)銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織

12、架構。其次，在風險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現(xiàn)管理過程的扁平化。與此同時，商業(yè)銀行應針對理財產(chǎn)品的特點，采用切實有效的風險計量、監(jiān)測、控制和處理方法，建立理財業(yè)務風險管理體系，并將理財業(yè)務風險納入全行的整體風險管理體系之中，形成風險管理部門、個人金融部門和理財中心各有側重、分工明確、相互支撐的風險管理架構。    (二)完善風險轉移和規(guī)避的技術手段    在理財產(chǎn)品的研發(fā)階段，商業(yè)銀行應根據(jù)潛在客戶分布，對相關理財產(chǎn)品的銷售規(guī)模和資金成本進行測算。

13、對于理財資金和理財產(chǎn)品的投資組合，進行合理規(guī)劃，并根據(jù)對市場變化的預測分析，采用合理的方法計算各投資組合的風險價值和投資收益率。商業(yè)銀行不得銷售風險加權調(diào)整后的資本回報率為零或負值的理財產(chǎn)品。理財產(chǎn)品的投資組合如果只限于固定利率債券(票據(jù))，或者雖不是固定利率但可以準確測算出到期收益率的投資工具(如零息債券、外匯理財資金的打包銷售等)，商業(yè)銀行應當對可能產(chǎn)生的期限錯配風險進行測算與評估。在缺乏充分的期限錯配風險對沖手段或轉移工具的情況下，相關理財產(chǎn)品應當與相應的投資組合在規(guī)模、期限和流動性等方面相匹配。對于浮動收益型投資組合，商業(yè)銀行應當密切關注相關政策和市場價格的變化，按照股市原則對相關投資

14、組合的價值進行適時重估。同時，應綜合考慮市場供需的階段性劇烈變動、利率調(diào)整、提前終止(如果合同中有提前終止條款)等因素對投資組合價值的影響，測算出理財產(chǎn)品的風險收益率曲線及其可能的轉移方式和幅度。對于風險投資收益曲線可能向負值變動，或者風險加權調(diào)整后的資本回報率為零或負值的理財產(chǎn)品，應當在合同中設置終止條款，盡可能減少銀行與客戶的損失。    (三)建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機制    商業(yè)銀行應建立個人理財業(yè)務管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風險評估報告，定期召集相

15、關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析評估。個人理財業(yè)務管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應在審查個人理財顧問服務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門對個人理財顧問服務的業(yè)務審計，應制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨立性。    (四)建立理財業(yè)務統(tǒng)計分析報告制度    商業(yè)銀行應當對其所開展的理財業(yè)務，尤其是理財產(chǎn)品，建立相關信息的統(tǒng)計與監(jiān)測制度和機制，就理財業(yè)務的總體情況、理財產(chǎn)品的銷售情況、投資組合設計及投資情況、理財產(chǎn)品的終止和收益分配等情況，進行定期統(tǒng)計分析。理財業(yè)務的管理部門應及時將有關統(tǒng)計報告或報表，以及相關法律訴訟情況和其他重大事項，報告銀行高級管理層。同時，商業(yè)銀行也應按照監(jiān)管部門的要求，及時報送有關報表、資料。    (五)培養(yǎng)優(yōu)秀的理財從業(yè)人員    從業(yè)人員能力不足是我國商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務最大障礙之一，也是銀行風險管理最深刻的隱