未來三年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的預(yù)測(cè)

1、福師教育咨詢中心三年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)未來三年資產(chǎn)負(fù)債表編制單位:20142016 年度單位：元資產(chǎn)2014年末余額2015 年末余額2016年末余額負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）2014 年末余額2015 年末余額2016 年末余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金短期借款交易性金融資產(chǎn)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付賬款應(yīng)收賬款預(yù)收款項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收利息應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)收股利應(yīng)付利息其他應(yīng)收款應(yīng)付股利存貨其他應(yīng)付款其他流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債：可供出售金融資產(chǎn)長(zhǎng)期借款持有至到期投資應(yīng)付債券長(zhǎng)期應(yīng)收款長(zhǎng)期應(yīng)付款長(zhǎng)期股權(quán)投資其他非流動(dòng)負(fù)債投資性房地產(chǎn)非流動(dòng)

2、負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)在建工程所有者權(quán)益：工程物資實(shí)收資本（或股本）固定資產(chǎn)清理資本公積無(wú)形資產(chǎn)減：庫(kù)存股開發(fā)支出盈余公積長(zhǎng)期待攤費(fèi)用未分配利潤(rùn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)分析：由于福師教育咨詢中心目前針對(duì)于中小學(xué)生，介于以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)以及 學(xué)習(xí)環(huán)境為宗旨，班級(jí)容量縮小，采取的都是小班班教學(xué)，因而對(duì)學(xué)生的了解情 況較多，因而收入較為可觀。在所在的地區(qū)開展業(yè)務(wù)的時(shí)間較長(zhǎng)， 在市場(chǎng)地區(qū)具 有較大的影響。鑒于可不斷發(fā)展，將會(huì)進(jìn)一步增加固定資產(chǎn)，購(gòu)買更大的校舍， 為學(xué)子提供更好的學(xué)習(xí)環(huán)境。未來二年利潤(rùn)表編制單位：心穎20142016 年度單位：元項(xiàng)目2014年金額2015

3、年金額2016年金額一、營(yíng)業(yè)收入減：營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）投資收益（損失以“-”號(hào)填列）二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列）加：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益分析：凈利潤(rùn)的逐年增長(zhǎng)說明本企業(yè)一直處于盈利的狀態(tài)。隨著地租，環(huán)境，管理人員等營(yíng)銷手各種成本因素的增長(zhǎng)，外加不斷嚴(yán)重的通貨膨脹，預(yù)計(jì)成本也會(huì)隨收益逐年增長(zhǎng)。段的提高以及節(jié)省成本的里面不斷加強(qiáng)，所以銷售成本預(yù)測(cè)不會(huì)

4、再增加，維持原有的額度。隨著科技發(fā)展，管理人員可相應(yīng)減少有機(jī)器代替，如監(jiān)控設(shè)備、電腦改卷等。節(jié)約成本減少 管理費(fèi)用。未來三年現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)資訊九年度比 較性歷 史 資訊九十年度八十九年度處分投資利益-淨(jìng)額(33,839 )(14,109 )(41,586 )按權(quán)益法認(rèn)列之投資損失-淨(jìng)額32,04622,5249,683攤銷10,57511,7179,631呆帳費(fèi)用10,000-折舊7,4756,7525,788長(zhǎng)期股權(quán)投資已實(shí)現(xiàn)損失3,080-提列（迴轉(zhuǎn)）短期投資跌價(jià)損失(1,259 )(14,552 )13,156已未實(shí)現(xiàn)銷貨毛利(576 )1,626222處分固定資產(chǎn)損失-淨(jìng)額315928

5、2存貨跌價(jià)及呆滯損失-324遞延所得稅- (19,176 )(4,780 )營(yíng)業(yè)資產(chǎn)及負(fù)債之變動(dòng)：應(yīng)收款項(xiàng)(12,969 )(19,123 )( 6,666 )存貨( 260 ) (1 1,261 )24163,08158,970109,593營(yíng)業(yè)活動(dòng)之現(xiàn)金流量 凈利潤(rùn) 調(diào)整項(xiàng)目：預(yù)付款項(xiàng)及其他流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)付費(fèi)用及其他流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)計(jì)退休金負(fù)債營(yíng)業(yè)活動(dòng)之淨(jìng)現(xiàn)金流入11,197563 )689 )1,15588,48510,3755,2856,426 )1,18783,84818,974 )3,263 )2,28099976,930投資活動(dòng)之現(xiàn)金流量處分長(zhǎng)期股權(quán)投資價(jià)款 購(gòu)置固定資產(chǎn)遞延費(fèi)

6、用增加 長(zhǎng)期股權(quán)投資增加55,36213,666 )11,896 )6,549 )37,905 )8,659 )52,739 )104,14138,692 )3,999 )180,757 )（接次頁(yè)）（承前頁(yè)）短期投資淨(jìng)（增加）減少處分固定資產(chǎn)價(jià)款存出保證金減少投資活動(dòng)之淨(jìng)現(xiàn)金流入（流出）6,34060030,19120,912 ) 127250(119,838 )107,563292676(10,776 )融資活動(dòng)之現(xiàn)金流量發(fā)放現(xiàn)金股利 支付董監(jiān)事酬勞購(gòu)買庫(kù)藏股票融資活動(dòng)之淨(jìng)現(xiàn)金流出(23,582 )( 2,021 )(25,603 )(21,483 )2,762 )15,050 )39,295 )3,000 )6,116 )9,116 )本年度現(xiàn)金增加（減少）數(shù)93,073(75,285 )57,038年初現(xiàn)金餘額23,98199,26642,228年底現(xiàn)金余額117,05423,98199,266現(xiàn)金流量資訊之補(bǔ)充揭露: 支付所得稅 支付利息2754,624714,021本資料係屬預(yù)測(cè)性質(zhì)，詳細(xì)內(nèi)容應(yīng)再參閱重要會(huì)計(jì)政策及基本假設(shè)彙總。負(fù)責(zé)人：經(jīng)理人：主辦會(huì)計(jì):綜合報(bào)表分析： 福師教育咨詢中心 現(xiàn)金流量。通過經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)