竣工工程結(jié)算管理規(guī)定及流程

1、竣工工程結(jié)算管理規(guī)定竣工工程結(jié)算管理規(guī)定一、目的和依據(jù)（一）目的：1 .及時掌握全公司已竣工工程項目結(jié)算狀態(tài)2 .了解掌握重點工程項目結(jié)算狀態(tài)3 .加強對重大工程項目結(jié)算工作的監(jiān)督和指導(dǎo)（二）依據(jù)1 .中國化學(xué)工程股份公司有關(guān)工程結(jié)算和清理的相關(guān)文件2 .臺塑經(jīng)驗：管理制度化、制度表格化、表格電子化。3 .公司經(jīng)營工作的特點：工程產(chǎn)品不一致，地域廣、產(chǎn)值和項目 逐年增加、工程結(jié)算人員緊。二、定義（一）竣工工程竣工工程是指完成合同中工作圍的全部工作容， 且工程質(zhì)量達到 了合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，并滿足下列條件之一的，視為竣工工程。1 .工程完成一個月，交工資料已交給發(fā)包方（如發(fā)包方不安排接 收資料，視為

2、資料合格）。2 .業(yè)主事實上已接收了工程項目， 即業(yè)主已進行下一道工序，如 使用、聯(lián)動試車、試生產(chǎn)、生產(chǎn)等。3 .與發(fā)包方或業(yè)主辦理了工程竣工移交證書（中間交接）。4 .發(fā)包方或業(yè)主簽發(fā)了工程竣工驗收證明書。（二）竣工工程結(jié)算竣工工程結(jié)算的概念應(yīng)理解為：工程項目竣工后，在一定的時間 完成對發(fā)包方（對外結(jié)算，也叫收入結(jié)算）和分包方（部結(jié)算，也叫 支出結(jié)算）的結(jié)算。其結(jié)算結(jié)果能夠使財務(wù)部門對工程項目進行全面 （最終的）核算。三、竣工工程結(jié)算工作程序工程結(jié)算工作流程圖四、竣工工程結(jié)算管理規(guī)定（一）工程項目竣工后，各單位、項目部應(yīng)在兩周要認(rèn)真研究和 填寫竣工工程結(jié)算計劃表（見附件1 ）,并報公司經(jīng)營部

3、。具體 要求如下：1 .工程竣工后，三天之由工程項目所在的單位負(fù)責(zé)人或項目經(jīng)理 組織，與工程項目結(jié)算相關(guān)的經(jīng)營、財務(wù)、施工、技術(shù)、質(zhì)量、安全、 生活后勤等部門人員參加，召開工程項目結(jié)算準(zhǔn)備會議。會議的主要 容是：第一，認(rèn)真再復(fù)習(xí)一次合同，梳理一下該工程項目的整個進行 過程。第二，布置與工程項目結(jié)算有關(guān)的“素材”收集、完善、整理 工作。第三，布置工程項目的成本預(yù)測工作。第四，明確結(jié)算工作的 組織形式、分工、職責(zé)。此次會議，做為工程項目結(jié)算工作的首次會 議，要有會議紀(jì)要。2 .在工程項目竣工后，兩周由工程項目所在的單位負(fù)責(zé)人或項目 經(jīng)理組織，召開工程項目結(jié)算研討會。會議的主要容是：第一，分析 工程

4、項目的成本組成情況，并預(yù)測工程項目的總成本。第二，分析工 程項目結(jié)算“素材”，確定工程項目的結(jié)算目標(biāo)值（預(yù)計結(jié)算值）、理 想結(jié)算值。第三，確定結(jié)算資料的編制方式與方法，結(jié)合預(yù)計成本的 情況，基本明確各專業(yè)、子項的結(jié)算資料值。第四，制定工程項目結(jié) 算工作的工作計劃。第五，制定工程項目結(jié)算工作的步驟、方法。會 議要形成會議記要，同時填寫竣工工程結(jié)算計劃表（見附件1）,于工程竣工后的十五天報公司經(jīng)營部。3 .公司經(jīng)營部收到其竣工工程結(jié)算計劃表 （見附件1）后， 對照合同，登記、審查、存檔。并依據(jù)工程項目的特點（如：產(chǎn)值、 回收資金情況、外欠款數(shù)額，業(yè)主企業(yè)性），將其進行初步歸類。并 轉(zhuǎn)呈相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部

5、門（財務(wù)部、工程部等）。4 .對重大的工程項目，由經(jīng)營部組織公司相關(guān)部門、 并請公司相 關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加，對該工程項目的結(jié)算計劃進行專題審查。并將審查和指 導(dǎo)意見及時傳達到結(jié)算單位。（二）工程項目竣工后，三個月仍然未能完成工程結(jié)算的，工 程項目所屬單位應(yīng)在滿三個月后的一周編制竣工工程結(jié)算狀態(tài)表（見附件2）,并報經(jīng)營部。1 .編制竣工工程結(jié)算狀態(tài)表的目的，是讓工程項目的經(jīng)營結(jié) 算相關(guān)單位和人員進一步提高對工程結(jié)算的重視度，并重點檢查工程 項目結(jié)算的進度、質(zhì)量、資料情況、業(yè)主意向等結(jié)算狀態(tài)；認(rèn)真分析 影響結(jié)算的因素，再制定調(diào)整相應(yīng)的結(jié)算工作方法和措施 （要有專題 結(jié)算工作會議紀(jì)要）。2 .竣工工程結(jié)算狀

6、態(tài)表應(yīng)在工程項目竣工三個月后的第一周， 由工程項目所屬單位編制并報經(jīng)營部（含相應(yīng)應(yīng)提交的專項報告），由經(jīng)營部負(fù)責(zé)審查、存檔、登記，并轉(zhuǎn)呈相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。3 .經(jīng)營部在收到竣工未結(jié)算工程（專項報告）狀態(tài)表的第二 周，應(yīng)組織有相關(guān)部門、工程項目相關(guān)人員及公司領(lǐng)導(dǎo)參加的結(jié)算工 作分析討論會；判定其結(jié)算工作狀態(tài)，評價其結(jié)算工作的方法和措施， 提出指導(dǎo)性意見和要求；同時，依據(jù)具體情況制定對該工程結(jié)算工作 的具體獎懲措施（責(zé)任書）。（三）工程項目竣工后，六個月仍然未能完成工程結(jié)算的，結(jié)算 單位應(yīng)在每月第一周編制竣工工程結(jié)算狀態(tài)表報經(jīng)營部。1 .工程項目結(jié)算單位應(yīng)在每月最后一周，召開對工程項目結(jié)算的 討論分

7、析會，檢查本月的結(jié)算進度，發(fā)現(xiàn)結(jié)算中的問題，調(diào)整結(jié)算的 措施，并形成會議紀(jì)錄。并將會議紀(jì)要和竣工工程結(jié)算狀態(tài)表在 下月的第一周報公司經(jīng)營部。2 .經(jīng)營部收到竣工工程結(jié)算狀態(tài)表后，認(rèn)真審查、存檔、登 記，并轉(zhuǎn)呈相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。特別是在接到結(jié)算單位工程竣工六個月后（第 一份），要組織相關(guān)部門、相關(guān)人員對該工程項目的竣工工程結(jié)算 狀態(tài)表進行研究，必要時到工程項目結(jié)算所在地進行調(diào)研、檢查。3 .結(jié)算工作檢查的主要容是：一、結(jié)算單位工程項目結(jié)算組織系 統(tǒng)（是否有專職人員），二、結(jié)算工作是否有明確分工和責(zé)任，三、 結(jié)算工作措施是否得當(dāng)，四、結(jié)算資料完整程度。（四）結(jié)算單位在報經(jīng)營部竣工工程結(jié)算狀態(tài)表時，有下列

8、情況之一的，就應(yīng)提供工程結(jié)算專項報告見附件 3 （專項報告提 綱）。1 .預(yù)計結(jié)算值與業(yè)主目前承認(rèn)的結(jié)算值（或工程過程中簽字認(rèn)可 的進度報告）差值較大（大于 20%的。2 .回收資金與預(yù)計結(jié)算值之比小于80%或不滿足合同付款規(guī)定。3 .竣工后六個月仍未辦理完工程結(jié)算的項目。4 .六個月發(fā)包方（業(yè)主）未再支付過工程款。5 .受政策和市場制約的生產(chǎn)企業(yè)。6 .業(yè)主企業(yè)進行改組、改制、破產(chǎn)、停產(chǎn)的。五、工程項目結(jié)算級（類）別劃分與管理措施（一）竣工工程結(jié)算工作分為三個級（類）別，其劃分標(biāo)準(zhǔn)見下 表：竣工工程結(jié)算工作分級（類）別表廳P級別容對應(yīng)措施1A符合卜列條件之一，1 .產(chǎn)值1億元以上2 .竣，兩

9、年以上的工程3 .收款額與預(yù)計結(jié)算值之比小于 70%且拖欠額度大于500萬元以上4 .發(fā)包方（業(yè)主）停產(chǎn)、改制、重組5 .停工、緩建項目公司經(jīng)營部組織，公 司財務(wù)部、法律事務(wù) 室、公司相關(guān)部門和 領(lǐng)導(dǎo)參加，對工程項 目結(jié)算工作專題研 究。公司領(lǐng)導(dǎo)（分工） 重點關(guān)注2B符合卜列條件之一，1 .產(chǎn)值2000萬元一10000萬元2 .竣工1年以上兩年之3 .款額與預(yù)計結(jié)算值之比大于70% 小于90%拖欠額度大于100萬元以 上分子公司領(lǐng)導(dǎo)參與 工程項目的結(jié)算， 作，并肩分子公司領(lǐng) 導(dǎo)分工負(fù)責(zé)。3C符合卜列條件之一，1 .產(chǎn)值小于2000萬元2 .竣工1年之3 .款額與預(yù)計結(jié)算值之比大于90%拖欠額度

10、100萬元以下項目經(jīng)理主要負(fù)責(zé)， 并在該竣工工程沒 有完成工程結(jié)算前， 該項目經(jīng)理/、能再 任其它職務(wù)。（二）竣工工程結(jié)算級（類）別的劃分：工程項目竣工后 ，各單 位、項目部按第4條之規(guī)定，將竣工工程結(jié)算計劃表報公司經(jīng)營 部后，由經(jīng)營部依據(jù)竣工工程結(jié)算計劃表中的相關(guān)數(shù)據(jù)，核定其 級（類）別，并報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)確認(rèn)后，書面通知相關(guān)單位和責(zé) 任人。（三）A級（類）工程項目的結(jié)算管理措施：除項目所在單位 有相應(yīng)的組織措施、結(jié)算工作計劃及具體組織實施外。公司經(jīng)營部還 應(yīng)組織，由公司財務(wù)部、法律事務(wù)室、采購部門、相關(guān)部門和公司領(lǐng) 導(dǎo)參加，對該項工程項目結(jié)算工作專題研究，并有會議紀(jì)錄。同時， 經(jīng)營部依據(jù)

11、該項目的結(jié)算工作進展情況，派人（組）到現(xiàn)場檢查、指 導(dǎo)結(jié)算工作。在整個工程項目的結(jié)算過程中，公司安排一位公司領(lǐng)導(dǎo) 全程關(guān)注。（四）B級（類）工程項目的結(jié)算管理措施：除工程項目部有相 應(yīng)的組織措施、結(jié)算工作計劃及具體組織實施外。 各分子公司經(jīng)營部 門要組織財務(wù)、技術(shù)、施工和采購等相關(guān)部門的人員，對該項工程項 目結(jié)算工作專題研究，并有會議紀(jì)錄，該會議紀(jì)要應(yīng)報公司經(jīng)營部備 案。各分子公司要有一名領(lǐng)導(dǎo)全程參與該工程項目的結(jié)算工作。（五）C級（類）工程項目的結(jié)算管理措施：主要由工程項目的 經(jīng)營部門要組織財務(wù)部門、技術(shù)部門、施工和采購等相關(guān)部門的人員， 對該項工程項目結(jié)算工作專題研究。 并有會議紀(jì)錄，該會

12、議紀(jì)要應(yīng)報 分子公司經(jīng)營部門備案。該工程的項目經(jīng)理，在該竣工工程沒有完成 工程結(jié)算前，該項目經(jīng)理不能再任其它職務(wù)。如確需擔(dān)任其它工作時， 需公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。六、竣工工程結(jié)算時間要求（一）工程竣工后，按照建筑法相關(guān)規(guī)定，其結(jié)算應(yīng)在 2個月完 成工程項目的結(jié)算，但結(jié)合目前建筑市場的實際情況，其工程項目的 結(jié)算完成時間不能超過下表的規(guī)定時間?？⒐すこ探Y(jié)算時間規(guī)定廳P產(chǎn)值時間要求備注12000萬元以下4月2012年5月以后竣工的按此 規(guī)定。2012年5月以前竣工的：外部2012年底應(yīng)全部結(jié)算兀。部結(jié)算2012年9月應(yīng)完成22000萬元6000萬元6月36000萬兀1億兀8個月41億兀3億兀10月53

13、億以上12月6部工程結(jié)算3個月（二）竣工工程的完成時間以竣工工程結(jié)算計劃表中的竣工 時間為準(zhǔn)，由經(jīng)營部負(fù)責(zé)紀(jì)錄和考核。七、竣工工程結(jié)算工作的步驟與方法（一）工程項目竣工前，該項目的施工圖預(yù)算和過程簽證費用應(yīng) 編制完成，并經(jīng)過了上級（分公司）經(jīng)營部門審核。它是保證工程結(jié) 算的基礎(chǔ)保證。（二）工程竣工后，首先要集中精力將項目實施過程中與發(fā)包方 （業(yè)主）的往來文件和會議紀(jì)要做認(rèn)真的整理，時間不超過三天，并 把其分為兩類：一類是經(jīng)營文件，主要是與結(jié)算有關(guān)的文件，如過程 確認(rèn)的進度報表、工作簽證等；一類是管理類文件，如人員任命，會 議紀(jì)要、管理措施等。并把這些文件裝訂成冊，分為正負(fù)兩本，一本 是原件保管

14、備查，一本是復(fù)印件用于工作核對使用。 此項工作也是兩 清工作必查項目。（三）工程竣工后兩周，項目財務(wù)要與發(fā)包方進行財務(wù)對帳，理 清資金、材料及稅費等往來情況。（四）工程竣工后一周應(yīng)與發(fā)包方（業(yè)主）確認(rèn)工程及工程結(jié)算資料交接時間，同時確認(rèn)工程結(jié)算開始與完成的時間。 就結(jié)算成立條 件，嚴(yán)格按國家法律和合同要求。如另有約定，這些約定要有書面的 紀(jì)要，并有雙方的簽字和（公章）確認(rèn)。（五）在工程項目結(jié)算過程中，出現(xiàn)重大“失真”的結(jié)算子項， 需及時請當(dāng)?shù)囟~站出具結(jié)算指導(dǎo)意見書。（六）特別強調(diào)：在工程項目結(jié)算過程中，與發(fā)包（業(yè)主）方或 審計單位產(chǎn)生的雙方簽字確認(rèn)的（結(jié)算）成果，我方一定要保留一份 原始（簽

15、字、公章）的資料。這個資料至關(guān)重要，要想盡一切辦法取 得和保留。（七）預(yù)計工程結(jié)算項目的時間要超過第六條規(guī)定的時間， 工程 項目所在單位負(fù)責(zé)人要親自與發(fā)包方進行勾通； 或請示公司，由公司 領(lǐng)導(dǎo)出面與發(fā)包方勾通，以促進工程結(jié)算進度，保證我方的結(jié)算利益。（八）工程結(jié)算項目的時間超過第六條規(guī)定的時間， 或發(fā)包方（業(yè) 主）沒有誠意進行工程結(jié)算的，就要準(zhǔn)備采用法律的手段解決該項目 的結(jié)算。（九）計劃采用法律手段解決結(jié)算的工程項目，首先認(rèn)真按 7.2 容認(rèn)真再梳理工程過程，補充完善相關(guān)資料。同時要書面報告公司兩 清辦及公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。（十）采用法律手段解決結(jié)算的工程項目，經(jīng)公司主領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)， 由兩清辦組織，以

16、法律事務(wù)室為主，與工程項目有關(guān)的單位和相關(guān)人 員要積極配合，并扎實做好數(shù)據(jù)提供、信息收集、攻關(guān)服務(wù)等工作。（十一）需要公司幫助結(jié)算的工程項目，要編寫專項報告（見附 件3專項報告提綱），報公司經(jīng)營部，由經(jīng)營部轉(zhuǎn)呈相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)， 或召開專題會議，決定具體工作方法和步驟。八、激勵措施（一）每個工程項目的結(jié)算都要與項目所在單位負(fù)責(zé)人和項目結(jié)算負(fù)責(zé)人簽訂工程結(jié)算任務(wù)書（詳見附件 4）（二）日常報表1 .工程竣工后，不能夠按第4.1規(guī)定報公司經(jīng)營部竣工工程結(jié) 算計劃表每超過一個月的，罰款額為工程預(yù)計結(jié)算值的萬分之五， 但不少于5000元，報表負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人承擔(dān)不少于罰款的 30%2 .其它有關(guān)報表和報

17、告，每拖延一周罰款 1000元。報表負(fù)責(zé)人 和單位負(fù)責(zé)人各承擔(dān)罰款的50%3 .對報表真實、可靠、準(zhǔn)時的單位和個人進行年終獎勵，一等獎 二名，獎勵金額為結(jié)算產(chǎn)值的萬分之一，但不少于10000元。二等獎四名，獎勵金額為結(jié)算產(chǎn)值的萬分之零五，但不少于8000元。三等獎三名，獎勵金額為結(jié)算產(chǎn)值的萬分之零三，但不少于6000萬元。報表負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人獎勵不少于 30%4 .獎勵和罰款由公司經(jīng)營部依據(jù)執(zhí)行情況，按月編寫報告，并上報相領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并報財務(wù)部執(zhí)行。5 .財務(wù)部依據(jù)經(jīng)營部提供的經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)罰款明細(xì)， 在當(dāng)月的工程 款往來或工資中扣除，并通報被罰款的單位和個人，其罰款作為日常 報表的獎勵基金；日常

18、報表獎勵由獎勵基金中支付。九、報表方式（一）報表以 Excel電子版的形式同時發(fā)送到y(tǒng)xgccescc和jybccescc ,紙面文件一季度報一次，用特快專遞的方式報公司兩清 辦、經(jīng)營部。（二）經(jīng)營部每月15日前匯總和統(tǒng)計，并報告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。附件1:竣工工程結(jié)算計劃表工程名稱業(yè)主地址工程地址結(jié)算單位結(jié)算負(fù)責(zé)人聯(lián)系方式項目經(jīng)理單位負(fù)責(zé)人聯(lián)系方式制表人合同價格合同工期實際完成時間工程圍結(jié)算方式爭議解決方式工期說明項目運行情況預(yù)計結(jié)算值業(yè)主已確認(rèn)值其中甲供財務(wù)已列收入已回收資金其中甲供財務(wù)已列成本預(yù)計還發(fā)生成本預(yù)計成本總額當(dāng)前外欠款其中人工費預(yù)計對外欠款結(jié)算資料整理專業(yè)責(zé)任人預(yù)計結(jié)算值理想目標(biāo)值資料顯

19、示值完成時間匯總審查合同中明確的 結(jié)算成立條件業(yè)主要求的結(jié) 算成立條件結(jié)算工作步驟 和完成時間安 排可見附件口填表時間： 年 月日結(jié)算負(fù)責(zé)人:財務(wù)負(fù)責(zé)人:項目經(jīng)理:單位負(fù)責(zé)人:竣工工程結(jié)算計劃表填表說明工程名稱：嚴(yán)格按合同原文標(biāo)明的工程名稱和編號；業(yè)主：合同中規(guī)定的業(yè)主（合同的另一方）；業(yè)主地址：業(yè)主注冊地所在的辦公地址；工程地址：工程實際所在地址；結(jié)算負(fù)責(zé)人：具體負(fù)責(zé)結(jié)算工作的負(fù)責(zé)人；項目經(jīng)理：公司聘任的本工程的項目經(jīng)理；單位負(fù)責(zé)人：二級單位、分公司、項目部負(fù)責(zé)人；合同價格：合同上簽訂的價格，如果沒有要預(yù)估價格；合同工期：合同中約定的交工日期/日歷天數(shù)；實際完成時間：實際竣工的日期；工程圍：

20、合同中規(guī)定承攬的工程圍（容）；結(jié)算方式：合同就工程款結(jié)算的條款（原文）；爭議解決方式：合同中規(guī)定的爭議解決方式（原文）；工期說明：工期提前及推后的原因；項目運行情況：工程項目建設(shè)完成后，是否正常運行，產(chǎn)能是否達標(biāo);預(yù)計結(jié)算值：經(jīng)過充分研究分析，保證達到預(yù)定目標(biāo)、應(yīng)能達到的結(jié) 算值；業(yè)主已確認(rèn)值：滿足下列條件之一：1）業(yè)主簽字確認(rèn)的結(jié)算；2）業(yè)主確認(rèn)的進度報表；3）收到業(yè)主的進度款和材料;財務(wù)已列收入：財務(wù)做為收入，進入財務(wù)核算的值；已回收資金：收到業(yè)主的貨幣資金和材料；預(yù)計成本總額：財務(wù)已列成本和預(yù)計還發(fā)生成本總和；財務(wù)已列成本：竣工時（填表時）、財務(wù)核算已進入的成本值；預(yù)計還發(fā)生成本：預(yù)計還

21、要發(fā)生的費用（如：未結(jié)算工程、未結(jié)算的材料費和人工費、結(jié)算時發(fā)生的費用及其他費用）；當(dāng)前外欠款：竣工時，列入工程成本中的外欠款額；其中人工費：主要指民工工資和職工工資；預(yù)計對外欠款：全部部結(jié)算完成后，所可能要欠的人工費、材料費及機械費等；專業(yè)：土建、安裝、電儀及其它；責(zé)任人：專業(yè)結(jié)算負(fù)責(zé)人；理想目標(biāo)值：高于結(jié)算值，在努力的情況下能夠達到的理想結(jié)算值；資料顯示值：為滿足預(yù)計結(jié)算值和理想值，需要做的有依據(jù)的結(jié)算資料值；完成時間：結(jié)算資料的完成，具備業(yè)主審查條件的時間；合同中明確的結(jié)算成立條件：合同中確認(rèn)工程結(jié)算通過什么途徑、 結(jié)算成立及業(yè)主認(rèn)可；業(yè)主要求結(jié)算成立條件：業(yè)主目前要求的結(jié)算成立條件。附

22、件2:竣工結(jié)算工程狀態(tài)表工程名稱級別業(yè)主地址審計單位地址結(jié)算單位地址結(jié)算負(fù)責(zé)人1聯(lián)系方式項目經(jīng)理單位負(fù)責(zé)人:聯(lián)系方式制表人合同價格合同工期1實際完成時間結(jié)算方式爭議解決方式工期說明項目運行情況預(yù)計結(jié)算值業(yè)主已確認(rèn)值其中甲供財務(wù)已列收入已回收資金其中甲供i交工資料情況結(jié)算資料狀態(tài)可見附件2-A結(jié)算工作狀態(tài)可見附件2-B結(jié)算步驟和完成時間安排1見附件2-C填表時間： 年 月日經(jīng)營負(fù)責(zé)人:財務(wù)負(fù)責(zé)人:項目經(jīng)理:單位負(fù)責(zé)人:竣工未結(jié)算工程狀態(tài)表填表說明工程名稱：嚴(yán)格按合同原文標(biāo)明的工程名稱和編號；業(yè)主：合同中規(guī)定的業(yè)主（合同的另一方）；業(yè)主地址：業(yè)主注冊地所在的辦公地址；審計單位：業(yè)主安排進行工程最終

23、審計的單位；審計單位地址：審計單位注冊地所在的辦公地址；結(jié)算單位：我方負(fù)責(zé)結(jié)算工作的二級單位、分公司、項目部；結(jié)算負(fù)責(zé)人：具體負(fù)責(zé)結(jié)算工作的負(fù)責(zé)人；項目經(jīng)理：公司聘任的本工程的項目經(jīng)理；單位負(fù)責(zé)人：二級單位、分公司、項目部負(fù)責(zé)人；合同價格：合同上簽訂的價格，如果沒有要預(yù)估價格；合同工期：合同中約定的交工日期/日歷天數(shù)；實際完成時間：實際竣工的日期；結(jié)算方式：合同就工程款結(jié)算的條款（原文）；爭議解決方式：合同中規(guī)定的爭議解決方式（原文）；工期說明：工期提前及推后的原因；項目運行情況：工程項目建設(shè)完成后，是否正常運行，產(chǎn)能是否達標(biāo);預(yù)計結(jié)算值：經(jīng)過充分研究分析，保證達到預(yù)定目標(biāo)、應(yīng)能達到的結(jié)算值；

24、業(yè)主已確認(rèn)值：滿足下列條件之一：1）業(yè)主簽字確認(rèn)的結(jié)算;2）業(yè)主確認(rèn)的進度報表；3）收到業(yè)主的進度款和材料;財務(wù)已列收入：財務(wù)做為收入，進入財務(wù)核算的值；已回收資金：收到業(yè)主的貨幣資金和材料；交工資料情況：交工資料是否已交付甲方，交工驗收證明書是否已辦理，或者已辦理中間交接實現(xiàn)工程實體接收；結(jié)算資料狀態(tài)：結(jié)算是否正在進行，分專業(yè)說明進行的具體程序和進度，還有哪些程序要進行，需要什么條件及已進展情況如何；結(jié)算步驟和完成時間安排：從具備情況看，分專業(yè)說明還需哪些步驟、 如何安排，具體的時間、安排情況，需解決的問題和方法。附件4:工程結(jié)算專項報告（提綱）（ 級）1 .業(yè)主的的情況介紹：企業(yè)性質(zhì)：經(jīng)營

25、圍：經(jīng)營情況：資金來源：項目運行和產(chǎn)品銷售情況：主要社會關(guān)系：企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人住址及聯(lián)系方式：上級單位：上級單位相關(guān)負(fù)責(zé)人及聯(lián)系方式：其它：2 .業(yè)主動態(tài)：改制：重組：上市：破產(chǎn)：投資：3 .業(yè)主與結(jié)算工作有關(guān)人員:工作分工：聯(lián)系方式：住址：4 .審計單位：名稱：地址：法人代表：相關(guān)聯(lián)系方式：5 .參與工程審計的人員：:分工：聯(lián)系方式：住址：愛好：6 .目前存在的問題與困難：7 .計劃采取的措施和方法8 .需要的條件9 .時間安排及工作步驟10 .需要集團公司協(xié)助的事宜報告單位:編制人： 單位負(fù)責(zé)人:附件4-A:竣工工程結(jié)算總責(zé)任書：工程清理（竣工工程結(jié)算）責(zé)任書按照中化工程股份公司文件精神要求

26、，為調(diào)動相關(guān)責(zé)任人的積極 性，依據(jù)責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則，經(jīng)與責(zé)任人協(xié)商，同意簽訂如下 責(zé)任書。1.竣工工程項目結(jié)算容及要求序項目容竣工時間號2009年以前2010 年2011 年2012 的1項目數(shù)2預(yù)計結(jié)算值3結(jié)算完成期項目數(shù)全部完成4對外結(jié)算完成時間詳見附表詳見附表詳見附表5對結(jié)算完成時間2012年6月2012年8月2012年10月2012年12月注：詳細(xì)容見附表2、工程項目結(jié)算進度獎懲：2.1 2009年以前竣工的工程項目在規(guī)定的時間完成對發(fā)包方（業(yè)主）的結(jié)算工作，每完成一項，獎勵 5000元（固定獎）+結(jié)算 值（元）/10000 （元）；每少完成一項，罰 5000元（固定獎）+結(jié)算值

27、 （元）/10000X0.8 （元）；拖期結(jié)算，每拖期一個月罰款 2000元。2.2 2010年度竣工的工程項目在規(guī)定的時間完成對發(fā)包方 （業(yè)主）的結(jié)算工作，每完成一項，獎勵 5000元（固定獎）+結(jié)算值（元）/10000 （元）；每少完成一項，罰 5000元（固定獎）+結(jié)算值（元）/10000X0.8 （元）；拖期結(jié)算，每拖期一個月罰款 1500元。2.3 2011年度竣工的工程項目在規(guī)定的時間完成對發(fā)包方（業(yè)主）的結(jié)算工作，每完成一項，獎勵 5000元（固定獎）+結(jié)算值 （元）/10000 （元）；每少完成一項，罰 5000元（固定獎）+結(jié)算值 （元）/10000X0.8 （元）；拖期結(jié)算

28、，每拖期一個月罰款 1000元。2.4 2012年度竣工的工程項目在規(guī)定的時間完成對發(fā)包方（業(yè)主）的結(jié)算工作，每完成一項，獎勵 5000元（固定獎）+結(jié)算值 （元）/10000 （元）。每少完成一項，罰 5000元（固定獎）+結(jié)算值 （元）/10000X0.8 （元）；拖期結(jié)算，每拖期一個月罰款 800元。2.5 按期完成部結(jié)算，每個工程項目獎勵2000元；否則，每拖期 一個罰款2000元。說明：5000元（固定獎）是以500萬元（以上）結(jié)算值為基礎(chǔ) 的，低于500萬元以下的固定獎為：5000 （元）X結(jié)算值（萬元）/500 （萬元）3、工程項目結(jié)算成果獎懲：3.1 獎勵：最終結(jié)算值大于預(yù)計結(jié)算值，除按照合股承包責(zé)任書獎勵外，超 額利潤的1% .3.2 罰款：最終結(jié)算值小于預(yù)計結(jié)算值，如未能完成合股承包責(zé)任書規(guī)定利 潤、管理費指標(biāo)，罰差額部分的1%。注：預(yù)計結(jié)算值大于工程預(yù)計成本總額，工程工程預(yù)計成本總