竣工工程結(jié)算管理規(guī)定及流程

1、竣工工程結(jié)算管理規(guī)定竣工工程結(jié)算管理規(guī)定一、目的和依據(jù)（一）目的：1 .及時(shí)掌握全公司已竣工工程項(xiàng)目結(jié)算狀態(tài)2 .了解掌握重點(diǎn)工程項(xiàng)目結(jié)算狀態(tài)3 .加強(qiáng)對(duì)重大工程項(xiàng)目結(jié)算工作的監(jiān)督和指導(dǎo)（二）依據(jù)1 .中國(guó)化學(xué)工程股份公司有關(guān)工程結(jié)算和清理的相關(guān)文件2 .臺(tái)塑經(jīng)驗(yàn)：管理制度化、制度表格化、表格電子化。3 .公司經(jīng)營(yíng)工作的特點(diǎn)：工程產(chǎn)品不一致，地域廣、產(chǎn)值和項(xiàng)目 逐年增加、工程結(jié)算人員緊。二、定義（一）竣工工程竣工工程是指完成合同中工作圍的全部工作容， 且工程質(zhì)量達(dá)到 了合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，并滿足下列條件之一的，視為竣工工程。1 .工程完成一個(gè)月，交工資料已交給發(fā)包方（如發(fā)包方不安排接 收資料，視為

2、資料合格）。2 .業(yè)主事實(shí)上已接收了工程項(xiàng)目， 即業(yè)主已進(jìn)行下一道工序，如 使用、聯(lián)動(dòng)試車、試生產(chǎn)、生產(chǎn)等。3 .與發(fā)包方或業(yè)主辦理了工程竣工移交證書（中間交接）。4 .發(fā)包方或業(yè)主簽發(fā)了工程竣工驗(yàn)收證明書。（二）竣工工程結(jié)算竣工工程結(jié)算的概念應(yīng)理解為：工程項(xiàng)目竣工后，在一定的時(shí)間 完成對(duì)發(fā)包方（對(duì)外結(jié)算，也叫收入結(jié)算）和分包方（部結(jié)算，也叫 支出結(jié)算）的結(jié)算。其結(jié)算結(jié)果能夠使財(cái)務(wù)部門對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行全面 （最終的）核算。三、竣工工程結(jié)算工作程序工程結(jié)算工作流程圖四、竣工工程結(jié)算管理規(guī)定（一）工程項(xiàng)目竣工后，各單位、項(xiàng)目部應(yīng)在兩周要認(rèn)真研究和 填寫竣工工程結(jié)算計(jì)劃表（見附件1 ）,并報(bào)公司經(jīng)營(yíng)部

3、。具體 要求如下：1 .工程竣工后，三天之由工程項(xiàng)目所在的單位負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目經(jīng)理 組織，與工程項(xiàng)目結(jié)算相關(guān)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、施工、技術(shù)、質(zhì)量、安全、 生活后勤等部門人員參加，召開工程項(xiàng)目結(jié)算準(zhǔn)備會(huì)議。會(huì)議的主要 容是：第一，認(rèn)真再?gòu)?fù)習(xí)一次合同，梳理一下該工程項(xiàng)目的整個(gè)進(jìn)行 過程。第二，布置與工程項(xiàng)目結(jié)算有關(guān)的“素材”收集、完善、整理 工作。第三，布置工程項(xiàng)目的成本預(yù)測(cè)工作。第四，明確結(jié)算工作的 組織形式、分工、職責(zé)。此次會(huì)議，做為工程項(xiàng)目結(jié)算工作的首次會(huì) 議，要有會(huì)議紀(jì)要。2 .在工程項(xiàng)目竣工后，兩周由工程項(xiàng)目所在的單位負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目 經(jīng)理組織，召開工程項(xiàng)目結(jié)算研討會(huì)。會(huì)議的主要容是：第一，分析 工程

4、項(xiàng)目的成本組成情況，并預(yù)測(cè)工程項(xiàng)目的總成本。第二，分析工 程項(xiàng)目結(jié)算“素材”，確定工程項(xiàng)目的結(jié)算目標(biāo)值（預(yù)計(jì)結(jié)算值）、理 想結(jié)算值。第三，確定結(jié)算資料的編制方式與方法，結(jié)合預(yù)計(jì)成本的 情況，基本明確各專業(yè)、子項(xiàng)的結(jié)算資料值。第四，制定工程項(xiàng)目結(jié) 算工作的工作計(jì)劃。第五，制定工程項(xiàng)目結(jié)算工作的步驟、方法。會(huì) 議要形成會(huì)議記要，同時(shí)填寫竣工工程結(jié)算計(jì)劃表（見附件1）,于工程竣工后的十五天報(bào)公司經(jīng)營(yíng)部。3 .公司經(jīng)營(yíng)部收到其竣工工程結(jié)算計(jì)劃表 （見附件1）后， 對(duì)照合同，登記、審查、存檔。并依據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)（如：產(chǎn)值、 回收資金情況、外欠款數(shù)額，業(yè)主企業(yè)性），將其進(jìn)行初步歸類。并 轉(zhuǎn)呈相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部

5、門（財(cái)務(wù)部、工程部等）。4 .對(duì)重大的工程項(xiàng)目，由經(jīng)營(yíng)部組織公司相關(guān)部門、 并請(qǐng)公司相 關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加，對(duì)該工程項(xiàng)目的結(jié)算計(jì)劃進(jìn)行專題審查。并將審查和指 導(dǎo)意見及時(shí)傳達(dá)到結(jié)算單位。（二）工程項(xiàng)目竣工后，三個(gè)月仍然未能完成工程結(jié)算的，工 程項(xiàng)目所屬單位應(yīng)在滿三個(gè)月后的一周編制竣工工程結(jié)算狀態(tài)表（見附件2）,并報(bào)經(jīng)營(yíng)部。1 .編制竣工工程結(jié)算狀態(tài)表的目的，是讓工程項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)結(jié) 算相關(guān)單位和人員進(jìn)一步提高對(duì)工程結(jié)算的重視度，并重點(diǎn)檢查工程 項(xiàng)目結(jié)算的進(jìn)度、質(zhì)量、資料情況、業(yè)主意向等結(jié)算狀態(tài)；認(rèn)真分析 影響結(jié)算的因素，再制定調(diào)整相應(yīng)的結(jié)算工作方法和措施 （要有專題 結(jié)算工作會(huì)議紀(jì)要）。2 .竣工工程結(jié)算狀

6、態(tài)表應(yīng)在工程項(xiàng)目竣工三個(gè)月后的第一周， 由工程項(xiàng)目所屬單位編制并報(bào)經(jīng)營(yíng)部（含相應(yīng)應(yīng)提交的專項(xiàng)報(bào)告），由經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)審查、存檔、登記，并轉(zhuǎn)呈相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。3 .經(jīng)營(yíng)部在收到竣工未結(jié)算工程（專項(xiàng)報(bào)告）狀態(tài)表的第二 周，應(yīng)組織有相關(guān)部門、工程項(xiàng)目相關(guān)人員及公司領(lǐng)導(dǎo)參加的結(jié)算工 作分析討論會(huì)；判定其結(jié)算工作狀態(tài)，評(píng)價(jià)其結(jié)算工作的方法和措施， 提出指導(dǎo)性意見和要求；同時(shí)，依據(jù)具體情況制定對(duì)該工程結(jié)算工作 的具體獎(jiǎng)懲措施（責(zé)任書）。（三）工程項(xiàng)目竣工后，六個(gè)月仍然未能完成工程結(jié)算的，結(jié)算 單位應(yīng)在每月第一周編制竣工工程結(jié)算狀態(tài)表報(bào)經(jīng)營(yíng)部。1 .工程項(xiàng)目結(jié)算單位應(yīng)在每月最后一周，召開對(duì)工程項(xiàng)目結(jié)算的 討論分

7、析會(huì)，檢查本月的結(jié)算進(jìn)度，發(fā)現(xiàn)結(jié)算中的問題，調(diào)整結(jié)算的 措施，并形成會(huì)議紀(jì)錄。并將會(huì)議紀(jì)要和竣工工程結(jié)算狀態(tài)表在 下月的第一周報(bào)公司經(jīng)營(yíng)部。2 .經(jīng)營(yíng)部收到竣工工程結(jié)算狀態(tài)表后，認(rèn)真審查、存檔、登 記，并轉(zhuǎn)呈相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。特別是在接到結(jié)算單位工程竣工六個(gè)月后（第 一份），要組織相關(guān)部門、相關(guān)人員對(duì)該工程項(xiàng)目的竣工工程結(jié)算 狀態(tài)表進(jìn)行研究，必要時(shí)到工程項(xiàng)目結(jié)算所在地進(jìn)行調(diào)研、檢查。3 .結(jié)算工作檢查的主要容是：一、結(jié)算單位工程項(xiàng)目結(jié)算組織系 統(tǒng)（是否有專職人員），二、結(jié)算工作是否有明確分工和責(zé)任，三、 結(jié)算工作措施是否得當(dāng)，四、結(jié)算資料完整程度。（四）結(jié)算單位在報(bào)經(jīng)營(yíng)部竣工工程結(jié)算狀態(tài)表時(shí)，有下列

8、情況之一的，就應(yīng)提供工程結(jié)算專項(xiàng)報(bào)告見附件 3 （專項(xiàng)報(bào)告提 綱）。1 .預(yù)計(jì)結(jié)算值與業(yè)主目前承認(rèn)的結(jié)算值（或工程過程中簽字認(rèn)可 的進(jìn)度報(bào)告）差值較大（大于 20%的。2 .回收資金與預(yù)計(jì)結(jié)算值之比小于80%或不滿足合同付款規(guī)定。3 .竣工后六個(gè)月仍未辦理完工程結(jié)算的項(xiàng)目。4 .六個(gè)月發(fā)包方（業(yè)主）未再支付過工程款。5 .受政策和市場(chǎng)制約的生產(chǎn)企業(yè)。6 .業(yè)主企業(yè)進(jìn)行改組、改制、破產(chǎn)、停產(chǎn)的。五、工程項(xiàng)目結(jié)算級(jí)（類）別劃分與管理措施（一）竣工工程結(jié)算工作分為三個(gè)級(jí)（類）別，其劃分標(biāo)準(zhǔn)見下 表：竣工工程結(jié)算工作分級(jí)（類）別表廳P級(jí)別容對(duì)應(yīng)措施1A符合卜列條件之一，1 .產(chǎn)值1億元以上2 .竣，兩

9、年以上的工程3 .收款額與預(yù)計(jì)結(jié)算值之比小于 70%且拖欠額度大于500萬(wàn)元以上4 .發(fā)包方（業(yè)主）停產(chǎn)、改制、重組5 .停工、緩建項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)部組織，公 司財(cái)務(wù)部、法律事務(wù) 室、公司相關(guān)部門和 領(lǐng)導(dǎo)參加，對(duì)工程項(xiàng) 目結(jié)算工作專題研 究。公司領(lǐng)導(dǎo)（分工） 重點(diǎn)關(guān)注2B符合卜列條件之一，1 .產(chǎn)值2000萬(wàn)元一10000萬(wàn)元2 .竣工1年以上兩年之3 .款額與預(yù)計(jì)結(jié)算值之比大于70% 小于90%拖欠額度大于100萬(wàn)元以 上分子公司領(lǐng)導(dǎo)參與 工程項(xiàng)目的結(jié)算， 作，并肩分子公司領(lǐng) 導(dǎo)分工負(fù)責(zé)。3C符合卜列條件之一，1 .產(chǎn)值小于2000萬(wàn)元2 .竣工1年之3 .款額與預(yù)計(jì)結(jié)算值之比大于90%拖欠額度

10、100萬(wàn)元以下項(xiàng)目經(jīng)理主要負(fù)責(zé)， 并在該竣工工程沒 有完成工程結(jié)算前， 該項(xiàng)目經(jīng)理/、能再 任其它職務(wù)。（二）竣工工程結(jié)算級(jí)（類）別的劃分：工程項(xiàng)目竣工后 ，各單 位、項(xiàng)目部按第4條之規(guī)定，將竣工工程結(jié)算計(jì)劃表報(bào)公司經(jīng)營(yíng) 部后，由經(jīng)營(yíng)部依據(jù)竣工工程結(jié)算計(jì)劃表中的相關(guān)數(shù)據(jù)，核定其 級(jí)（類）別，并報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)確認(rèn)后，書面通知相關(guān)單位和責(zé) 任人。（三）A級(jí)（類）工程項(xiàng)目的結(jié)算管理措施：除項(xiàng)目所在單位 有相應(yīng)的組織措施、結(jié)算工作計(jì)劃及具體組織實(shí)施外。公司經(jīng)營(yíng)部還 應(yīng)組織，由公司財(cái)務(wù)部、法律事務(wù)室、采購(gòu)部門、相關(guān)部門和公司領(lǐng) 導(dǎo)參加，對(duì)該項(xiàng)工程項(xiàng)目結(jié)算工作專題研究，并有會(huì)議紀(jì)錄。同時(shí)， 經(jīng)營(yíng)部依據(jù)

11、該項(xiàng)目的結(jié)算工作進(jìn)展情況，派人（組）到現(xiàn)場(chǎng)檢查、指 導(dǎo)結(jié)算工作。在整個(gè)工程項(xiàng)目的結(jié)算過程中，公司安排一位公司領(lǐng)導(dǎo) 全程關(guān)注。（四）B級(jí)（類）工程項(xiàng)目的結(jié)算管理措施：除工程項(xiàng)目部有相 應(yīng)的組織措施、結(jié)算工作計(jì)劃及具體組織實(shí)施外。 各分子公司經(jīng)營(yíng)部 門要組織財(cái)務(wù)、技術(shù)、施工和采購(gòu)等相關(guān)部門的人員，對(duì)該項(xiàng)工程項(xiàng) 目結(jié)算工作專題研究，并有會(huì)議紀(jì)錄，該會(huì)議紀(jì)要應(yīng)報(bào)公司經(jīng)營(yíng)部備 案。各分子公司要有一名領(lǐng)導(dǎo)全程參與該工程項(xiàng)目的結(jié)算工作。（五）C級(jí)（類）工程項(xiàng)目的結(jié)算管理措施：主要由工程項(xiàng)目的 經(jīng)營(yíng)部門要組織財(cái)務(wù)部門、技術(shù)部門、施工和采購(gòu)等相關(guān)部門的人員， 對(duì)該項(xiàng)工程項(xiàng)目結(jié)算工作專題研究。 并有會(huì)議紀(jì)錄，該會(huì)

12、議紀(jì)要應(yīng)報(bào) 分子公司經(jīng)營(yíng)部門備案。該工程的項(xiàng)目經(jīng)理，在該竣工工程沒有完成 工程結(jié)算前，該項(xiàng)目經(jīng)理不能再任其它職務(wù)。如確需擔(dān)任其它工作時(shí)， 需公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。六、竣工工程結(jié)算時(shí)間要求（一）工程竣工后，按照建筑法相關(guān)規(guī)定，其結(jié)算應(yīng)在 2個(gè)月完 成工程項(xiàng)目的結(jié)算，但結(jié)合目前建筑市場(chǎng)的實(shí)際情況，其工程項(xiàng)目的 結(jié)算完成時(shí)間不能超過下表的規(guī)定時(shí)間?？⒐すこ探Y(jié)算時(shí)間規(guī)定廳P產(chǎn)值時(shí)間要求備注12000萬(wàn)元以下4月2012年5月以后竣工的按此 規(guī)定。2012年5月以前竣工的：外部2012年底應(yīng)全部結(jié)算兀。部結(jié)算2012年9月應(yīng)完成22000萬(wàn)元6000萬(wàn)元6月36000萬(wàn)兀1億兀8個(gè)月41億兀3億兀10月53

13、億以上12月6部工程結(jié)算3個(gè)月（二）竣工工程的完成時(shí)間以竣工工程結(jié)算計(jì)劃表中的竣工 時(shí)間為準(zhǔn)，由經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)紀(jì)錄和考核。七、竣工工程結(jié)算工作的步驟與方法（一）工程項(xiàng)目竣工前，該項(xiàng)目的施工圖預(yù)算和過程簽證費(fèi)用應(yīng) 編制完成，并經(jīng)過了上級(jí)（分公司）經(jīng)營(yíng)部門審核。它是保證工程結(jié) 算的基礎(chǔ)保證。（二）工程竣工后，首先要集中精力將項(xiàng)目實(shí)施過程中與發(fā)包方 （業(yè)主）的往來(lái)文件和會(huì)議紀(jì)要做認(rèn)真的整理，時(shí)間不超過三天，并 把其分為兩類：一類是經(jīng)營(yíng)文件，主要是與結(jié)算有關(guān)的文件，如過程 確認(rèn)的進(jìn)度報(bào)表、工作簽證等；一類是管理類文件，如人員任命，會(huì) 議紀(jì)要、管理措施等。并把這些文件裝訂成冊(cè)，分為正負(fù)兩本，一本 是原件保管

14、備查，一本是復(fù)印件用于工作核對(duì)使用。 此項(xiàng)工作也是兩 清工作必查項(xiàng)目。（三）工程竣工后兩周，項(xiàng)目財(cái)務(wù)要與發(fā)包方進(jìn)行財(cái)務(wù)對(duì)帳，理 清資金、材料及稅費(fèi)等往來(lái)情況。（四）工程竣工后一周應(yīng)與發(fā)包方（業(yè)主）確認(rèn)工程及工程結(jié)算資料交接時(shí)間，同時(shí)確認(rèn)工程結(jié)算開始與完成的時(shí)間。 就結(jié)算成立條 件，嚴(yán)格按國(guó)家法律和合同要求。如另有約定，這些約定要有書面的 紀(jì)要，并有雙方的簽字和（公章）確認(rèn)。（五）在工程項(xiàng)目結(jié)算過程中，出現(xiàn)重大“失真”的結(jié)算子項(xiàng)， 需及時(shí)請(qǐng)當(dāng)?shù)囟~站出具結(jié)算指導(dǎo)意見書。（六）特別強(qiáng)調(diào)：在工程項(xiàng)目結(jié)算過程中，與發(fā)包（業(yè)主）方或 審計(jì)單位產(chǎn)生的雙方簽字確認(rèn)的（結(jié)算）成果，我方一定要保留一份 原始（簽

15、字、公章）的資料。這個(gè)資料至關(guān)重要，要想盡一切辦法取 得和保留。（七）預(yù)計(jì)工程結(jié)算項(xiàng)目的時(shí)間要超過第六條規(guī)定的時(shí)間， 工程 項(xiàng)目所在單位負(fù)責(zé)人要親自與發(fā)包方進(jìn)行勾通； 或請(qǐng)示公司，由公司 領(lǐng)導(dǎo)出面與發(fā)包方勾通，以促進(jìn)工程結(jié)算進(jìn)度，保證我方的結(jié)算利益。（八）工程結(jié)算項(xiàng)目的時(shí)間超過第六條規(guī)定的時(shí)間， 或發(fā)包方（業(yè) 主）沒有誠(chéng)意進(jìn)行工程結(jié)算的，就要準(zhǔn)備采用法律的手段解決該項(xiàng)目 的結(jié)算。（九）計(jì)劃采用法律手段解決結(jié)算的工程項(xiàng)目，首先認(rèn)真按 7.2 容認(rèn)真再梳理工程過程，補(bǔ)充完善相關(guān)資料。同時(shí)要書面報(bào)告公司兩 清辦及公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。（十）采用法律手段解決結(jié)算的工程項(xiàng)目，經(jīng)公司主領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)， 由兩清辦組織，以

16、法律事務(wù)室為主，與工程項(xiàng)目有關(guān)的單位和相關(guān)人 員要積極配合，并扎實(shí)做好數(shù)據(jù)提供、信息收集、攻關(guān)服務(wù)等工作。（十一）需要公司幫助結(jié)算的工程項(xiàng)目，要編寫專項(xiàng)報(bào)告（見附 件3專項(xiàng)報(bào)告提綱），報(bào)公司經(jīng)營(yíng)部，由經(jīng)營(yíng)部轉(zhuǎn)呈相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)， 或召開專題會(huì)議，決定具體工作方法和步驟。八、激勵(lì)措施（一）每個(gè)工程項(xiàng)目的結(jié)算都要與項(xiàng)目所在單位負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目結(jié)算負(fù)責(zé)人簽訂工程結(jié)算任務(wù)書（詳見附件 4）（二）日常報(bào)表1 .工程竣工后，不能夠按第4.1規(guī)定報(bào)公司經(jīng)營(yíng)部竣工工程結(jié) 算計(jì)劃表每超過一個(gè)月的，罰款額為工程預(yù)計(jì)結(jié)算值的萬(wàn)分之五， 但不少于5000元，報(bào)表負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人承擔(dān)不少于罰款的 30%2 .其它有關(guān)報(bào)表和報(bào)

17、告，每拖延一周罰款 1000元。報(bào)表負(fù)責(zé)人 和單位負(fù)責(zé)人各承擔(dān)罰款的50%3 .對(duì)報(bào)表真實(shí)、可靠、準(zhǔn)時(shí)的單位和個(gè)人進(jìn)行年終獎(jiǎng)勵(lì)，一等獎(jiǎng) 二名，獎(jiǎng)勵(lì)金額為結(jié)算產(chǎn)值的萬(wàn)分之一，但不少于10000元。二等獎(jiǎng)四名，獎(jiǎng)勵(lì)金額為結(jié)算產(chǎn)值的萬(wàn)分之零五，但不少于8000元。三等獎(jiǎng)三名，獎(jiǎng)勵(lì)金額為結(jié)算產(chǎn)值的萬(wàn)分之零三，但不少于6000萬(wàn)元。報(bào)表負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人獎(jiǎng)勵(lì)不少于 30%4 .獎(jiǎng)勵(lì)和罰款由公司經(jīng)營(yíng)部依據(jù)執(zhí)行情況，按月編寫報(bào)告，并上報(bào)相領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并報(bào)財(cái)務(wù)部執(zhí)行。5 .財(cái)務(wù)部依據(jù)經(jīng)營(yíng)部提供的經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)罰款明細(xì)， 在當(dāng)月的工程 款往來(lái)或工資中扣除，并通報(bào)被罰款的單位和個(gè)人，其罰款作為日常 報(bào)表的獎(jiǎng)勵(lì)基金；日常

18、報(bào)表獎(jiǎng)勵(lì)由獎(jiǎng)勵(lì)基金中支付。九、報(bào)表方式（一）報(bào)表以 Excel電子版的形式同時(shí)發(fā)送到y(tǒng)xgccescc和jybccescc ,紙面文件一季度報(bào)一次，用特快專遞的方式報(bào)公司兩清 辦、經(jīng)營(yíng)部。（二）經(jīng)營(yíng)部每月15日前匯總和統(tǒng)計(jì)，并報(bào)告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。附件1:竣工工程結(jié)算計(jì)劃表工程名稱業(yè)主地址工程地址結(jié)算單位結(jié)算負(fù)責(zé)人聯(lián)系方式項(xiàng)目經(jīng)理單位負(fù)責(zé)人聯(lián)系方式制表人合同價(jià)格合同工期實(shí)際完成時(shí)間工程圍結(jié)算方式爭(zhēng)議解決方式工期說(shuō)明項(xiàng)目運(yùn)行情況預(yù)計(jì)結(jié)算值業(yè)主已確認(rèn)值其中甲供財(cái)務(wù)已列收入已回收資金其中甲供財(cái)務(wù)已列成本預(yù)計(jì)還發(fā)生成本預(yù)計(jì)成本總額當(dāng)前外欠款其中人工費(fèi)預(yù)計(jì)對(duì)外欠款結(jié)算資料整理專業(yè)責(zé)任人預(yù)計(jì)結(jié)算值理想目標(biāo)值資料顯

19、示值完成時(shí)間匯總審查合同中明確的 結(jié)算成立條件業(yè)主要求的結(jié) 算成立條件結(jié)算工作步驟 和完成時(shí)間安 排可見附件口填表時(shí)間： 年 月日結(jié)算負(fù)責(zé)人:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人:項(xiàng)目經(jīng)理:單位負(fù)責(zé)人:竣工工程結(jié)算計(jì)劃表填表說(shuō)明工程名稱：嚴(yán)格按合同原文標(biāo)明的工程名稱和編號(hào)；業(yè)主：合同中規(guī)定的業(yè)主（合同的另一方）；業(yè)主地址：業(yè)主注冊(cè)地所在的辦公地址；工程地址：工程實(shí)際所在地址；結(jié)算負(fù)責(zé)人：具體負(fù)責(zé)結(jié)算工作的負(fù)責(zé)人；項(xiàng)目經(jīng)理：公司聘任的本工程的項(xiàng)目經(jīng)理；單位負(fù)責(zé)人：二級(jí)單位、分公司、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人；合同價(jià)格：合同上簽訂的價(jià)格，如果沒有要預(yù)估價(jià)格；合同工期：合同中約定的交工日期/日歷天數(shù)；實(shí)際完成時(shí)間：實(shí)際竣工的日期；工程圍：

20、合同中規(guī)定承攬的工程圍（容）；結(jié)算方式：合同就工程款結(jié)算的條款（原文）；爭(zhēng)議解決方式：合同中規(guī)定的爭(zhēng)議解決方式（原文）；工期說(shuō)明：工期提前及推后的原因；項(xiàng)目運(yùn)行情況：工程項(xiàng)目建設(shè)完成后，是否正常運(yùn)行，產(chǎn)能是否達(dá)標(biāo);預(yù)計(jì)結(jié)算值：經(jīng)過充分研究分析，保證達(dá)到預(yù)定目標(biāo)、應(yīng)能達(dá)到的結(jié) 算值；業(yè)主已確認(rèn)值：滿足下列條件之一：1）業(yè)主簽字確認(rèn)的結(jié)算；2）業(yè)主確認(rèn)的進(jìn)度報(bào)表；3）收到業(yè)主的進(jìn)度款和材料;財(cái)務(wù)已列收入：財(cái)務(wù)做為收入，進(jìn)入財(cái)務(wù)核算的值；已回收資金：收到業(yè)主的貨幣資金和材料；預(yù)計(jì)成本總額：財(cái)務(wù)已列成本和預(yù)計(jì)還發(fā)生成本總和；財(cái)務(wù)已列成本：竣工時(shí)（填表時(shí)）、財(cái)務(wù)核算已進(jìn)入的成本值；預(yù)計(jì)還發(fā)生成本：預(yù)計(jì)還

21、要發(fā)生的費(fèi)用（如：未結(jié)算工程、未結(jié)算的材料費(fèi)和人工費(fèi)、結(jié)算時(shí)發(fā)生的費(fèi)用及其他費(fèi)用）；當(dāng)前外欠款：竣工時(shí)，列入工程成本中的外欠款額；其中人工費(fèi)：主要指民工工資和職工工資；預(yù)計(jì)對(duì)外欠款：全部部結(jié)算完成后，所可能要欠的人工費(fèi)、材料費(fèi)及機(jī)械費(fèi)等；專業(yè)：土建、安裝、電儀及其它；責(zé)任人：專業(yè)結(jié)算負(fù)責(zé)人；理想目標(biāo)值：高于結(jié)算值，在努力的情況下能夠達(dá)到的理想結(jié)算值；資料顯示值：為滿足預(yù)計(jì)結(jié)算值和理想值，需要做的有依據(jù)的結(jié)算資料值；完成時(shí)間：結(jié)算資料的完成，具備業(yè)主審查條件的時(shí)間；合同中明確的結(jié)算成立條件：合同中確認(rèn)工程結(jié)算通過什么途徑、 結(jié)算成立及業(yè)主認(rèn)可；業(yè)主要求結(jié)算成立條件：業(yè)主目前要求的結(jié)算成立條件。附

22、件2:竣工結(jié)算工程狀態(tài)表工程名稱級(jí)別業(yè)主地址審計(jì)單位地址結(jié)算單位地址結(jié)算負(fù)責(zé)人1聯(lián)系方式項(xiàng)目經(jīng)理單位負(fù)責(zé)人:聯(lián)系方式制表人合同價(jià)格合同工期1實(shí)際完成時(shí)間結(jié)算方式爭(zhēng)議解決方式工期說(shuō)明項(xiàng)目運(yùn)行情況預(yù)計(jì)結(jié)算值業(yè)主已確認(rèn)值其中甲供財(cái)務(wù)已列收入已回收資金其中甲供i交工資料情況結(jié)算資料狀態(tài)可見附件2-A結(jié)算工作狀態(tài)可見附件2-B結(jié)算步驟和完成時(shí)間安排1見附件2-C填表時(shí)間： 年 月日經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人:項(xiàng)目經(jīng)理:單位負(fù)責(zé)人:竣工未結(jié)算工程狀態(tài)表填表說(shuō)明工程名稱：嚴(yán)格按合同原文標(biāo)明的工程名稱和編號(hào)；業(yè)主：合同中規(guī)定的業(yè)主（合同的另一方）；業(yè)主地址：業(yè)主注冊(cè)地所在的辦公地址；審計(jì)單位：業(yè)主安排進(jìn)行工程最終

23、審計(jì)的單位；審計(jì)單位地址：審計(jì)單位注冊(cè)地所在的辦公地址；結(jié)算單位：我方負(fù)責(zé)結(jié)算工作的二級(jí)單位、分公司、項(xiàng)目部；結(jié)算負(fù)責(zé)人：具體負(fù)責(zé)結(jié)算工作的負(fù)責(zé)人；項(xiàng)目經(jīng)理：公司聘任的本工程的項(xiàng)目經(jīng)理；單位負(fù)責(zé)人：二級(jí)單位、分公司、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人；合同價(jià)格：合同上簽訂的價(jià)格，如果沒有要預(yù)估價(jià)格；合同工期：合同中約定的交工日期/日歷天數(shù)；實(shí)際完成時(shí)間：實(shí)際竣工的日期；結(jié)算方式：合同就工程款結(jié)算的條款（原文）；爭(zhēng)議解決方式：合同中規(guī)定的爭(zhēng)議解決方式（原文）；工期說(shuō)明：工期提前及推后的原因；項(xiàng)目運(yùn)行情況：工程項(xiàng)目建設(shè)完成后，是否正常運(yùn)行，產(chǎn)能是否達(dá)標(biāo);預(yù)計(jì)結(jié)算值：經(jīng)過充分研究分析，保證達(dá)到預(yù)定目標(biāo)、應(yīng)能達(dá)到的結(jié)算值；

24、業(yè)主已確認(rèn)值：滿足下列條件之一：1）業(yè)主簽字確認(rèn)的結(jié)算;2）業(yè)主確認(rèn)的進(jìn)度報(bào)表；3）收到業(yè)主的進(jìn)度款和材料;財(cái)務(wù)已列收入：財(cái)務(wù)做為收入，進(jìn)入財(cái)務(wù)核算的值；已回收資金：收到業(yè)主的貨幣資金和材料；交工資料情況：交工資料是否已交付甲方，交工驗(yàn)收證明書是否已辦理，或者已辦理中間交接實(shí)現(xiàn)工程實(shí)體接收；結(jié)算資料狀態(tài)：結(jié)算是否正在進(jìn)行，分專業(yè)說(shuō)明進(jìn)行的具體程序和進(jìn)度，還有哪些程序要進(jìn)行，需要什么條件及已進(jìn)展情況如何；結(jié)算步驟和完成時(shí)間安排：從具備情況看，分專業(yè)說(shuō)明還需哪些步驟、 如何安排，具體的時(shí)間、安排情況，需解決的問題和方法。附件4:工程結(jié)算專項(xiàng)報(bào)告（提綱）（ 級(jí)）1 .業(yè)主的的情況介紹：企業(yè)性質(zhì)：經(jīng)營(yíng)

25、圍：經(jīng)營(yíng)情況：資金來(lái)源：項(xiàng)目運(yùn)行和產(chǎn)品銷售情況：主要社會(huì)關(guān)系：企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人住址及聯(lián)系方式：上級(jí)單位：上級(jí)單位相關(guān)負(fù)責(zé)人及聯(lián)系方式：其它：2 .業(yè)主動(dòng)態(tài)：改制：重組：上市：破產(chǎn)：投資：3 .業(yè)主與結(jié)算工作有關(guān)人員:工作分工：聯(lián)系方式：住址：4 .審計(jì)單位：名稱：地址：法人代表：相關(guān)聯(lián)系方式：5 .參與工程審計(jì)的人員：:分工：聯(lián)系方式：住址：愛好：6 .目前存在的問題與困難：7 .計(jì)劃采取的措施和方法8 .需要的條件9 .時(shí)間安排及工作步驟10 .需要集團(tuán)公司協(xié)助的事宜報(bào)告單位:編制人： 單位負(fù)責(zé)人:附件4-A:竣工工程結(jié)算總責(zé)任書：工程清理（竣工工程結(jié)算）責(zé)任書按照中化工程股份公司文件精神要求

26、，為調(diào)動(dòng)相關(guān)責(zé)任人的積極 性，依據(jù)責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則，經(jīng)與責(zé)任人協(xié)商，同意簽訂如下 責(zé)任書。1.竣工工程項(xiàng)目結(jié)算容及要求序項(xiàng)目容竣工時(shí)間號(hào)2009年以前2010 年2011 年2012 的1項(xiàng)目數(shù)2預(yù)計(jì)結(jié)算值3結(jié)算完成期項(xiàng)目數(shù)全部完成4對(duì)外結(jié)算完成時(shí)間詳見附表詳見附表詳見附表5對(duì)結(jié)算完成時(shí)間2012年6月2012年8月2012年10月2012年12月注：詳細(xì)容見附表2、工程項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)度獎(jiǎng)懲：2.1 2009年以前竣工的工程項(xiàng)目在規(guī)定的時(shí)間完成對(duì)發(fā)包方（業(yè)主）的結(jié)算工作，每完成一項(xiàng)，獎(jiǎng)勵(lì) 5000元（固定獎(jiǎng)）+結(jié)算 值（元）/10000 （元）；每少完成一項(xiàng)，罰 5000元（固定獎(jiǎng)）+結(jié)算值

27、 （元）/10000X0.8 （元）；拖期結(jié)算，每拖期一個(gè)月罰款 2000元。2.2 2010年度竣工的工程項(xiàng)目在規(guī)定的時(shí)間完成對(duì)發(fā)包方 （業(yè)主）的結(jié)算工作，每完成一項(xiàng)，獎(jiǎng)勵(lì) 5000元（固定獎(jiǎng)）+結(jié)算值（元）/10000 （元）；每少完成一項(xiàng)，罰 5000元（固定獎(jiǎng)）+結(jié)算值（元）/10000X0.8 （元）；拖期結(jié)算，每拖期一個(gè)月罰款 1500元。2.3 2011年度竣工的工程項(xiàng)目在規(guī)定的時(shí)間完成對(duì)發(fā)包方（業(yè)主）的結(jié)算工作，每完成一項(xiàng)，獎(jiǎng)勵(lì) 5000元（固定獎(jiǎng)）+結(jié)算值 （元）/10000 （元）；每少完成一項(xiàng)，罰 5000元（固定獎(jiǎng)）+結(jié)算值 （元）/10000X0.8 （元）；拖期結(jié)算

28、，每拖期一個(gè)月罰款 1000元。2.4 2012年度竣工的工程項(xiàng)目在規(guī)定的時(shí)間完成對(duì)發(fā)包方（業(yè)主）的結(jié)算工作，每完成一項(xiàng)，獎(jiǎng)勵(lì) 5000元（固定獎(jiǎng)）+結(jié)算值 （元）/10000 （元）。每少完成一項(xiàng)，罰 5000元（固定獎(jiǎng)）+結(jié)算值 （元）/10000X0.8 （元）；拖期結(jié)算，每拖期一個(gè)月罰款 800元。2.5 按期完成部結(jié)算，每個(gè)工程項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)2000元；否則，每拖期 一個(gè)罰款2000元。說(shuō)明：5000元（固定獎(jiǎng)）是以500萬(wàn)元（以上）結(jié)算值為基礎(chǔ) 的，低于500萬(wàn)元以下的固定獎(jiǎng)為：5000 （元）X結(jié)算值（萬(wàn)元）/500 （萬(wàn)元）3、工程項(xiàng)目結(jié)算成果獎(jiǎng)懲：3.1 獎(jiǎng)勵(lì)：最終結(jié)算值大于預(yù)計(jì)結(jié)算值，除按照合股承包責(zé)任書獎(jiǎng)勵(lì)外，超 額利潤(rùn)的1% .3.2 罰款：最終結(jié)算值小于預(yù)計(jì)結(jié)算值，如未能完成合股承包責(zé)任書規(guī)定利 潤(rùn)、管理費(fèi)指標(biāo)，罰差額部分的1%。注：預(yù)計(jì)結(jié)算值大于工程預(yù)計(jì)成本總額，工程工程預(yù)計(jì)成本總