物料損耗管理規(guī)范

1、東莞市興開泰電子科技有限公司文件編號(hào)XKT-WI-SC-008版本號(hào)A/0文件名稱物料超損管理規(guī)范制定日期2016/5/6頁次9/3物料超損管理規(guī)范S序號(hào)修改日期修改內(nèi)容版次修改部門 1.234一、目的：1.1制定物料損耗允許范圍標(biāo)準(zhǔn)，物料損耗責(zé)任界定，達(dá)到有效管理物料超損，降低生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)品質(zhì)為目的.二、適用范圍： 2.1適用于東莞興開泰所有物料.三、定義： 3.1 來料不良-來料檢驗(yàn)過程中發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品不符合檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)或是樣品承認(rèn)書、產(chǎn)品規(guī)格書等要求, 或是在投產(chǎn)時(shí)過程中發(fā)現(xiàn)材料本身缺陷劣質(zhì)或不合格的. 3.2 制程不良-在制造過程中因加工、SMT貼片、洗板、印刷、DIP組裝、測(cè)試、包裝等作

2、業(yè)工藝造成物料劃傷、掉綠油、變形、折斷、破損、功能失效等不良品. 3.3 物料損耗-凡屬于生產(chǎn)單位在產(chǎn)品制造過程中人為造成物料損壞或由于管理不當(dāng)導(dǎo)致物料遺失的，都屬于“物料損耗“范圍內(nèi). 3.4 試產(chǎn)/實(shí)驗(yàn)/調(diào)試-涉及到新產(chǎn)品試驗(yàn)或?qū)嶒?yàn)過程中,生產(chǎn)單位在物料損耗允許范圍內(nèi)的,不屬于“物料損耗“范疇.四、職責(zé)： 4.1生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)在線不良品（含來料、制造）的反饋、及時(shí)檢查統(tǒng)計(jì)并作退庫處理. 4.2品質(zhì)部：負(fù)責(zé)對(duì)不良品性質(zhì)判定及辨別材料所屬供應(yīng)商的評(píng)定，提供不良品檢驗(yàn)報(bào)告. 4.3采購(gòu)部：負(fù)責(zé)對(duì)來料不良品處理意見的評(píng)審以及提供物料成本單價(jià). 4.4物料倉(cāng)：負(fù)責(zé)不良物料的管理并監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)并跟進(jìn)落實(shí)相

3、關(guān)部門不良品的處理結(jié)果. 4.5 PMC計(jì)劃部:負(fù)責(zé)編制物料超損標(biāo)準(zhǔn)以及相關(guān)超損物料采購(gòu)申請(qǐng). 4.6財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)最終決議的執(zhí)行 4.7總監(jiān)(總經(jīng)理）:負(fù)責(zé)爭(zhēng)議物料、處理方案的最終裁決權(quán).五、不合格物料的界定:5.1 生產(chǎn)來合格物料界定. 5.1.1來料不良退供應(yīng)商. 5.1.1.1興開泰IQC檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)來料是因?yàn)楣?yīng)商本身缺陷或是在運(yùn)輸原因造成外觀不良、功能不良且不能達(dá)到AQL接收標(biāo)準(zhǔn)，不良責(zé)任屬于供方，原則上直接做退貨處理.AQL標(biāo)準(zhǔn)來料數(shù)量（PCS）0.250.4抽樣數(shù)ACRE抽樣數(shù)ACRE1-8全數(shù)01全數(shù)019-15全數(shù)01全數(shù)0116-25全數(shù)01全數(shù)0126-50320120015

4、1-905001200191-15050013201151-28050013201281-50050013201501-1200500132121201-320020012125123201-10000200121252310001-36000315232003436001-1500005003431556150001-500000800565007850000012507812501011 5.1.1.2部門電子物料(例如:MOS、IC)IQC按照常規(guī)檢驗(yàn)合格入庫，但部份功能只有在生產(chǎn)或者老化實(shí)驗(yàn)時(shí)才能發(fā)現(xiàn)，如經(jīng)過分析確認(rèn)不是由于我司員工、設(shè)備、操作方法、環(huán)境造成，由此造成的不良由供方賠償相

5、關(guān)損失，包括連帶報(bào)廢物料的損失的浪費(fèi)工時(shí)等. 5.1.1.3 IQC按國(guó)標(biāo)準(zhǔn)GB、T 2828抽樣方案進(jìn)行檢測(cè)，發(fā)現(xiàn)不良但又在允收范圍內(nèi)的物料在使用過程中發(fā)現(xiàn)的不良不在“物料損耗” 范圍規(guī)定內(nèi). 5.1.1.4已被IQC判定為不合格但由于生產(chǎn)急需使用而作為特別采用（MRB）處理的物料，在制程過程中出現(xiàn)的不良屬“來料不良” 范圍，必須走（特采流程單），前提是非致命問題，致命問題直接退貨處理(退貨2個(gè)工作日內(nèi)完成)，由最高裁決權(quán)裁決，過程中所有的損失需要重新評(píng)審,具體操作參考文件( 不合格品質(zhì)控制程序). 5.1.1.5 來料不良處理流程： 流程圖完成時(shí)間責(zé)任單位責(zé)任人備注AB結(jié)案財(cái)務(wù)最終決議的執(zhí)

6、行倉(cāng)庫打單退供應(yīng)商通知供應(yīng)商復(fù)判不良品入不良倉(cāng)制程不良物料來料不良分析報(bào)告SQE判定退料單IPQC檢驗(yàn)核準(zhǔn)制程異常處理單制程工程師確認(rèn)生產(chǎn)不良物料5MIN10MIN30MIN2H2H4H2個(gè)工作日扣款生產(chǎn)部工程部品質(zhì)部品質(zhì)部生產(chǎn)部/品質(zhì)部/倉(cāng)庫品質(zhì)部/倉(cāng)庫品質(zhì)部/倉(cāng)庫財(cái)務(wù)部主管PE工程師現(xiàn)場(chǎng)品檢SQE工程師物料員/來料檢驗(yàn)/倉(cāng)庫管理員SQE工程師/供方SQE工程師/倉(cāng)庫主管主管發(fā)現(xiàn)不良上報(bào)結(jié)果追蹤結(jié)果追蹤BASQE通知供應(yīng)商復(fù)判財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)成本工時(shí)，人力評(píng)估采購(gòu)來料報(bào)價(jià)PMC打單入庫IQC標(biāo)識(shí)隔離重點(diǎn)檢查缺陷包裝出貨生產(chǎn)物料員領(lǐng)料特采上線上線NG（不急或致命缺陷）急單/非致命缺陷PMC評(píng)審（出貨要

7、求急與不急）SQE判定來料不良分析報(bào)告挑選使用銷售與客戶協(xié)商特采IQC檢驗(yàn)不合格不合格異常處理來料不合格物料5MIN2H30MIN1個(gè)工作日內(nèi)4H4H4H品質(zhì)部品質(zhì)部PMC計(jì)劃采購(gòu)部生產(chǎn)/工程部財(cái)務(wù)部品質(zhì)部/倉(cāng)庫品檢員SQE工程師主管主管主管/工程師主管SQE工程師/倉(cāng)庫發(fā)現(xiàn)不良上報(bào)組織會(huì)儀注：其它項(xiàng)目不做時(shí)間規(guī)定，按正常生產(chǎn)流程走. 5.1.1.5.1所有負(fù)責(zé)人在擬定的時(shí)間要求內(nèi)沒有完成的,且后續(xù)沒有任何進(jìn)展,則罰款物料總額的2%. 事例:物料總額10000RMB,即罰款10000*2%=200RMB. 5.1.1.5.2所有負(fù)責(zé)人在擬定的時(shí)間要求內(nèi)沒有完成，且超出時(shí)間完成的，即要求說明原因

8、并給予警告，累計(jì)三次后，第四次則開始罰款，罰款物料總額的2%. 事例:物料總額10000RMB,即罰款10000*2%=200RMB. 5.2制程不良. 5.2.1 對(duì)于PCB、FPC、線材、光電開關(guān)、包裝材料等物料的外觀在生產(chǎn)部第一個(gè)投入這些物料的工序確認(rèn)出來的不良?xì)w屬于來料不良，對(duì)于在后面工序發(fā)現(xiàn)的不良?xì)w屬于生產(chǎn)制程不良. 5.2.2 對(duì)于熱電偶，溫控開關(guān)在做功能測(cè)試檢驗(yàn)工藝確認(rèn)出物料不良?xì)w屬于來料不良，對(duì)于首件之后或是在后面工序發(fā)現(xiàn)的不良?xì)w屬生產(chǎn)制造不良.訂單損耗率 5.2.3 在生產(chǎn)過程中因機(jī)器、設(shè)備拋料、功能不良、返修等不確認(rèn)因素，造成物料損耗比率在允許的范圍內(nèi)的，不在“物料損耗”

9、范圍規(guī)定內(nèi).物料名稱1-500PCS訂單501-1000PCS訂單1001-10000PCS訂單10001-20000PCS訂單20001PCS訂單損耗率損耗率損耗率損耗率損耗率IC0.6%0.3%0.2%0.1%0.05%MOS0.6%0.3%0.2%0.1%0.05%電阻06031.0%0.9%0.5%0.3%0.3%電阻04021.0%0.9%0.5%0.4%0.4%電阻02011.5%1.0%0.8%0.5%0.5%電容06031.0%0.9%0.5%0.3%0.3%電容04021.0%0.9%0.5%0.4%0.4%電容02011.5%1.0%0.8%0.5%0.5%鎳片1.3%1.

10、1%0.9%0.7%0.5%五金 1.3%1.1%0.9%0.7%0.5%PTC、NTC1.1%0.9%0.7%0.5%0.3%極管1.1%0.6%0.4%0.2%0.3%LED1.5%1.4%1.3%1.2%1.0%端子0.8%0.7%0.6%0.5%0.5%PCB0.3%0.2%0.1%0.1%0.05%FPC0.5%0.4%0.3%0.3%0.1%包裝材料1.3%1.1%0.9%0.7%0.5%其它以整聯(lián)板領(lǐng)料以實(shí)際情況定以實(shí)際情況定以實(shí)際情況定以實(shí)際情況定 5.3 物料損耗（其它）. 5.3.1 對(duì)于在制程中發(fā)現(xiàn)的物料不良能確認(rèn)是供方造成的，其處理方案依次為采購(gòu)與供應(yīng)商溝通換貨. 5.

11、3.2 生產(chǎn)部將生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的不良物料，生產(chǎn)部對(duì)其進(jìn)行隔離并按原料、作業(yè)區(qū)分統(tǒng)計(jì)不良現(xiàn)象及數(shù)量，并填寫（不合格品處置表）交由品管部進(jìn)行檢驗(yàn). 5.3.3 品管檢驗(yàn)員對(duì)于生產(chǎn)退料的不良數(shù)量、現(xiàn)象以及不合格產(chǎn)生的原因進(jìn)行再確認(rèn)，確認(rèn)無誤后交品管部負(fù)責(zé)人簽章審合格后返還至生產(chǎn)部，防止物料缺失. 注明：如果生產(chǎn)部對(duì)品質(zhì)部判定標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生異議時(shí)，可尋求部門領(lǐng)導(dǎo)處理. 5.4試產(chǎn)/實(shí)驗(yàn)/調(diào)試. 5.4.1 針對(duì)正常試產(chǎn)、實(shí)驗(yàn)的產(chǎn)品（機(jī)器設(shè)備調(diào)試，產(chǎn)品驗(yàn)證，老化實(shí)驗(yàn)）等產(chǎn)生的不良品在列表之內(nèi)的，不屬于“物料損耗” 范圍規(guī)定內(nèi).訂單損耗率物料名稱1-500PCS訂單501-1000PCS訂單1001-10000

12、PCS訂單10001-20000PCS訂單20001PCS訂單損耗率損耗率損耗率損耗率損耗率IC5%3%0.3%0.1%0.05%MOS5%3%0.3%0.1%0.05%電阻06035%4%1.0%0.3%0.3%電阻04025%4%1.0%0.4%0.4%電阻02018%6%1.2%0.5%0.5%電容06035%4%1.0%0.3%0.3%電容04025%4%1.0%0.4%0.4%電容02018%6%1.2%0.5%0.5%鎳片5%4%1.0%0.7%0.5%五金 5%4%1.0%0.7%0.5%PTC、NTC5%4%0.8%0.5%0.3%極管5%4%0.5%0.2%0.3%LED5%

13、4%1.3%1.2%1.0%端子5%4%0.8%0.5%0.5%PCB1%0.8%0.2%0.1%0.05%FPC1%0.8%0.3%0.3%0.1%包裝材料5%4%1.0%0.7%0.5%其它以實(shí)際情況定以實(shí)際情況定以實(shí)際情況定以實(shí)際情況定以實(shí)際情況定 5.5 不合格品數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì). 5.5.1物料員填寫生產(chǎn)超領(lǐng)單及生產(chǎn)超領(lǐng)處罰明細(xì)表，生產(chǎn)超領(lǐng)處罰明細(xì)表提交品質(zhì)部主管核準(zhǔn)，品質(zhì)部評(píng)判損耗類型，根據(jù)損耗類型到責(zé)任單位，責(zé)任單位主管按管理規(guī)范責(zé)追究落實(shí)到第一責(zé)任人，責(zé)任單位經(jīng)理按管理規(guī)范責(zé)追究落實(shí)到第二責(zé)任人，對(duì)應(yīng)責(zé)任人及主管/經(jīng)理簽名確認(rèn). 5.5.2 財(cái)務(wù)部根據(jù)生產(chǎn)超領(lǐng)處罰明細(xì)表核算對(duì)應(yīng)損耗金額

14、,損耗金額按照管理規(guī)范在績(jī)效考核中體現(xiàn). 六、物料超損統(tǒng)計(jì)及費(fèi)用產(chǎn)生： 6.1 PMC計(jì)劃部根據(jù)倉(cāng)管員所發(fā)的日?qǐng)?bào)統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)部每同所有超損物料明細(xì)（含物料名稱、件數(shù)等信息），并在每月23-25日將其統(tǒng)計(jì)匯總后，經(jīng)生產(chǎn)部、采購(gòu)部、品質(zhì)部等部門會(huì)簽經(jīng)總監(jiān)、副總監(jiān)核準(zhǔn)后交由財(cái)務(wù)部，要求會(huì)簽在1-2個(gè)工作日內(nèi)完成. 6.2財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)根據(jù)當(dāng)月物料超損數(shù)量計(jì)算超損所產(chǎn)生的費(fèi)用(直接采購(gòu)成本)總額,組到生產(chǎn)部門主管、經(jīng)理確認(rèn). 6.3生產(chǎn)部主管、經(jīng)理以物料超補(bǔ)費(fèi)總額為賠償標(biāo)準(zhǔn),責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)單位組別和每一名管理與員工承擔(dān)，具體責(zé)任賠償詳見本辦法第七節(jié).七、物料超損費(fèi)用承擔(dān)與計(jì)算方式： 7.1費(fèi)用產(chǎn)生負(fù)第一

15、責(zé)任：物料使用、損耗直接責(zé)任人、助拉、拉長(zhǎng)、主管、經(jīng)理. 7.1.1 作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于管理不當(dāng)導(dǎo)至物料遺失責(zé)任人，賠償其該工位超損物料的20%，其費(fèi)用于績(jī)效考核中計(jì)扣. 7.1.2 此生產(chǎn)拉線線長(zhǎng)、組長(zhǎng)承擔(dān)超損費(fèi)用總額的10%. 7.1.3 此部門主管、經(jīng)理承擔(dān)超損費(fèi)用總額的5%. 7.2 費(fèi)用產(chǎn)生負(fù)第二責(zé)任：以部門拉組為單位. 7.2.1 物料領(lǐng)用單位，以該部門拉組全體員工（當(dāng)事人、拉長(zhǎng)、助拉、主管除外）為責(zé)任對(duì)象，賠償其該部門當(dāng)月產(chǎn)生超損物料費(fèi)用總額的65%，統(tǒng)一平均分?jǐn)傆趥€(gè)人，其費(fèi)用于績(jī)效考核中計(jì)扣：案例說明：7.2.1.1某拉4月份在制造過程中超補(bǔ)物料已經(jīng)超過允許范圍，并產(chǎn)生實(shí)際總額查賬用100RMB元整.7.2.1.1.1 作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于管理不當(dāng)導(dǎo)致物料遺失直接責(zé)任人，賠償其該工位超損物料的20%，計(jì)算：100*20%=20RMB元整.7.2.1.1.2 該線長(zhǎng)、組長(zhǎng)承擔(dān)超損費(fèi)用總額的10%，計(jì)算：線長(zhǎng)，100*5%=5RMB元整 組長(zhǎng)，100*5%=5 RMB元整.7.2.1.1.3 該部門主管、經(jīng)理承擔(dān)超損費(fèi)用總額的