采購管理處財政業(yè)務管理內(nèi)部控制制度.doc

1、謝謝觀賞13 政府采購管理處-財政業(yè)務管理內(nèi)部控制制度1政府采購管理處財政業(yè)務管理內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為防范內(nèi)部管理風險,確保財政資金安全運行,依據(jù)市級財政預算管理內(nèi)部控制制度、市級財政預算執(zhí)行管理內(nèi)部控制制度和市級財政監(jiān)督管理內(nèi)部控制制度制定本制度。第二條本制度的目標是明確政府采購財政管理業(yè)務的具體流程，對風險點進行識別、控制和防范，對部門和崗位人員的責任進行確認和追究。第三條政府采購管理包括政府采購預算、政府采購計劃以及政府采購資金專戶的管理。第四條本制度適用于政府采購財政業(yè)務的管理與控制。第二章職責分工第五條政府采購管理處負責制定政府采購管理規(guī)章制度；編制政府采購預算和計劃；經(jīng)市

2、政府授權(quán)擬訂政府集中采購目錄、采購限額標準和公開招標數(shù)額標準；審批政府采購方式；對代理政府采購業(yè)務的社會中介機構(gòu)進行備案；考核政府采購代理機構(gòu)的業(yè)績；負責政府采購信息的統(tǒng)計和發(fā)布工作；組織政府采購人員的業(yè)務培訓；制定政府采購代理機構(gòu)從業(yè)人員崗位要求；審核進入市級政府采購市場的供應商資格；建立和管理市級政府采購供應商庫和專家?guī)?；監(jiān)督檢查市級政府采購執(zhí)行情況；受理市級政府采購投訴事宜并對違法違規(guī)問題進行處理。（一）綜合崗位經(jīng)市政府授權(quán)擬訂政府集中采購目錄、采購限額標準和公開招標數(shù)額標準，負責政府采購專家?guī)旃芾恚徽少徯畔l(fā)布監(jiān)管；政府采購信息化及網(wǎng)絡管理；市級定點采購和協(xié)議供貨方案的審核、監(jiān)管；

3、對代理政府采購業(yè)務的社會中介機構(gòu)進行備案；政府采購業(yè)務培訓；政府采購文件檔案保管整理工 作。（二）資金計劃崗位負責審核政府采購預算和計劃；審核政府采購方式變更申請；政府采購信息統(tǒng)計及分析；對政府采購資金專戶的管理和監(jiān)督工作。（三）監(jiān)管崗位負責對全市政府采購監(jiān)管部門和政府采購代理機構(gòu)的監(jiān)督檢查及考核；對采購人執(zhí)行政府采購制度情況的監(jiān)管；依法受理政府采購投訴及對政府采購中違法行為進行處理；對政府采購代理機構(gòu)的日常監(jiān)管工作。第三章政府采購預算編制控制第六條政府采購預算分為部門預算單位政府采購預算和非部門預算單位政府采購預算。第七條流程圖和流程控制（一）流程圖1 、市級部門預算單位政府采購預算編制2、

4、非市級部門預算單位政府采購預算編制（二）流程控制1 、部門預算“二上”時，各市級部門預算單位根據(jù)預算處（中心）確定的 部門預算支出盤子和單位安排的其他資金，將市級政府集中采購目錄以內(nèi)或采 購限額標準以上的政府采購項目和資金預算列出，并細化到市級政府集中采購 目錄項級品目，形成部門政府采購預算，政府采購管理處會同業(yè)務處室限期審 核單位的政府采購預算編制情況，不符合規(guī)定要求的，退回單位重新填報。2、部門預算“二下”時，將人代會批準的含政府采購預算的部門預算批復相關(guān)部門。財政業(yè)務處室將分管單位政府采購預算匯總后送政府采購管理處備案。非部門預算單位按規(guī)定編制本單位 政府采購預算，報政府采購管理處備案。

5、（三）風險識別與控制風險點：政府采購預算的編制是否合法、真實、準確和完整。1 、控制標準：國家和地方相關(guān)法規(guī)政策、市級部門預算和政府采購相關(guān)政策，市級政府集中采購目錄和采購限額標準。2、控制措施：財政業(yè)務處室把關(guān)各部門預算支出項目的詳細構(gòu)成和是否存在政府采購項目等具體情況，政府采購預算中項目分類是否合理。3、責任崗位為財政業(yè)務處室經(jīng)辦人員和分管處長，政府采購管理處資金計 劃經(jīng)辦人員、分管處長。第四章政府采購計劃審核控制第八條政府采購計劃是指單位實施政府采購預算項目的計劃。采購的資金實行預算指標管理和政府采購專戶管理。市級部門預算單位進行政府采購的，實行預算指標管理，按照用款計劃申報審批流程逐級由單位領(lǐng)導、主管部門、財政業(yè)務處室審核后，將其中的政府采購項目轉(zhuǎn)政府采購管理處確認采購形式和方式，再提交國庫處審核下達各單位全部用款計劃。非市級部門預算單位進行政府采購的，實行政府采購資金專戶管理辦法，由采購單位直接將采購資金匯入市級政府采購資金專戶。第九條 流程圖和流程控制（一）