行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明

1、行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明第一局部：總體要求一、編報(bào)范圍本套?行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表?，包括資產(chǎn)清查根底表和報(bào)表兩局部。填報(bào)范圍包括：2006年12月31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立的、執(zhí)行行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)和會計(jì)制度的各級各類行政事業(yè)單位、社會團(tuán)體；執(zhí)行民間非營利組織會計(jì)制度、并同財(cái)政部門有經(jīng)費(fèi)繳撥關(guān)系的社會團(tuán)體等單位。 行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體，執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)和會計(jì)制度的事業(yè)單位，以及事業(yè)單位興辦、具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查范圍，但須由行政事業(yè)單位按規(guī)定上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。二、編報(bào)內(nèi)容按照全面進(jìn)行清查的要求，編報(bào)內(nèi)容包括行政事業(yè)單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等的全面情況，編報(bào)口徑與年度決算

2、相銜接并協(xié)調(diào)一致。三、編報(bào)流程納入本次資產(chǎn)清查范圍的獨(dú)立核算的行政事業(yè)單位，都應(yīng)逐戶編制本套?行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表?。一行政事業(yè)單位錄入固定資產(chǎn)及土地資產(chǎn)卡片形成根底數(shù)據(jù)庫，其中局部信息自動(dòng)導(dǎo)入到資產(chǎn)清查根底表。二行政事業(yè)單位錄入行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查根底表。三行政事業(yè)單位完成資產(chǎn)清查根底表填報(bào)工作后，自動(dòng)生成資產(chǎn)清查報(bào)表。四按照財(cái)務(wù)管理關(guān)系或預(yù)算管理級次，逐級匯總上報(bào)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)。四、其他要求一行政事業(yè)單位應(yīng)結(jié)合編報(bào)年度決算有關(guān)工作，對各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行清查盤點(diǎn)，并根據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度做出處理后，如實(shí)填報(bào)。二資產(chǎn)清查過程中涉及根本建設(shè)工程的，行政事業(yè)單位按根本建設(shè)財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定

3、進(jìn)行處理。三正式上報(bào)的行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表及相關(guān)資料統(tǒng)一用A3紙打印并裝訂。第二局部：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表封面編制說明1、單位名稱：填列單位的全稱，并加蓋公章。2、單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、填表人、 號碼、單位地址、郵政編碼，均按單位實(shí)際情況如實(shí)、完整填報(bào)。3、報(bào)送日期：指單位實(shí)際報(bào)送的日期。4、組織機(jī)構(gòu)代碼：指各級技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的單位代碼證書規(guī)定的9位代碼。尚未領(lǐng)取組織機(jī)構(gòu)代碼的單位，應(yīng)主動(dòng)與當(dāng)?shù)丶夹g(shù)監(jiān)督部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù)，并編報(bào)臨時(shí)代碼。5、財(cái)政預(yù)算代碼：指單位在財(cái)政預(yù)算部門的編碼。中央一級預(yù)算單位按財(cái)政部編制的三位代碼編制，二級單位為六位代碼，前三位填列一級預(yù)算單位代碼，后三位

4、由主管部門自行編列。地方可參照上述方法編制預(yù)算單位代碼。已經(jīng)實(shí)行部門預(yù)算的地方和部門，該代碼應(yīng)與部門預(yù)算代碼一致。6、單位所在地區(qū)：指單位實(shí)際所在地，根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)?中華人民共和國行政區(qū)劃代碼?GB/T2260-2002填列。7、隸屬關(guān)系：由“隸屬關(guān)系和“部門標(biāo)識代碼兩局部組成，以9位碼表示。具體填報(bào)方法如下：中央單位：前六個(gè)空格均填零，后三個(gè)空格根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)?中央黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)名稱代碼?GB4657-2002填列。地方單位：前六個(gè)空格根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)?中華人民共和國行政區(qū)劃代碼?GB/T2260-2002編制。后三個(gè)空格按照單位財(cái)務(wù)或歸口管理的部門、機(jī)構(gòu)，比照國家標(biāo)準(zhǔn)?中央黨政機(jī)關(guān)、

5、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)名稱代碼?GB4657-2002填列。8、單位執(zhí)行會計(jì)制度：指單位現(xiàn)執(zhí)行的會計(jì)制度，分為行政單位會計(jì)制度、事業(yè)單位會計(jì)制度、民間非營利組織會計(jì)制度和其他。9、機(jī)構(gòu)行業(yè)分類：根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)?國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類與代碼?GB/T4754-2002填列，各單位填報(bào)時(shí)應(yīng)盡可能選擇最詳細(xì)一級分類代碼填列。10、單位根本性質(zhì)：根據(jù)單位性質(zhì)和經(jīng)費(fèi)管理特點(diǎn)類型，按列示的11種類型選擇填列。11、財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系：按列示的三種隸屬關(guān)系選擇填列，向同級財(cái)政部門報(bào)領(lǐng)經(jīng)費(fèi)，并對下一級單位核撥經(jīng)費(fèi)的單位，為一級單位；向上一級單位報(bào)領(lǐng)經(jīng)費(fèi)，并對下一級單位核撥經(jīng)費(fèi)的單位，為二級單位；向同級財(cái)政部門或者上一級單位報(bào)領(lǐng)

6、經(jīng)費(fèi)，沒有下級撥款單位的單位，為基層單位。12、預(yù)算管理級次：按單位預(yù)算分級管理的級次選擇填列。13、備用碼：單位根據(jù)管理需要可自行填列。第三局部：行政單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明一、行政單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明一行政單位資產(chǎn)負(fù)債清查表財(cái)清行綜 01 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 01 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。二行政單位人員機(jī)構(gòu)情況表財(cái)清行綜 02 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 02 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。三行政單位資產(chǎn)盤盈、財(cái)產(chǎn)損失表 (財(cái)清行綜 03 表)本表由計(jì)算

7、機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 03 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。四行政單位資產(chǎn)出租出借情況表財(cái)清行綜 04 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 04表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。五行政單位固定資產(chǎn)匯總表財(cái)清行綜 05 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 08 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。六行政單位房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表財(cái)清行綜 05-1 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 08-1B 表

8、中的相關(guān)指標(biāo)中提取。 七行政單位大型設(shè)備明細(xì)表財(cái)清行綜05-2 表1、本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 08-2、08-3、08-5、08-6、08-7、08-8、08-9、08-10 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取，提取范圍為清查單價(jià)原值/數(shù)量在50萬元以上含50萬元的大額資產(chǎn)。2、表內(nèi)50萬元以上、100萬元以上等是按大型設(shè)備原值設(shè)定的金額區(qū)間，50萬元以上含50萬元在內(nèi)，依此類推。八行政單位交通運(yùn)輸設(shè)備明細(xì)表財(cái)清行綜 05-3表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 08-4 表中的相

9、關(guān)指標(biāo)中提取。九行政單位占有使用土地明細(xì)表財(cái)清行綜 06 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 08-1A 表、財(cái)清行基09表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。十行政單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表財(cái)清行綜 07 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 10 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。十一行政單位附屬后勤效勞單位根本情況表財(cái)清行綜 08 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 11 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。十二行政單位未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體根本情

10、況表財(cái)清行綜 09 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 12 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。 二、行政單位資產(chǎn)清查根底表編制說明一行政單位資產(chǎn)負(fù)債清查表財(cái)清行基 01 表本表按全口徑反映行政單位資產(chǎn)清查賬面數(shù)、清查數(shù)及清查增減情況。表中有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、暫付款、暫存款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基 05、06、07、08 表中提取，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成；其他科目由手工錄入。1、資產(chǎn)清查待處理：指單位通過賬務(wù)清理和財(cái)產(chǎn)清查，清查出的各類資產(chǎn)清查數(shù)與賬面數(shù)差額，以及負(fù)債清查數(shù)與賬面數(shù)差額的合計(jì)數(shù)。反映本次資產(chǎn)清查清查出的待處理的資產(chǎn)凈損溢

11、數(shù)額。2、外幣存款：反映單位外幣存款，按核算規(guī)定折合人民幣數(shù)填報(bào)。3、財(cái)政應(yīng)返還額度：填列國庫集中支付改革的單位本年尚未支用而結(jié)存在國庫的累計(jì)預(yù)算指標(biāo)數(shù)。4、預(yù)撥預(yù)收下年經(jīng)費(fèi)：反映行政單位預(yù)撥、預(yù)收下年度各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)數(shù)。5、應(yīng)付工資離退休費(fèi)：反映單位應(yīng)發(fā)未發(fā)的工資或離退休費(fèi)。6、應(yīng)付地方部門津貼補(bǔ)貼：反映單位應(yīng)發(fā)未發(fā)的由各地區(qū)各部門出臺的津貼補(bǔ)貼。2006年16月數(shù)據(jù)還在原科目填列，不在此反映。7、按照財(cái)政部財(cái)庫2004190號文件規(guī)定，國庫集中支付改革單位年終結(jié)余資金及其分配的賬務(wù)處理按照財(cái)政財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。審核公式：表內(nèi)：1行=2+3+5+7+8+9+10+11+12行；1欄9行=5欄2

12、5行；15行=1+14行；16行=17+18+19+20+21+22行；24行=25+26行；30行=16+24+28行；1欄15行=5欄30行；4欄15行=8欄30行；3行4行；5行6行； 8欄=5+6-7欄。 表間：4欄12行=財(cái)清行基03表1欄24行+2欄50行-1欄1行。二行政單位人員機(jī)構(gòu)情況表財(cái)清行基 02 表本表反映行政單位人員和機(jī)構(gòu)情況。本表數(shù)據(jù)全部由手工錄入產(chǎn)生。1、單位定編人數(shù)：指編制管理部門核定的人員編制數(shù)，按行政編制、事業(yè)編制、社團(tuán)編制、另列編制、老干部效勞人員分別填列。2、單位在職人數(shù)：反映年末單位實(shí)際人數(shù)。按行政人員和事業(yè)人員分別填列。3、行政人員：指單位內(nèi)行政編制人

13、員。4、事業(yè)人員：指單位內(nèi)事業(yè)編制人員。5、長休人員：指單位長期病休連續(xù)滿六個(gè)月按國家有關(guān)規(guī)定享受勞保待遇人員。6、內(nèi)退人員：指不符合國家退休政策，但按本單位有關(guān)規(guī)定已經(jīng)退休人員。7、提前離崗人員：指由于特殊原因提前離開工作崗位的人員。8、帶薪學(xué)習(xí)人員：單位公派脫產(chǎn)學(xué)習(xí)，原有待遇不變?nèi)藛T。9、等待分配人員：指暫未上崗等待分配崗位人員。10、長期停薪人員：指按照國家有關(guān)規(guī)定長期停發(fā)工資人員。11、離休人員：符合國家離休政策，已經(jīng)離休的全部人員。12、退休人員：符合國家退休政策，已經(jīng)退休的全部人員。13、工人：指勞動(dòng)主管部門核定的編制內(nèi)實(shí)有工人。14、長期聘用人員：指編制外的長期聘用人員。15、年

14、末財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)：指用財(cái)政預(yù)算撥款開支的人員數(shù)。口徑同單位決算一致。16、獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)：指納入資產(chǎn)清查范圍的經(jīng)各級機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)的單位數(shù)，包括國家行政機(jī)關(guān)、黨派團(tuán)體、公檢法司部門等行政單位、國有事業(yè)單位等。本指標(biāo)不受財(cái)務(wù)核算單位的限制。17、獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù)：指納入資產(chǎn)清查范圍的經(jīng)各級機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)且財(cái)務(wù)上實(shí)行獨(dú)立核算的單位數(shù)。18、行政單位附屬后勤效勞單位數(shù)：指為保證機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)立的，機(jī)關(guān)效勞中心等物業(yè)管理、汽車運(yùn)營和維修、接待效勞、餐飲、印刷、幼教、醫(yī)療等后勤效勞單位。按獨(dú)立核算的單位數(shù)，區(qū)分單位性質(zhì)分別填列。19、行政單位附屬未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體數(shù)：指與行政單位尚未脫鉤的公司

15、、企業(yè)集團(tuán)等經(jīng)濟(jì)實(shí)體。按照實(shí)際數(shù)填列。審核公式：表內(nèi)：2行=3+5+8+9+10行；11行=12+25行；12行=13+19+20+24行；25行=26+32+33+37行；38行=39+40行；41行=42+43行；50行=51+53+54+55行；57行=58+60+61+62行；65行=66+67+68+69+70行；3行4行；5行6+7行；13行14+15+16+17+18行；26行27+28+29+30+31行；51行58行；53行60行；54行61行；55行62行；51行52行；58行59行；3行12行； 1欄2欄；3欄4欄。 三行政單位資產(chǎn)盤盈、財(cái)產(chǎn)損失表 (財(cái)清行基 03表)本

16、表主要反映單位清查出的各類資產(chǎn)盤盈和按原因歸類的財(cái)產(chǎn)損失情況。表中有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、暫付款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基05、06、081A、081B、08-2、08-3、08-4、08-5、08-6、08-7、08-8、08-9、08-10表 中提取，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成；其他科目由手工錄入。1、其他負(fù)債類：反映行政單位負(fù)債部類等其他各項(xiàng)盤盈、損失的合計(jì)數(shù)清查增加數(shù)清查減少數(shù)。審核公式：表內(nèi)：1行=2+5+6+23行；6行7+9+10+11+13+14+15+16+17+21行；24行=25+40+41+48行；25行=26+32+39行；26行=27+28+31行；32行=33+3

17、4+38行；41行=42+43+47行；2行3+4行；7行8行；11行12行；17行18+19+20行；21行22行。表間：3行1欄=財(cái)清行基06表6欄合計(jì)；5行1欄=財(cái)清行基05表8欄合計(jì)；6行1欄=財(cái)清行基08表4欄合計(jì)；26行2欄=財(cái)清行基06表7欄合計(jì)；40行2欄=財(cái)清行基05表9欄合計(jì)；41行2欄=財(cái)清行基08表6欄合計(jì)。四行政單位資產(chǎn)出租出借情況表財(cái)清行基 04 表本表反映單位在資產(chǎn)清查基準(zhǔn)點(diǎn)仍在出租出借的固定資產(chǎn)不含土地，下同、土地和其他資產(chǎn)及其收入情況。其中：固定資產(chǎn)、土地的“出租、出借、“資產(chǎn)信息、“對方使用單位相關(guān)信息由根底數(shù)據(jù)庫中自動(dòng)提取，其他信息由手工錄入；其他出租出借

18、資產(chǎn)的相關(guān)信息全部由手工錄入。1、固定資產(chǎn)和土地按國標(biāo)分類填列，其中房屋構(gòu)筑物、土地等一項(xiàng)資產(chǎn)可能產(chǎn)生多條記錄；其他資產(chǎn)出租出借，按工程進(jìn)行填列。2、“其他項(xiàng)中包括流動(dòng)資產(chǎn)及戶外廣告收入、戶外附屬設(shè)施收費(fèi)等情況。其中，流動(dòng)資產(chǎn)按會計(jì)科目分類分項(xiàng)填列；戶外廣告收入、戶外附屬設(shè)施收費(fèi)等情況，只需填寫1、7、8、9、10、11、12欄內(nèi)容。3、規(guī)格型號：土地、房屋構(gòu)筑物、圖書文物及陳列品的規(guī)格型號允許為空，其他固定資產(chǎn)規(guī)格型號由根底數(shù)據(jù)庫自動(dòng)生成。4、數(shù)量：指實(shí)際用于出租出借的資產(chǎn)數(shù)量。土地、房屋構(gòu)筑物有關(guān)出租出借數(shù)量按實(shí)際填列。5、資產(chǎn)原值：指實(shí)際用于出租出借的資產(chǎn)原值。土地、房屋構(gòu)筑物有關(guān)出租出

19、借原值按實(shí)際比例折算后填列。6、資產(chǎn)出租本年收入：分別按應(yīng)收、實(shí)收填列。應(yīng)收指按照有關(guān)資產(chǎn)出租出借合同等約定的本年收入；實(shí)收指按照收付實(shí)現(xiàn)制原那么至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日已經(jīng)收到的2006年度出租收入。五行政單位有價(jià)證券清查明細(xì)表(財(cái)清行基 05 表)本表反映單位有價(jià)證券的清查情況。本表要求單位將有價(jià)證券逐項(xiàng)逐筆填列。1、證券名稱：按證券票面所載實(shí)際名稱填列。2、發(fā)行日期：按證券實(shí)際發(fā)行日期填列。3、投資日期：按單位實(shí)際購置日期填列。4、到期日：按證券票面到期日填列。5、票面利率：按證券票面所載實(shí)際利率填列。6、票面金額：按證券票面所載實(shí)際金額填列。7、原始投資金額：按實(shí)際購置金額填列。8、賬面數(shù)：按

20、基準(zhǔn)日明細(xì)賬余額填列。9、清查變動(dòng)數(shù)：以清查后的有價(jià)證券的增加或減少值填列。10、清查數(shù)：按清查后有價(jià)證券金額填列。11、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填報(bào)。審核公式：表內(nèi)：10欄=7 +8 -9欄。六行政單位暫付款清查明細(xì)表財(cái)清行基 06 表本表要求單位按暫付款明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列。1、債務(wù)方名稱：填寫債務(wù)方單位及個(gè)人全稱。2、款項(xiàng)性質(zhì)：按預(yù)付合同款、預(yù)借差旅費(fèi)、報(bào)銷單位領(lǐng)用備用金、住院押金、其他等填列。3、與本單位關(guān)系：按上級單位、下級所屬單位、本單位職工、合同單位、其他等填列。4、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日暫付款明細(xì)賬余額填列。5、賬面數(shù)按賬齡

21、劃分：以每筆暫付款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計(jì)算期間，將暫付款的賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和3年以上含3年兩個(gè)賬齡段。6、清查變動(dòng)數(shù)：以清查后的暫付款的增加或減少值填列。7、清查數(shù)：以清查后的暫付款的實(shí)際價(jià)值填列。8、變動(dòng)原因：按盤盈；債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務(wù)人被撤消、注銷造成損失；國際政治因素造成損失；逾期3年以上損失；其他原因損失填列；10、備注：單位認(rèn)為需要填報(bào)的其他關(guān)鍵事項(xiàng)說明。審核公式：表內(nèi)：3欄=4+5欄；8欄=3+6 -7欄。七行政單位暫存款清查明細(xì)表財(cái)清行基 07表本表要求單位按暫存款明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列。1、債權(quán)方名稱：填寫債權(quán)方單位及個(gè)人全稱。2、款項(xiàng)性質(zhì)：按臨時(shí)暫

22、存資金如存入押金、保證金等、其他應(yīng)付款項(xiàng)、不明性質(zhì)的資金、外單位委托辦事資金、黨團(tuán)經(jīng)費(fèi)等填列。3、與本單位關(guān)系：按上級單位、下級所屬單位、本單位職工、合同單位、其他等填列。4、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日暫存款明細(xì)賬余額填列。5、賬面數(shù)按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計(jì)算期間，將暫存款的賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和3年以上含3年兩個(gè)賬齡段。6、清查變動(dòng)數(shù)：以清查后的暫存款的增加或減少值填列。7、清查數(shù)：以清查后的暫存款的實(shí)際價(jià)值填列。8、變動(dòng)原因：按盤盈；債權(quán)人破產(chǎn)、倒閉、死亡；債權(quán)人被撤消、注銷；國際政治因素；逾期3年以上；其他原因填列； 9、備注：單位認(rèn)為需要填報(bào)的其他關(guān)鍵事

23、項(xiàng)說明。審核公式：表內(nèi)：3欄=4 +5欄；8欄=3 +6 -7欄。八行政單位固定資產(chǎn)匯總表財(cái)清行基 08 表本表主要反映按照國標(biāo)分類的十大門類固定資產(chǎn)的賬面數(shù)、清查變動(dòng)數(shù)和清查數(shù)。本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清行基081A、081B、08-2、08-3、08-4、08-5、08-6、08-7、08-8、08-9、08-10表 中的相關(guān)指標(biāo)中提取。九行政單位固定資產(chǎn)-土地清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-1A 表本表主要反映在固定資產(chǎn)中單獨(dú)核算的土地的清查情況。價(jià)值已計(jì)入房屋構(gòu)筑物的，以及劃撥等未入資產(chǎn)賬的土地在財(cái)清行基09表中反映。其中：實(shí)盤資

24、產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位編號填列。3、名稱：按本單位土地的實(shí)際名稱填列。4、權(quán)屬證書：按土地權(quán)屬證所載內(nèi)容填列。5、權(quán)屬性質(zhì)：按土地性質(zhì)，分國有土地、集體土地分別填列。6、坐落位置：按該項(xiàng)土地的具體地址填列。7、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。8、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)土地賬面記載的數(shù)量、價(jià)值分別填列。9、清查數(shù)：按照實(shí)際數(shù)量、金額分別填列。10、變動(dòng)原因：按盤盈

25、；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。11、土地來源：按劃撥、轉(zhuǎn)讓、其他分別填列。審核公式：表內(nèi)：16欄=10+12-14欄； 17欄=11+13-15欄； 16欄19欄；19欄=20+22+23+24+25欄。十行政單位固定資產(chǎn)-房屋及構(gòu)筑物清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-1B 表本表反映單位占有使用的房屋及構(gòu)筑物清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的房屋及構(gòu)筑物填報(bào)財(cái)清行基10表。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/

26、T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、權(quán)屬證書：按固定資產(chǎn)權(quán)屬證所載內(nèi)容填列。5、坐落位置：按該項(xiàng)資產(chǎn)的具體地址填列。6、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。7、使用方向：反映單位固定資產(chǎn)的實(shí)際使用方向，按照單位自用含后勤使用、出租、出借、閑置、其他分別填列。8、合計(jì)：指單位固定資產(chǎn)數(shù)量如房屋的建筑面積等。9、單位負(fù)擔(dān)費(fèi)用面積：指在單位固定資產(chǎn)數(shù)量中，應(yīng)由單位負(fù)擔(dān)物業(yè)、取暖等費(fèi)用的局部。本單位已進(jìn)行住房制度改革，辦理固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)、在單位固定資產(chǎn)帳中不再反映，但仍由單位

27、負(fù)擔(dān)物業(yè)費(fèi)和取暖費(fèi)的職工宿舍面積，作為本表補(bǔ)充資料反映。10、單位自用：按本單位實(shí)際自用數(shù)量填列，其中后勤使用局部單獨(dú)反映。11、出借：按本單位出借給其他單位或個(gè)人的實(shí)際數(shù)量填列。12、出租：按本單位出租給其他單位或個(gè)人的實(shí)際數(shù)量填列。13、使用狀況：按在用、未使用、不需用、危房不能用、其他填列。14、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。15、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：15欄=9+11-13欄；16欄=10+12-14欄；15欄17欄；17欄=19+21+22+23+24欄。十一行政單位固定資產(chǎn)通用設(shè)備

28、清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-2 表本表反映單位占有使用的通用設(shè)備清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、規(guī)格型號：按固定資產(chǎn)的規(guī)格型號填列。5、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。6、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。7、使

29、用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。8、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值填列。9、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。10、累計(jì)使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。11、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：10欄=7+8-9欄。十二行政單位固定資產(chǎn)專用設(shè)備清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-3 表本表反映單位占有使用的專用設(shè)備清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工

30、錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、規(guī)格型號：按固定資產(chǎn)的規(guī)格型號填列。5、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。6、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。7、使用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。8、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值填列。9、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。10、累計(jì)

31、使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。11、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：10欄=7+8-9欄。十三行政單位固定資產(chǎn)-交通運(yùn)輸設(shè)備明細(xì)表財(cái)清行基 08-4 表本表反映單位占有使用的交通運(yùn)輸工具清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填報(bào)。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)實(shí)際名稱填報(bào)

32、4、權(quán)屬證書：按交通運(yùn)輸設(shè)備權(quán)屬證所載內(nèi)容填列，如車輛的行駛證。5、規(guī)格型號：按固定資產(chǎn)的規(guī)格型號填列。6、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。7、累計(jì)使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。8、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。9、使用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。10、用途：按“1”領(lǐng)導(dǎo)用車；“2”公務(wù)用車；“3”專業(yè)用車；“4”生活用車；“5”接待用車；“6”其他用車填列。11、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值填列。12、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。1

33、3、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：18欄=15+16-17欄。十四行政單位固定資產(chǎn)電氣設(shè)備清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-5 表本表反映單位占有使用的電氣設(shè)備清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、規(guī)格型號：按固定資產(chǎn)的規(guī)格型號填列

34、。5、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。6、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。7、使用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。8、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值填列。9、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。10、累計(jì)使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。11、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：10欄=7+8-9欄。十五行政單位固定資產(chǎn)電子產(chǎn)品及通訊設(shè)備清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-6 表本表反映單位占有使用的電子產(chǎn)品及通訊設(shè)備清查情況。屬于根本建設(shè)工程

35、、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、規(guī)格型號：按固定資產(chǎn)的規(guī)格型號填列。5、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。6、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。7、使用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。8、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)

36、日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值填列。9、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。10、累計(jì)使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。11、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：10欄=7+8-9欄。十六行政單位固定資產(chǎn)儀器儀表及其他設(shè)備清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-7 表本表反映單位占有使用的儀器儀表及其他設(shè)備清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改

37、單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、規(guī)格型號：按固定資產(chǎn)的規(guī)格型號填列。5、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。6、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。7、使用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。8、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值填列。9、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。10、累計(jì)使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。11、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需

38、要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：10欄=7+8-9欄。十七行政單位固定資產(chǎn)文藝體育設(shè)備清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-8 表本表反映單位占有使用的文藝體育設(shè)備清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、規(guī)格型號：按固定資產(chǎn)的規(guī)格型號填列。5、取得日期：按該項(xiàng)資

39、產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。6、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。7、使用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。8、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值填列。9、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。10、累計(jì)使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。11、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：10欄=7+8-9欄。十八行政單位固定資產(chǎn)圖書文物及陳列品清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-9 表本表反映單位占有使用的圖書文物及陳列品清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在

40、本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。3、使用/管理單位名稱：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際使用或管理單位名稱填列。4、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。5、使用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。6、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值、數(shù)量分別填列。7、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)

41、制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。8、累計(jì)使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。9、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：15欄=9+11-13欄；16欄=10+12-14欄。十九行政單位固定資產(chǎn)家具用具及其他清查明細(xì)表財(cái)清行基 08-10 表本表反映單位占有使用的家具用具及其他資產(chǎn)的清查情況。屬于根本建設(shè)工程、已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定

42、資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、規(guī)格型號：按固定資產(chǎn)的規(guī)格型號填列。5、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。6、使用狀況：按在用、未使用、不需用、毀損不能用、其他填列。7、使用方向：按單位自用、其中后勤使用、出租、出借、閑置、其他填列。8、賬面數(shù)：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日該項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值、數(shù)量分別填列。9、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；損毀；報(bào)廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。10、累計(jì)使用年限：按固定資產(chǎn)實(shí)際已使用年限取整。11、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：13欄=7+9-11欄；

43、14欄=8+10-12欄。二十行政單位其他土地資產(chǎn)明細(xì)表財(cái)清行基 09表本表主要反映行政單位實(shí)際占用的，價(jià)值已計(jì)入房屋構(gòu)筑物的，以及劃撥等未入賬的土地清查情況。單獨(dú)作為固定資產(chǎn)入賬的土地填報(bào)財(cái)清行基08-1A表，不在本表反映。其中：實(shí)盤資產(chǎn)包括賬實(shí)相符、盤盈等有關(guān)信息主要由根底數(shù)據(jù)庫生成，其余信息包括盤虧、毀損、報(bào)廢等手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位編號填列。3、名稱：按本單位土地的實(shí)際地塊名稱填列。4、權(quán)屬證書：按土地權(quán)屬證所載內(nèi)容填列。5、權(quán)屬性質(zhì)：按土地性質(zhì)，分國

44、有土地、集體土地分別填列。6、坐落位置：按該項(xiàng)土地的具體地址填列。7、取得日期：按該項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)際取得的具體時(shí)間填列。8、資產(chǎn)入賬方式：按計(jì)入房屋構(gòu)筑物、未計(jì)入固定資產(chǎn)賬分別填列。9、清查數(shù)：按照實(shí)際數(shù)量、金額分別填列。10、使用狀況：按在用、未使用、不需用、危房不能用、其他填列。11、變動(dòng)原因：按盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；其他原因損失填列。12、土地來源：劃撥、轉(zhuǎn)讓、其他。13、備注：各單位認(rèn)為需填列的其他關(guān)鍵事項(xiàng)說明 。審核公式： 表內(nèi)：17欄=11+13-15欄；18欄=12+14-16欄；17欄20欄；20欄=21+23+24+25+26欄。二十一行政單位已使

45、用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表財(cái)清行基 10 表本表反映屬于根本建設(shè)工程的，已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的房屋及構(gòu)筑物的根本情況。本表由手工錄入。1、固定資產(chǎn)分類代碼：根據(jù)?固定資產(chǎn)分類與代碼?及其第1號修改單GB/T1488594標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，各單位自行選擇填列。2、固定資產(chǎn)編號：按本單位固定資產(chǎn)管理卡片編號填列。3、名稱：按本單位固定資產(chǎn)的實(shí)際名稱填列。4、坐落位置：按該項(xiàng)資產(chǎn)的具體地址填列。5、投資總額：根據(jù)基建財(cái)務(wù)資料、工程合同、預(yù)決算資料等據(jù)實(shí)填列。6、投入使用日期：按實(shí)際投入使用的具體時(shí)間填列。7、出租、出借單位名稱：按本單位出租、出借給其他單位或個(gè)人的實(shí)際名稱，區(qū)分出租、出借分別填列

46、。8、未轉(zhuǎn)固原因：單位根據(jù)實(shí)際，據(jù)實(shí)填列。審核公式： 表內(nèi)：8欄=9+11+12+13+14欄。二十二行政單位附屬后勤效勞單位根本情況表財(cái)清行基 11 表本表由行政單位作為編報(bào)單位錄入。用于反映行政單位所屬機(jī)關(guān)效勞中心等物業(yè)管理、汽車運(yùn)營和維修、接待效勞、餐飲、印刷、幼教、醫(yī)療等后勤效勞單位的根本情況。后勤效勞單位為事業(yè)單位的，除填報(bào)匯總信息外，再逐個(gè)填報(bào)下屬各獨(dú)立核算事業(yè)單位有關(guān)信息。為企業(yè)單位的，只填報(bào)直屬的后勤效勞企業(yè)有關(guān)信息，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級單位反映。1、單位名稱：按經(jīng)批準(zhǔn)成立或注冊登記的單位名稱的全稱填寫。2、單位性質(zhì)：按財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位、企業(yè)化管

47、理事業(yè)單位、企業(yè)、其他選擇填列。3、隸屬關(guān)系：是指后勤效勞單位與其主管行政單位之間的隸屬關(guān)系，包括一級事業(yè)單位、一級企業(yè)單位、二級及以下單位、三種類型。其中，直屬行政單位管理的后勤效勞單位為一級單位，劃分為兩種：一級事業(yè)單位，一級企業(yè)單位；其他的后勤效勞單位隸屬關(guān)系為二級及以下單位。當(dāng)“隸屬關(guān)系選擇了“一級事業(yè)單位或者“一級企業(yè)單位時(shí)，那么“單位性質(zhì)欄不用填寫。當(dāng)“隸屬關(guān)系選擇了二級及以下單位時(shí)，那么“單位性質(zhì)欄為必填工程。4、初始投資額：反映行政單位對后勤效勞單位實(shí)際初始投資的總額。5、累計(jì)實(shí)際投資額：反映至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日單位對后勤效勞單位的實(shí)際投資累計(jì)總額。6、后勤效勞單位根本情況：資產(chǎn)總

48、額、負(fù)債總額、凈資產(chǎn)、收入、結(jié)余/凈利潤等信息按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日后勤效勞單位的有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)填列。7、占用機(jī)關(guān)資產(chǎn)總額：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日機(jī)關(guān)交由后勤效勞單位占有使用、并為行政單位提供后勤效勞的，產(chǎn)權(quán)屬于行政單位的資產(chǎn)總額填列。8、當(dāng)年應(yīng)收收益：指行政單位2006年度應(yīng)當(dāng)從后勤效勞單位取得的全部收益，包括已經(jīng)收到和尚未收到的收益。9、當(dāng)年實(shí)收收益：指2006年行政單位已經(jīng)收到的收益。10、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：3欄4+5欄； 6欄3欄。二十三行政單位未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體根本情況表財(cái)清行基 12 表本表由行政單位作為編報(bào)單位錄入。用于反映行政單位附屬的公司、企業(yè)集團(tuán)等未

49、脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體的根本情況。未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體包括后勤效勞經(jīng)濟(jì)實(shí)體和其他未脫鉤的經(jīng)濟(jì)實(shí)體兩個(gè)局部，后勤效勞經(jīng)濟(jì)實(shí)體有關(guān)信息填報(bào)財(cái)清行基11表，不在本表反映。本表只填報(bào)直屬的經(jīng)濟(jì)實(shí)體有關(guān)情況，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級單位反映。1、經(jīng)濟(jì)實(shí)體名稱：按注冊登記的單位名稱的全稱填寫。2、初始投資額：反映行政單位對經(jīng)濟(jì)實(shí)體實(shí)際初始投資的總額。3、累計(jì)實(shí)際投資額：反映從初始投資開始至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日單位對經(jīng)濟(jì)實(shí)體的實(shí)際投資累計(jì)總額。4、投資形式：按獨(dú)資、控股、參股、其他選擇填列。5、持股比例：按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日單位對經(jīng)濟(jì)實(shí)體的實(shí)際持股比例填列。6、經(jīng)濟(jì)實(shí)體情況：對于經(jīng)濟(jì)實(shí)體的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、收

50、入、利潤等信息按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日的經(jīng)濟(jì)實(shí)體的有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)填列。7、當(dāng)年應(yīng)收收益：指行政單位2006年度應(yīng)當(dāng)從未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體取得的全部收益，包括已經(jīng)收到和尚未收到的投資收益。8、當(dāng)年實(shí)收收益：指2006年行政單位已經(jīng)收到的投資收益。9、備注：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。審核公式：表內(nèi)：1欄2+3欄； 4欄1欄。第四局部：事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明一、事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制說明一事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債清查表財(cái)清事綜 01 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 01 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。二事業(yè)單位人員根本情況表財(cái)清事綜 02 表本表由

51、計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 02 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。三事業(yè)單位資產(chǎn)盤盈、財(cái)產(chǎn)損失表(財(cái)清事綜 03 表)本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 03 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。(四)事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借情況表財(cái)清事綜 04 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 04 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。五事業(yè)單位對外投資情況表(財(cái)清事綜 05 表)本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基

52、 05 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。六事業(yè)單位擔(dān)保情況表財(cái)清事綜 06 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 06 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。七事業(yè)單位固定資產(chǎn)匯總表一財(cái)清事綜 071 表本表數(shù)據(jù)由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成；自動(dòng)生成的內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 15 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。八事業(yè)單位固定資產(chǎn)匯總表二財(cái)清事綜 072 表本表數(shù)據(jù)由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；自動(dòng)生成的內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 15-1A、15-1B、15-2、15-3、15-4、15-5、15-6、15-7、15-8、15-9、15-10 表

53、中的相關(guān)指標(biāo)中提取。九事業(yè)單位房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表財(cái)清事綜 07-1 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 15-1B 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。十事業(yè)單位大型設(shè)備明細(xì)表財(cái)清事綜 07-2 表1、本表數(shù)據(jù)由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 15-2、15-3、15-5、15-6、15-7、15-8、15-9、15-10 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取，提取范圍為清查單價(jià)原值/數(shù)量在50萬元以上含50萬元的大額資產(chǎn)。2、表內(nèi)50萬元以上、100萬元以上等是按大型設(shè)備原值設(shè)定的金額區(qū)間，50萬元以上含5

54、0萬元在內(nèi)，依此類推。十一事業(yè)單位交通運(yùn)輸設(shè)備明細(xì)表財(cái)清事綜 07-3 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 15-4 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。十二事業(yè)單位占有使用土地明細(xì)表財(cái)清事綜 08 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 15-1A 表、財(cái)清事基 16 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。十三事業(yè)單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表財(cái)清事綜 09 表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需要單位進(jìn)行手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 17 表中的相關(guān)指標(biāo)中提取。二、事業(yè)單位資產(chǎn)清查根底表編制說明一事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債清查表財(cái)清事基 01 表本表按全口徑反映事業(yè)單位資產(chǎn)清查賬面數(shù)、清查數(shù)及清查變動(dòng)情況。表中應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款，對外投資、債券投資，固定資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊、凈值，土地使用權(quán)以及負(fù)債類科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查根底表財(cái)清事基 05、07、08、09、10、11、12、13、14、15、16 表中提取，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成；其他科目人工錄入。1、賬面數(shù)：以單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日的賬面數(shù)填列。2、清查變動(dòng)數(shù)：以單位通過賬務(wù)清理和財(cái)產(chǎn)