企業(yè)所得稅申報流程

1、般納稅人企業(yè)所得稅申報流程目錄般納稅人企業(yè)所得稅申報流程 1第一步：登錄 2第二步：企業(yè)注冊登記，并發(fā)放U盾及 IC 卡 2（1） 網上申請稅務登記 2（ 2） 稅務局申請稅務登記 5第三步：企業(yè)所得稅申報流程 7一、季（月）度預繳納稅申報 7二、年度納稅申報 12第一步：登錄進入福思特多媒體教學平臺賬號： z001（學生身份）；密碼：空電子報 稅第二步：企業(yè)注冊登記，并發(fā)放 U 盾及 IC 卡1）網上申請稅務登記、【國稅網上報稅平臺】，打開網上報稅平臺的主頁：打開網上報稅平臺主頁頁面如下：點擊對應登錄框下方的【稅務登記】文字按鈕，打開 “稅務登記表 ”頁面如下：點擊【添加】功能按鈕，進入稅務

2、登記表的允許填寫狀態(tài)，根據實訓案例信息填 寫“稅務登記表 ”對應的內容（實訓案例中沒有體現內容的項目保留系統(tǒng)默認狀 態(tài)），然后點擊【保存】（保存按鈕在點擊添加按鈕后出現）。 保存后，點擊【審核】，確認當前顯示的申請信息并提交到稅務局系統(tǒng)。 二、點擊【國家稅務局】：進入登陸頁面如下： 輸入賬號、密碼（密碼、帳號均為 admin），點擊【確定】進入稅務局大廳頁面 如下： 點擊【系統(tǒng)管理】 【稅務登記】：選擇用戶正在進行稅務登記操作的企業(yè)，點擊企業(yè)信息右邊的【進入】按鈕：查看顯示的 “稅務登記表 ”信息，確認無誤后， 點擊【審核】，完成信息審核工作， 該企業(yè)信息成功在稅務局進行稅務登記， 用戶需要盡

3、快到稅務局完善其他相關信 息?！就顺觥?-點擊【企業(yè)資料管理】，點擊該企業(yè)【進入】 -【發(fā)放 U盾及 IC卡】（ 2）稅務局申請稅務登記、點擊【國家稅務局】：打開登錄頁面如下：輸入賬號、密碼后，點擊【確定】，進入稅務局大廳頁面如下：企業(yè)資料管理】，打開企業(yè)資料進入稅務局大廳后，選擇進入【系統(tǒng)管理】管理對話框如下：選擇第二個（進入）廣東瑞德酒業(yè)股份有限公司（一般納稅人） -點擊復制建 立新企業(yè)（企業(yè)名稱后面加學生的名字 +學號） -保存【發(fā)放 U 盾及 IC 卡】第三步：企業(yè)所得稅申報流程、季（月）度預繳納稅申報在“電子報稅教學系統(tǒng)”頁面，點擊【國稅網上報稅平臺】按鈕，進入國家 網上辦稅大廳，圖

4、標按鈕如下：點擊【申報征收】，打開頁面如下：選擇“申報征收 - 申報”下方的“企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（ A 類）”，點擊【進入申報】，系統(tǒng)自動彈出以下窗口：點擊【企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（ A 類）】，打開“所屬日期” 窗口：注：若為月度申報，“所屬日期”窗口自動默認顯示范圍為一個月。點擊【確認】，打開“申報表”數據窗口如下圖，根據實訓案例信息錄入數 據，點擊下方【保存數據】。點擊【計稅】按鈕，表格將進行自動計算，結果如下圖：點擊【申報】，打開確認申報窗口如下：點擊【確定】，系統(tǒng)自動彈出“申報成功”對話框如下：用戶直接在“申報成功”窗口中點擊【扣稅】按鈕，系統(tǒng)自動彈出確認窗口 如下：點擊【確定】，完成稅款繳納操作，網上繳稅成功扣款窗口如下：、年度納稅申報在“電子報稅教學系統(tǒng)”頁面，點擊【國稅網上報稅平臺】按鈕，進入國家 網上辦稅大廳，點擊圖標如下所示：點擊【申報征收】，打開“申報征收”頁面如下：選擇“申報征收 -申報”下方的“企