呆滯物資責(zé)任追究制度

1、-1-呆滯物資責(zé)任追究制度1 1、目的為了規(guī)范呆滯物資的管理，明確相關(guān)部門在呆滯物資管理及處理過(guò)程中的相應(yīng) 職責(zé)。減少呆滯物資的產(chǎn)生、庫(kù)存資金積壓及管理壓力。2 2、適用范圍適用于公司物資采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)的產(chǎn)品和原材料的管理。3 3、定義和術(shù)語(yǔ)3.13.1 呆滯存貨：由于下列因素超過(guò)規(guī)定期限無(wú)法消化或使用的存貨視為呆滯存貨 ，無(wú)需求形成的呆滯，既不能清退也不能消化的物資，導(dǎo)致物資呆滯。，導(dǎo)致物資呆滯。，導(dǎo)致物資呆滯4 4、職責(zé)4.14.1 供應(yīng)部，按生產(chǎn)計(jì)劃基礎(chǔ)下期限采購(gòu)材料，對(duì)需用的呆滯物資提出處理意見4.24.2 銷售部、OEMOEM 部，按規(guī)定提交給生產(chǎn)部，確立呆滯處理方式，明確呆滯責(zé)任部門、

2、處理時(shí)間及處理部門，劃分呆滯責(zé)任4.34.3 生產(chǎn)部4.44.4 儲(chǔ)運(yùn)部-2-，及時(shí)清理、處置呆滯物資4.54.5 財(cái)務(wù)部4.64.6 各部門分管領(lǐng)導(dǎo)：負(fù)責(zé)對(duì)呆滯物資處理的審核4.74.7 總經(jīng)理：負(fù)責(zé)呆滯物資報(bào)廢、報(bào)損處理及處置損失的審批5 5 管理程序內(nèi)容5.15.1 呆滯條件，其間隔時(shí)間超過(guò) 6 6 個(gè)月（180180 天）者，稱為呆滯物資。（最后異動(dòng)日某物資儲(chǔ) 存于倉(cāng)庫(kù)之中，離盤查時(shí)最近的一次物資進(jìn)出的日期，稱為最后異動(dòng)日；因歷 史原因無(wú)法查清最后異動(dòng)日的物資，以最近一次盤點(diǎn)的時(shí)間為最后異動(dòng)日）。，積壓倉(cāng)庫(kù)超 6 6 個(gè)月稱為呆滯物資。6 6 呆滯物資整理6.16.1 儲(chǔ)運(yùn)部于每月整理

3、物資庫(kù)存報(bào)表時(shí)，應(yīng)將呆滯物資之編號(hào)、名稱、規(guī)格、數(shù) 量、最后異動(dòng)日予以明確列出。 成品的保質(zhì)期一般為三年，成品三個(gè)月報(bào)一次。6.26.2 儲(chǔ)運(yùn)部統(tǒng)計(jì)匯總呆滯物資總金額、數(shù)量，并列出呆滯金額或數(shù)量最多的前二十種物資明細(xì)，填寫呆滯物資庫(kù)存狀況表。6.36.3呆滯物資庫(kù)存狀況表一式四聯(lián)，一聯(lián)由儲(chǔ)運(yùn)部自存，一聯(lián)呈總經(jīng)理（或 生產(chǎn)副總） ，一聯(lián)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部，一聯(lián)轉(zhuǎn)生產(chǎn)部。6.46.4 儲(chǔ)運(yùn)部應(yīng)于呆滯物資庫(kù)存狀況表中提出呆滯物資處理建議供各相關(guān)人員 參考，并于每月生產(chǎn)調(diào)度會(huì)議或?qū)ｎ}會(huì)議上提出。6.56.5 生產(chǎn)部應(yīng)對(duì)呆滯物資處理負(fù)責(zé)，針對(duì)呆滯物資狀況協(xié)同相關(guān)部門提出處理意 見，并督促執(zhí)行。6.66.6 總經(jīng)理

4、（或生產(chǎn)副總）負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指示相關(guān)部門提出處理意見（如供應(yīng)部、工藝質(zhì)量部、生產(chǎn)部、儲(chǔ)運(yùn)部等）。7 7 呆滯物資處理辦法呆滯物資之處理辦法一般有下列幾種：7.17.1 將呆滯物資再加工后予以利用，如整形、重鍍等等。7.27.2 將呆滯物資代用于類似物資，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。7.37.3將呆滯物資回收后再利用，如退貨翻裝等等。-3-7.47.4 將呆滯物資退還供應(yīng)廠商。7.57.5 將呆滯物資售與中間商，如廢品回收站等。7.67.6 暫緩處理，繼續(xù)呆滯，等待時(shí)機(jī)。7.77.7 將呆滯品報(bào)廢處理。8 8 呆滯責(zé)任追究項(xiàng)目8.18.1 銷售產(chǎn)品因客戶投訴造成的損失指產(chǎn)品銷售到

5、客戶后，客戶對(duì)照舒雅技術(shù)合同的產(chǎn)品指標(biāo)所發(fā)現(xiàn)的超標(biāo)，經(jīng)與 舒雅協(xié)商后舒雅同意賠償?shù)慕痤~。8.28.2 銷售產(chǎn)品貨款未按合同回款造成的損失指銷售產(chǎn)品貨款未按合同約定回款，造成的遲收或收不回貨款，加上該部分貨 款按銀行同期貸款利息計(jì)算利息所造成的損失。8.38.3 銷售產(chǎn)品貨款壞賬損失造成的損失指銷售產(chǎn)品的貨款因無(wú)法收回貨款，按財(cái)務(wù)制度（或公司規(guī)定）定為壞賬所造 成的損失。8.48.4 原材料（含產(chǎn)品）庫(kù)存超定額部分占用資金造成的損失指原材料（含產(chǎn)品）庫(kù)存超出公司規(guī)定的庫(kù)存量部分所占用資金按銀行同期貸 款利息計(jì)算的利息損失。供應(yīng)部采購(gòu)量超過(guò)計(jì)劃采購(gòu)量未按規(guī)定辦理審批手續(xù)造成的損失注：儲(chǔ)運(yùn)部：應(yīng)定好

6、倉(cāng)庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)存量，超出部分各追究相關(guān)部門責(zé)任（如在正 常供應(yīng)的基礎(chǔ)上沒地方責(zé)任屬于儲(chǔ)運(yùn)部，其他原因由相關(guān)部門承擔(dān)）8.58.5 物資采購(gòu)規(guī)格錯(cuò)誤造成的損失指物資采購(gòu)因規(guī)格錯(cuò)誤造成的損失：是計(jì)劃錯(cuò)誤的由計(jì)劃方面負(fù)責(zé)；是采購(gòu)不 按規(guī)格購(gòu)買的由采購(gòu)方面負(fù)責(zé)。8.68.6 打樣消耗超出預(yù)算費(fèi)用造成的損失指打樣中所消耗的原材料超出計(jì)劃消耗原材料所造成的損失。計(jì)劃消耗的原材 料在打樣前，方案由生產(chǎn)部牽頭（車間、儲(chǔ)運(yùn)部、工藝質(zhì)量部參加），報(bào)批準(zhǔn)后實(shí)施（方案中允許有一定的誤差，但須經(jīng)批準(zhǔn)）。車間在打樣過(guò)程中必須嚴(yán)格按 原制定的方案中的各項(xiàng)參數(shù)執(zhí)行，過(guò)程中如需要修改須經(jīng)工藝質(zhì)量部批準(zhǔn)。打 樣過(guò)程中如因設(shè)備不在狀態(tài)

7、（遇突然停電除外），或不執(zhí)行方案規(guī)定的參數(shù)，或 錯(cuò)誤指揮造成的所消耗的原材料超出方案計(jì)劃消耗的原材料所造成的損失，由 車間負(fù)責(zé)；如生產(chǎn)車間已嚴(yán)格執(zhí)行方案下達(dá)的各項(xiàng)參數(shù)，打樣中所消耗的原材 料超出方案計(jì)劃消耗的原材料所造成的損失由生產(chǎn)部、工藝質(zhì)量部負(fù)責(zé)。-4-8.78.7 工藝指標(biāo)下達(dá)錯(cuò)誤造成的損失指車間按照工藝指標(biāo)下達(dá)的參數(shù)所生產(chǎn)的產(chǎn)品中，不合格品超出規(guī)定的數(shù)量部 分所造成的損失。8.88.8 生產(chǎn)原材料消耗超出工藝指標(biāo)配方造成的損失指車間沒有嚴(yán)格按照工藝指標(biāo)的配方生產(chǎn)，因超配方部分所造成的多損耗原材 料的金額損失。8.98.9 技改項(xiàng)目因工作失誤（或推進(jìn)不力）造成拖延及質(zhì)量不合格造成的損失

8、技改項(xiàng)目拖延造成的損失指因工作失誤（或推進(jìn)不力）造成技改項(xiàng)目不能按原 定計(jì)劃完成對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)造成的損失；技改項(xiàng)目因質(zhì)量不合格造成的損失指技改 項(xiàng)目雖然按原定計(jì)劃完成，但因能效達(dá)不到原定的預(yù)期所造成的損失。8.108.10 付款錯(cuò)誤造成的損失指付款人員因沒有認(rèn)真核對(duì)而錯(cuò)誤付款所造成的損失。8.118.11 倉(cāng)庫(kù)物資保管不當(dāng)造成的損失指?jìng)}庫(kù)物資在保管過(guò)程中，沒有認(rèn)真檢查物資要求的保管條件，或沒有按時(shí)檢 查物資的保存現(xiàn)狀，或存在不符合保管條件的因素而沒有及時(shí)整改（或沒有向 主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)米取有效措施），或未按先進(jìn)先出，造成材料呆滯 而造成的損失。 8.128.12 出入庫(kù)錯(cuò)誤造成的損失造成的損失指在物資

9、出入庫(kù)過(guò)程中，物資的品名、規(guī)格、數(shù)量錯(cuò)誤而造成的損失。8.138.13 違反操作規(guī)程造成設(shè)備的安全、消防事故所造成的損失 指不按操作規(guī)程操作，誤操作而造成設(shè)備因損壞或火災(zāi)所造成的損失。8.148.14 公司財(cái)產(chǎn)保衛(wèi)不力造成的損失指因保衛(wèi)人員瀆職、或財(cái)產(chǎn)使用部門不按制度（或規(guī)定）辦事，造成公司財(cái)產(chǎn) 丟失（或被盜）所造成的損失8.158.15 蟲害造成的損失指因防蟲措施不力，造成蟲子進(jìn)入到產(chǎn)品中引起客戶投訴所造成的金額損失。8.178.17 工作失誤造成的損失指在工作中處理問(wèn)題時(shí)沒有經(jīng)過(guò)認(rèn)真思考、計(jì)算、細(xì)審，而粗心大意、武斷決 定而使所負(fù)責(zé)的工作造成的損失。說(shuō)明：以上責(zé)任追究項(xiàng)目在本制度批準(zhǔn)下發(fā)后

10、，由責(zé)任追究項(xiàng)目所涉及的部門在 1 1 個(gè)月內(nèi)將責(zé)任追究項(xiàng)目細(xì)化成方案后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)批準(zhǔn)，再由企業(yè)管 理部整合后形成后續(xù)文件下發(fā)。8.188.18 生產(chǎn)車間未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)退回舊物資造成的損失指有新工藝下達(dá)，領(lǐng)了新材料使用后，舊材料未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)退回倉(cāng)庫(kù)造成-5-的損失。9 9 造成損失的認(rèn)定程序9.19.1 責(zé)任追究項(xiàng)目發(fā)生損失后，由該項(xiàng)目的管理部門初步認(rèn)定損失金額及責(zé)任人 后書面報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后交財(cái)務(wù)部、儲(chǔ)運(yùn)部初步核定損失金額。9.29.2 財(cái)務(wù)部、儲(chǔ)運(yùn)部初步核定損失金額后，送總經(jīng)理審閱，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)最 后認(rèn)定損失金額及責(zé)任人，企業(yè)管理部根據(jù)辦公會(huì)認(rèn)定的損失金額及責(zé)任

11、人，從相關(guān)的責(zé)任人月收入中按規(guī)定逐步扣清。9.39.3 對(duì)于責(zé)任追究項(xiàng)目損失金額超過(guò) 1010 萬(wàn)元（含 1010 萬(wàn)元）的，由企業(yè)管理部起 草通報(bào)在全公司范圍內(nèi)通報(bào)批評(píng)。1010 損失金額與責(zé)任人賠償比例（金額）單位：萬(wàn)元 RMBRMB公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì) 認(rèn)定損失金額一級(jí)責(zé)任人賠償 比例（% %）二級(jí)責(zé)任人賠償 比例（% %）三級(jí)責(zé)任人賠償 比例（% %）1 1 （不含 1 1）以下5 51 10.50.55 5 （含 5 5）至 3030 （不含3030）3 30.60.60.30.33030（含 3030）以上1.51.50.30.30.150.15說(shuō)明：1 1、一級(jí)責(zé)任人指具體負(fù)責(zé)責(zé)任追究項(xiàng)目的具體人員，二級(jí)責(zé)任人指 負(fù)責(zé)責(zé)任追究項(xiàng)