山西漳澤電力財務管理制度

1、山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司規(guī)章制度發(fā)布通知2009 年第 1 號山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司財務管理制度已經(jīng)于 2009 年 6 月 21 日通過，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。總經(jīng)理二九年六月二一日規(guī)章制度控制表制度名稱山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司財務管理制度制度編號ZZNMGYW-02-01版本簽發(fā)日期起草人下次評審日期部門審核分管領導核簽簽發(fā)人是否修訂20092009.6范旭波2010.6吳美春張瑋王愛華否此 次 修 訂 的 主 要 內 容解釋部門制度實施 及完 善執(zhí) 行人山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司財務管理制度（試行）1目的規(guī)范山西漳澤電力股份有限公司內

2、蒙古分公司（以下簡稱公司）及各代管單位財務管理和會計核算工作， 嚴 肅財 經(jīng) 紀律, 有效利用資 產(chǎn)，提高經(jīng)濟效益，防范經(jīng)營風險，保證會計信息的真實、合法、完 整。2 適用范圍 本辦法適用于山西漳澤電力股份有限公司內蒙古分公司各代管單 位財務管理工作。3 總 則3.1 公 司全體要 從思 想上 切實加 強財 經(jīng)法 規(guī)意 識 ，遵 守財 經(jīng)紀律，堅決執(zhí)行會計法規(guī)。3.2 財務人員必須按照企業(yè)會計制度以及國家有關的財經(jīng)制 度辦理各項經(jīng)濟業(yè)務，嚴格執(zhí)行財務計劃，認真遵守財經(jīng)紀律，掌握 各項費用開支范圍和開支標準，劃清資金渠道，合理使用資金。3.3 公司 各 項費 用實行預 算 管理 ，由公 司總 經(jīng)

3、理 負責 審 批。4 財 務 管 理規(guī) 定4.1 嚴 格費用報 銷審 批手 續(xù)。凡 需填 制費 用報 銷 單據(jù) 的經(jīng) 濟 業(yè)務, 其費 用報 銷 單據(jù)上必 須要 有經(jīng) 辦人、公 司領 導的 簽字 , 屬購買實物的應有驗收、證明人簽字。4.2 嚴 格執(zhí)行現(xiàn) 金管 理條 例。凡 在本 市一 切經(jīng)濟 業(yè)務 金額 在 1000 元 以 上 的 ， 應 當 使 用 轉 賬 支 票 ； 外 地 采 購 零 星 物 品 使 用 現(xiàn)金時，金 額不 得超 過 5000 元 。確 因 急 需時 , 經(jīng)公 司領 導批 示 另 行 核 定 。 單筆現(xiàn)金支出超過 2000 元（含 2000 元）時，需提前 一天通知出納

4、。4.3 辦公 費用 管理4.3.2 固定電話 費由 公司 統(tǒng)一管 理， 并根 據(jù)各專 業(yè)的 業(yè)務 量情況核定話費金額。4.3.3 印刷費、 計算 機耗 材將根 據(jù)各 專業(yè) 的業(yè)務 情況 核定 每臺計算機所需計劃，由綜合管理部統(tǒng)一管理。4.3.4 嚴 格 控制 報刊 費支 出，娛 樂性 報刊 一律不 予訂 購。4.4 差旅 費 管理4.4.1 各專業(yè)要 嚴格 控制 出差人 數(shù)和 天數(shù) 。對于 能夠 用電 話、傳真、信件解決的,不得派人出差。4.4.2 出差人員 原則 上不 準乘坐 飛機 和軟 臥， 特 殊情 況須 經(jīng)總經(jīng)理批準。4.5 業(yè)務招待費管理4.5.1 業(yè)務招待費必須本著節(jié)儉的原則，由公司專人登記，招待 費發(fā)票單位、日期要填寫完整。4.6 原始 發(fā) 票管 理4.6.1 一 切 經(jīng)濟 業(yè)務 收付 款項必 須要 有合 法的原 始單 據(jù)。4.6.2 凡 在外 取 得 的發(fā) 票 必 須是 印有稅務部門監(jiān)制章的統(tǒng) 一 發(fā) 票，行 政 事業(yè)單位 收費 必須 使用有 財政 部門 監(jiān)制 章 的統(tǒng) 一票 據(jù)。4.6.3 屬 購 買實 物的發(fā)票 必 須寫 明日期、購 買 單 位、品 名、 數(shù) 量、單 價 、大