精品資料（2021-2022年收藏）流程五135148

1、LC-027-01本部購置固定資產(chǎn)審批、領(lǐng)用流程流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準(zhǔn)1 本流程所指固定資產(chǎn)為資產(chǎn)類辦公用品及設(shè)備的購置，不包括集團(tuán)公司審批范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)2 使用部門提出購置資產(chǎn)申請，內(nèi)容包括產(chǎn)品的性能、配置及質(zhì)量等要求，經(jīng)主管副總經(jīng)理審核后，交實(shí)業(yè)管理部審核3 主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批單筆在50萬元以下金額的申請，超過50萬元的報(bào)總經(jīng)理審批4 實(shí)業(yè)管理負(fù)責(zé)采購工作5 固定資產(chǎn)購置到貨后，使用部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，填制固定資產(chǎn)卡片，經(jīng)實(shí)業(yè)管理部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)處蓋章確認(rèn)后，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)帳務(wù)處理6 實(shí)業(yè)管理部對固定資產(chǎn)使用情況進(jìn)行監(jiān)控1 實(shí)業(yè)管理部為本流程牽頭部門2 使用部門及對申請購置固定資產(chǎn)的必要性

2、負(fù)責(zé)3 主管副總經(jīng)理、主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理對審批結(jié)果負(fù)責(zé)4 從實(shí)業(yè)管理部接到申請、到使用部門領(lǐng)用須在7個(gè)工作日完成LC-027-01-01本部購置固定資產(chǎn)采購流程流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準(zhǔn)1. 使用部門辦理購置固定資產(chǎn)申請手續(xù)2. 實(shí)業(yè)管理部收到購置固定資產(chǎn)批復(fù)后，向有資質(zhì)的供應(yīng)商詢價(jià)3. 確定價(jià)格范圍后，實(shí)業(yè)管理部與使用部門溝通意見，比質(zhì)比價(jià)，確定供應(yīng)商4. 實(shí)業(yè)管理部辦理資金請領(lǐng)手續(xù)，進(jìn)行采購5. 采購?fù)瓿珊?實(shí)業(yè)管理部會同專業(yè)處室進(jìn)行驗(yàn)收，會同財(cái)務(wù)資產(chǎn)處辦理相關(guān)結(jié)算手續(xù)6. 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處進(jìn)行固定資產(chǎn)帳務(wù)處理工作1 實(shí)業(yè)管理部為本流程牽頭部門2 實(shí)業(yè)管理部對供應(yīng)商選擇結(jié)果負(fù)責(zé)3 實(shí)業(yè)管理部

3、對所采購固定資產(chǎn)的性能、價(jià)格、質(zhì)量等指標(biāo)負(fù)責(zé)4 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處對資金支出的準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)5 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處對帳務(wù)處理的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)6 實(shí)業(yè)管理部接到申請到完成采購須在4個(gè)工作日完成LC-027-02資產(chǎn)維修流程流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準(zhǔn)1 資產(chǎn)使用部門提出維修需求2 實(shí)業(yè)管理部對需要維修的資產(chǎn)做初步判斷，確定是否由簽約維修商和確定是否在保修期范圍內(nèi)3 如果沒有簽約維修商，實(shí)業(yè)管理部及時(shí)聯(lián)系維修商，并送交維修4 資產(chǎn)維修完畢，實(shí)業(yè)管理部進(jìn)行初步檢驗(yàn)，使用部門驗(yàn)收5 使用部門驗(yàn)收完畢，實(shí)業(yè)管理部辦理付款手續(xù)，經(jīng)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處審批后付款6 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處做最后帳務(wù)處理1 資產(chǎn)維修申請部門對資產(chǎn)需要維修的真實(shí)性負(fù)責(zé)2

4、 實(shí)業(yè)管理部對維修商的選擇結(jié)果負(fù)責(zé)3 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處對帳務(wù)處理的正確性負(fù)責(zé)4 有簽約維修商的，從接到使用部門申請后10個(gè)工作日完成維修5 沒有簽約維修商的，從接到使用部門申請后15個(gè)工作日完成維修LC-027-03資產(chǎn)調(diào)撥流程流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準(zhǔn)1 實(shí)業(yè)管理部發(fā)布資產(chǎn)閑置信息2 資產(chǎn)調(diào)入部門提出調(diào)入需求并填寫資產(chǎn)調(diào)撥單3 資產(chǎn)調(diào)入部門負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)4 實(shí)業(yè)管理部審核資產(chǎn)調(diào)撥單5 資產(chǎn)調(diào)出部門簽字確認(rèn)6 實(shí)業(yè)管理部辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)7 閑置資產(chǎn)調(diào)入需求部門8 需求部門驗(yàn)收、使用9 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)處理10 實(shí)業(yè)管理部監(jiān)督資產(chǎn)使用情況1 實(shí)業(yè)管理部為本流程牽頭部門2 實(shí)業(yè)管理部對閑置資產(chǎn)信息的

5、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)3 資產(chǎn)調(diào)入部門對資產(chǎn)調(diào)入的必要性負(fù)責(zé)4 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處對帳務(wù)處理的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)5 從資產(chǎn)調(diào)入部門提出申請到帳務(wù)處理完畢，須在5個(gè)工作日完成LC-027-04資產(chǎn)非正常報(bào)廢流程流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準(zhǔn)1 資產(chǎn)意外報(bào)廢，由使用部門提出申請，填制資產(chǎn)報(bào)廢單2 資產(chǎn)報(bào)廢單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、實(shí)業(yè)管理部檢驗(yàn)審核后提交財(cái)務(wù)資產(chǎn)處3 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處相關(guān)人員審核后，提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核4 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，提交主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理5 資產(chǎn)原值在50萬元以下的，主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批，原值超過50元的，總經(jīng)理審批6 主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部銷帳7 銷帳完畢，如果是意外報(bào)廢，使用部門將報(bào)廢資產(chǎn)移交實(shí)業(yè)管理部統(tǒng)一

6、處理8 實(shí)業(yè)管理部將報(bào)廢的資產(chǎn)處理完畢后，將手續(xù)、殘值收入交財(cái)務(wù)資產(chǎn)處9 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部做最后帳務(wù)處理1 實(shí)業(yè)管理部為本流程牽頭部門2 實(shí)業(yè)管理部對報(bào)廢資產(chǎn)的檢驗(yàn)結(jié)果負(fù)責(zé)3 實(shí)業(yè)管理部負(fù)責(zé)報(bào)廢資產(chǎn)的處置4 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處對資產(chǎn)報(bào)廢審核結(jié)果負(fù)責(zé)，對帳務(wù)處理正確性負(fù)責(zé)5 主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理對審批結(jié)果負(fù)責(zé)6 從資產(chǎn)使用部門填制報(bào)廢申請、報(bào)廢單據(jù)到審批結(jié)束，須在5個(gè)工作日完成7 從資產(chǎn)報(bào)廢部門移交報(bào)廢資產(chǎn)到資產(chǎn)帳務(wù)處理完畢，須在10個(gè)工作日完成LC-027-05資產(chǎn)正常報(bào)廢流程流程釋義關(guān)鍵活動工作標(biāo)準(zhǔn)1 資產(chǎn)已經(jīng)提足折舊，由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供給使用部門清單，使用部門提出申請，填制資產(chǎn)報(bào)廢單2 資產(chǎn)報(bào)廢單經(jīng)部

7、門負(fù)責(zé)人審核、實(shí)業(yè)管理部檢驗(yàn)審核后提交財(cái)務(wù)資產(chǎn)處3 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處相關(guān)人員審核后，提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核4 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，提交主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批5 主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部銷帳6 銷帳完畢，如果確認(rèn)資產(chǎn)需要報(bào)廢，使用部門將報(bào)廢資產(chǎn)移交實(shí)業(yè)管理部統(tǒng)一處理7 如果雖然提足折舊，但仍可以使用的資產(chǎn)，實(shí)業(yè)管理部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)處登記備案8 實(shí)業(yè)管理部將報(bào)廢的資產(chǎn)處理完畢后，將手續(xù)、殘值收入交財(cái)務(wù)資產(chǎn)處，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部做最后帳務(wù)處理1 實(shí)業(yè)管理部為本流程牽頭部門2 實(shí)業(yè)管理部對報(bào)廢資產(chǎn)的檢驗(yàn)結(jié)果負(fù)責(zé)3 實(shí)業(yè)管理部負(fù)責(zé)報(bào)廢資產(chǎn)的處置4 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處對資產(chǎn)報(bào)廢審核結(jié)果負(fù)責(zé)，對帳務(wù)處理正確性負(fù)責(zé)5 主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理對審批結(jié)果負(fù)責(zé)6 從資產(chǎn)使用部門填制報(bào)廢申請、報(bào)廢單據(jù)到審批結(jié)束，須在5個(gè)工作日完成7 從資產(chǎn)報(bào)廢部門移交報(bào)廢資產(chǎn)到資產(chǎn)帳務(wù)處理完畢，須在10個(gè)工作日完成管理流程圖常用符號符 號