企業(yè)所得稅申報流程

1、用殳納稅人企業(yè)所得稅申報流程目錄1第一步：登錄2第二步：企業(yè)注冊登記，并發(fā)放U盾及IC卡2（1） 網(wǎng)上申請稅務登記2（2） 稅務局申請稅務登記5第三步：企業(yè)所得稅申報流程7一、季（月）度預繳納稅申報7二、年度納稅申報12第一步：登錄進入福思特多媒體教學平臺一一賬號：Z001（學生身份）；密碼：空一一電子報稅第二步：企業(yè)注冊登記，并發(fā)放U盾及IC卡（1）網(wǎng)上申請稅務登記一、【國稅網(wǎng)上報稅平臺】，打開網(wǎng)上報稅平臺的主頁：打開網(wǎng)上報稅平臺主頁頁面如下：點擊對應登錄框下方的【稅務登記】文字按鈕，打開“稅務登記表”頁面如下：點擊【添加】功能按鈕，進入稅務登記表的允許填寫狀態(tài)，根據(jù)實訓案例信息填寫稅務登記

2、表”對應的內(nèi)容（實訓案例中沒有體現(xiàn)內(nèi)容的項目保留系統(tǒng)默認狀態(tài)），然后點擊【保存】（保存按鈕在點擊添加按鈕后出現(xiàn)）。保存后，點擊【審核】，確認當前顯示的申請信息并提交到稅務局系統(tǒng)。二、點擊【國家稅務局】:進入登陸頁面如下:輸入賬號、密碼（密碼、帳號均為admin）,點擊【確定】進入稅務局大廳頁面如下：點擊【系統(tǒng)管理】【稅務登記】：選擇用戶正在進行稅務登記操作的企業(yè)，點擊企業(yè)信息右邊的【進入】按鈕：查看顯示的“稅務登記表”信息，確認無誤后，點擊【審核】，完成信息審核工作，該企業(yè)信息成功在稅務局進行稅務登記，用戶需要盡快到稅務局完善其他相關(guān)信息?！就顺觥?點擊【企業(yè)資料管理】，點擊該企業(yè)【進入】-【

3、發(fā)放U盾及IC卡】。（2）稅務局申請稅務登記一、點擊【國家稅務局】：打開登錄頁面如下:輸入賬號、密碼后，點擊【確定】，進入稅務局大廳頁面如下:【企業(yè)資料管理】，打開企業(yè)資料進入稅務局大廳后，選擇進入【系統(tǒng)管理】管理對話框如下：選擇第二個（進入）廣東瑞德酒業(yè)股份有限公司（一般納稅人）-點擊復制一建立新企業(yè)（企業(yè)名稱后面加學生的名字+學號）-保存一【發(fā)放U盾及IC卡】第三步：企業(yè)所得稅申報流程、季（月）度預繳納稅申報在“電子報稅教學系統(tǒng)”頁面，點擊【國稅網(wǎng)上報稅平臺】按鈕，進入國家網(wǎng)上辦稅大廳，圖標按鈕如下：國稅網(wǎng)上報稅平臺點擊【申報征收】，打開頁面如下：選擇“申報征收-申報”下方的“企業(yè)所得稅月

4、（季）度預繳納稅申報表（A類）”，點擊【進入中報】，系統(tǒng)自動彈出以下窗口：國而陽?.由捐-WindowsiFTircpr覃http:.142.169-S-Q/dzbi/Gs/gErrscbnlq/3由任W才浸玲口（"，但福津綱帕自用妄（工勢點擊【企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）】，打開“所屬日期”窗口：清填寫所屬日期二起|2009國年rnyi月斫屬時期起應原為:如2009年1月1日；斫國mJ期止蟲童加一如200昨3月31B福定關(guān)閉注：若為月度中報，“所屬日期”窗口自動默認顯示范圍為一個月。點擊【確認】，打開“申報表”數(shù)據(jù)窗口如下圖，根據(jù)實訓案例信息錄入數(shù)據(jù)，點擊下方【保存數(shù)

5、據(jù)】。中華人民共和國企業(yè)所得稅月1季）度3at納稅申抿表（短）窘二J1二：XY力看.百有NiRSEA>»>m3J二手于：rs?"三"亍二才qF錄，：.或F：=若；月理。千噂=三07-£。承；五胃,下受三巴鼻彳里：史:？,¥-工二號聲：'上”"三圣；：在玉三中；生之三癥;號入朝I等匕的疊由存墨啟計國中措涵F酢盎廿摹0哨理出點擊【計稅】按鈕，表格將進行自動計算，結(jié)果如下圖:中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預鐮納稅申報表（4類）近翼即屬時即：.-h00至2M祖"）0NSRSBH003003030行次r不7犍白

6、例惹傷有恨"ITmu項目些額軍反【聿額人民幣元。旌附竹）累計至前1一,聽寧網(wǎng)1.官讓收入翎加00M5MOOT.OO3苴日就?onoodo75000(1004利潤總前25QDOQJO2&OOOT.X3稅率12：）2sW6啟用所徨桐肺苛5的行）6250000的月00007減免所謂稅制ODO0.00S實際己勖所以麗就ODO0009面卜【遇J明麗和BH崎衍-Iff）62500.0062則.001。二、ItL-flMi年期納暝囪期陰平堀潮«11上一洞柝隼度回楨所岸前0.0012本月：季：庭#赧眇爛顫門:打一或口出:力0000.00琬窣哄250014本月：季1貶觸Hi性稅顫口桁

7、*心吁）0000.0015三、愉翱i鬲機關(guān)/邱H勵擊哂*本月：牽J造定刊案的斫得根氯0.0017總分機明血11言機構(gòu)點出Jr:麗早桁a軒誡二折或二防，r6250000625OT.Q0：9總機杓由支財攻毒申號霞聿釜陽所得現(xiàn)窕行行酒1暗翻出行、口G6250000&25OT.00：0玨支粗飛力陶陶皆制iW桁成:而）6?won(i暖000011分站m錯比例Th加初所謂稅覆門布?ff）000翥初:晚視市振賽是根據(jù)?中華A民共鵬企1k褓現(xiàn)法手中爭人民共耨雌1L斫耨稅翊施條例）如切卡土陶物如藝怎報前，字巨印1、司朝、去走就羲人（拶字j:曰期二T生申木中介機構(gòu)每拿:酒稅,也聿T空曬機丁利抻時全:點擊【

8、申報】，打開確認申報窗口如下:點擊【確定】，系統(tǒng)自動彈出“中報成功”對話框如下:本次企丑所得稅預獴申報成功I管理機關(guān)為廣州市國京稅打管理局寡際應繳蝌稅頷為62=00.00納稅人編碼:、訃.眄加冢OCOCSC納稅大君稱：廣東瑞德漕北股份有限處卻丫叱開戶行:中國工商銀行海珠支行賤母建受OL££066工況您可以現(xiàn)在就點擊“捫稅”按鈕迸行突時繳藏，也可以稍候在辦稅大廳主頁“涉稅宣海冷未清繳稅費查詢”功能中查詢出未進行清繳的稅款，再進行扣款操卡。一石面一關(guān)閉kw善告二語初刷新本頁面或執(zhí)行后退榛作，防止導致意外產(chǎn)生重復申報！用戶直接在“申報成功”窗口中點擊【扣稅】按鈕，系統(tǒng)自動彈出確認

9、窗口如下：點擊【確定】，完成稅款繳納操作，網(wǎng)上繳稅成功扣款窗口如下:網(wǎng)上繳鍍、年度納稅申報在“電子報稅教學系統(tǒng)”頁面，點擊【國稅網(wǎng)上報稅平臺】按鈕，進入國家網(wǎng)上辦稅大廳，點擊圖標如下所示：大廳首重審屎濟敬年報黑11晌翌聾定和申修替況， 除司.1市報以下段和：.一收獨稅人博信稅浜稅由t? X,用一上1L新?？煸?率）度M集購 稅申便去舊集）a x.朝 e? | 企業(yè)斫得忖異度納科申里京 彳誨由一方卜小顯GT股嬖和網(wǎng)上細猊司且空時顯示急的/烈帖配，如轅憎開通了限上費功能，皿可 以在網(wǎng)上昌信蝴氟祜羔。如果使用網(wǎng)，明.驚謂點擊（網(wǎng)上觸現(xiàn).推用,卜鼎健任5-宜口* 般板也青制 省羽+ 殖孤情兄旁詢 密聞f司上御板國稅網(wǎng)上報稅平臺點擊【申報征收】，打開“申報征收”頁面如下:齒窯把整齒器認M南篁錄選擇“申報征收-申報”下方的“企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）點擊【進入中報】，