工程項(xiàng)目責(zé)任成本管理分析報(bào)告(樣本隨季項(xiàng)目責(zé)任成本分析報(bào)表一起上報(bào)).doc

1、三公司09年1季度工程項(xiàng)目責(zé)任成本管理分析報(bào)告納敘鐵路鋪架工程（K合同段）橋面系工程一、項(xiàng)目概況四川瀘州（納溪至敘永段）鐵路修建，我公司主要承擔(dān)納溪至敘永段部分橋梁施工及所有橋梁橋面系的制作及安裝施工，其合同金額為5096萬元，變更索賠增加金額747萬元，變更后金額為5843萬元。目前本合同段的所有橋面系工程正在緊張的施工中，預(yù)計(jì)2009年7月左右完成全部施工，截止目前完成投資4395萬元，對上計(jì)價(jià)完成3773萬元，對下完成計(jì)價(jià)3755萬元 。二、責(zé)任成本管理分析報(bào)告主要內(nèi)容1、經(jīng)營成果分析。截止2009年3月31日，累計(jì)完成產(chǎn)值4395萬元，實(shí)際發(fā)生成本4365萬元，節(jié)余30萬元。2、工程數(shù)

2、量的節(jié)超分析和對上、對下計(jì)量差價(jià)分析。工程數(shù)量對上對下采用同樣的方法，因此對上對下數(shù)量一致；對上單價(jià)為業(yè)主合同價(jià)，對下價(jià)為施工隊(duì)與公司簽定的對下承包單價(jià)；對上計(jì)價(jià)金額為3773萬元，對下計(jì)價(jià)金額為3755萬元，節(jié)余18萬元。3、材料節(jié)超分析。因砂石料漲價(jià)，運(yùn)費(fèi)漲價(jià)等原因，材料應(yīng)發(fā)生數(shù)額4498萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額4845萬元，超支347萬元。4、施工方案優(yōu)化執(zhí)行情況分析。5、工程單價(jià)節(jié)超分析。6、預(yù)付工程款分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額3843萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額3733萬元，節(jié)余110萬元。7、項(xiàng)目本級管理費(fèi)責(zé)任預(yù)算及執(zhí)行情況分析、資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析。項(xiàng)目本級管理費(fèi)責(zé)任預(yù)算及執(zhí)行情況：應(yīng)發(fā)生數(shù)額50萬元，實(shí)

3、際發(fā)生數(shù)額50萬元，節(jié)余0元。資金計(jì)劃執(zhí)行情況：應(yīng)發(fā)生數(shù)額4768.2萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額4768萬元，節(jié)余2000元。8、實(shí)現(xiàn)收益與上繳款差異性分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額141.57萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額291.97萬元，超支150.4萬元。9、合同外費(fèi)用分析。合同外變更部分已經(jīng)按照對上對下單價(jià)進(jìn)行了計(jì)價(jià)，包括在以上費(fèi)用中。10、工費(fèi)分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額154萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額154萬元，節(jié)余0元。11、機(jī)械使用費(fèi)分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額40萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額39.6萬元，節(jié)余4000元。12、上期整改措施落實(shí)情況分析。（1）、人工、材料等的大幅度漲價(jià)，已按照鐵道部文件進(jìn)行材料差價(jià)調(diào)整，調(diào)整后的材料單價(jià)能夠滿足目前施工

4、的要求。（2）、業(yè)主計(jì)價(jià)一般為半年計(jì)一次，施工中的資金從業(yè)主那借完后再在計(jì)價(jià)款中扣除。2009年7月份前完成所有施工任務(wù)，盡快完成交工驗(yàn)收和竣工移交。二綏滿國道主干線博克圖至牙克石高速公路工程一、項(xiàng)目概況內(nèi)蒙古博客圖至牙克石市高速公路的修建工程，我公司主要承擔(dān)一座106延米大橋、一座44延米中橋、1268米隧道施工，其合同金額為7659萬元，增加金額0萬元，變更后金額為7659萬元。由于冬季不能施工，本工程目前剛剛進(jìn)入施工階段，預(yù)計(jì)2012年4月30日左右完成全部施工。三其他工程一、苗尾電站上游索道工程（一）、項(xiàng)目概況云南大理州云龍縣苗尾電站上游索道工程，我公司主要承擔(dān)一座172延米大橋、路基

5、土石方2.2萬方、路面鋪裝1634平方米等工成的施工，其合同金額為1818萬元，增加金額0萬元，變更后金額為1818萬元。目前本合同段正在緊張的施工中，預(yù)計(jì)2010年6月30日左右完成全部施工，截止目前完成投資708萬元，對上計(jì)價(jià)完成651萬元，對下完成計(jì)價(jià)576萬元 。（二）、責(zé)任成本管理分析報(bào)告主要內(nèi)容1、經(jīng)營成果分析。截止2009年3月31日，累計(jì)完成產(chǎn)值750萬元，實(shí)際發(fā)生成本748萬元，節(jié)余2萬元。2、工程數(shù)量的節(jié)超分析和對上、對下計(jì)量差價(jià)分析。工程數(shù)量對上對下采用同樣的方法，因此對上對下數(shù)量一致；對上單價(jià)為業(yè)主合同價(jià)，對下價(jià)為施工隊(duì)與公司簽定的對下承包單價(jià)；對上計(jì)價(jià)金額為651萬元

6、，對下計(jì)價(jià)金額為576萬元，節(jié)余75萬元。3、材料節(jié)超分析。因砂石料漲價(jià)，運(yùn)費(fèi)漲價(jià)等原因，本期材料應(yīng)發(fā)生數(shù)額521萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額566萬元，超支45萬元。4、施工方案優(yōu)化執(zhí)行情況分析。5、工程單價(jià)節(jié)超分析。6、預(yù)付工程款分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額523萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額508萬元，節(jié)余15萬元。7、項(xiàng)目本級管理費(fèi)責(zé)任預(yù)算及執(zhí)行情況分析、資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析。項(xiàng)目本級管理費(fèi)責(zé)任預(yù)算及執(zhí)行情況：應(yīng)發(fā)生數(shù)額86萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額86萬元，節(jié)余0萬元。資金計(jì)劃執(zhí)行情況：應(yīng)發(fā)生數(shù)額636萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額636萬元，節(jié)余0元。8、實(shí)現(xiàn)收益與上繳款差異性分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額71萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額126萬元，超支55

7、萬元，主要是由于工程材料價(jià)格上漲造成收益減少。9、合同外費(fèi)用分析。合同外變更部分已經(jīng)按照對上對下單價(jià)進(jìn)行了計(jì)價(jià)，包括在以上費(fèi)用中。10、工費(fèi)分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額55萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額55萬元，節(jié)余0元。11、機(jī)械使用費(fèi)分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額10萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額10萬元，節(jié)余0元。12、上期整改措施落實(shí)情況分析。存在問題是工期拖延，造成管理費(fèi)增加，整改措施是2010年6月30日前完成所有施工任務(wù)，盡快完成交工驗(yàn)收和竣工移交。二、華亭中旭煤化工60萬噸/年甲醇項(xiàng)目廠外輸水管線工程（一）、項(xiàng)目概況甘肅省華亭縣工業(yè)園區(qū)內(nèi)60萬噸/年甲醇項(xiàng)目廠外輸水管線工程，我公司主要承擔(dān)管道安裝22815米，其合同金額為16

8、43萬元，增加金額0萬元，變更后金額為1643萬元。目前本合同段正在緊張的施工中，預(yù)計(jì)2009年9月前完成全部施工，截止目前完成投資1524萬元，對上計(jì)價(jià)完成1318萬元，對下完成計(jì)價(jià)1165萬元。（二）、責(zé)任成本管理分析報(bào)告主要內(nèi)容1、經(jīng)營成果分析。截止2009年3月31日，累計(jì)完成產(chǎn)值1524萬元，實(shí)際發(fā)生成本1520萬元，節(jié)余4萬元。2、工程數(shù)量的節(jié)超分析和對上、對下計(jì)量差價(jià)分析。工程數(shù)量對上對下采用同樣的方法，因此對上對下數(shù)量一致；對上單價(jià)為業(yè)主合同價(jià)，對下價(jià)為施工隊(duì)與公司簽定的對下承包單價(jià)；對上計(jì)價(jià)金額為1318萬元，對下計(jì)價(jià)金額為1165萬元，超支153萬元。3、材料節(jié)超分析。因砂

9、石料漲價(jià)，運(yùn)費(fèi)漲價(jià)等原因，材料應(yīng)發(fā)生數(shù)額1220萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額1336萬元，超支116萬元。4、施工方案優(yōu)化執(zhí)行情況分析。5、工程單價(jià)節(jié)超分析。6、預(yù)付工程款分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額1425萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額1402萬元，節(jié)余23萬元。7、項(xiàng)目本級管理費(fèi)責(zé)任預(yù)算及執(zhí)行情況分析、資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析。項(xiàng)目本級管理費(fèi)責(zé)任預(yù)算及執(zhí)行情況：應(yīng)發(fā)生數(shù)額86萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額86萬元，節(jié)余0萬元。資金計(jì)劃執(zhí)行情況：應(yīng)發(fā)生數(shù)額636萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額636萬元，節(jié)余0元。8、實(shí)現(xiàn)收益與上繳款差異性分析。應(yīng)發(fā)生數(shù)額131萬元，實(shí)際發(fā)生數(shù)額148.5萬元，超支17.5萬元，主要是由于工程材料價(jià)格上漲造成收益減少。9、合同外費(fèi)用分析。合同外變更部分已經(jīng)按照對上對下單價(jià)進(jìn)行了計(jì)價(jià)，包括在以上費(fèi)