會(huì)計(jì)電算化(1)

1、考試要求本套試卷共六道大題，請嚴(yán)格按照試題要求在U851A中進(jìn)行相應(yīng)操作，賬套號和賬套名稱必須書寫正確，否則將嚴(yán)重影響考生得分。一、初始化賬套1、由用戶admin（無口令）進(jìn)入用友ERPU8系統(tǒng)管理，注冊系統(tǒng)默認(rèn)的服務(wù)器。2、在用戶中增加：王主管（編號001）、張出納（編號002）、李會(huì)計(jì)（編號003）。并指定“王主管”為賬套主管。3、建立賬套：相關(guān)賬套信息如下：賬 套 號：052賬套名稱：江西省奉新設(shè)備制造廠會(huì)計(jì)期間：2007年01月01日至12月31日記賬本幣：人民幣（代碼：RMB）企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：不需要對部門、供應(yīng)商、客戶分類?？颇烤幋a

2、：42222啟用模塊：總賬啟用時(shí)間：2007年01月01日4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置由王主管完成建賬題、審核工作。由李會(huì)計(jì)完成憑證題中的填制及月末轉(zhuǎn)賬、生成資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表工作。5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在 “選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。6、在憑證類型中設(shè)置，收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證7、增加結(jié)算方式： 2 支票 201 現(xiàn)金支票 202轉(zhuǎn)賬支票二、期初余額要求錄入余額平衡科目編碼科目科目名稱期初余額庫存現(xiàn)金40,000銀行存款320,000應(yīng)收賬款112201A公司

3、900,000112202B公司440,000原材料140301甲材料600,000庫存商品140501A產(chǎn)品900,000固定資產(chǎn)1,000,000累計(jì)折舊600,000短期借款700,000應(yīng)付賬款220201C公司1,100,000220202D公司400,000實(shí)收資本1,240,000盈余公積160,000三、業(yè)務(wù)題 2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。 1月5日，辦理銀行匯票存款150,000，以備購買P公司材料。（票據(jù)號z001） 1月8日，購買P公司甲材料，發(fā)票賬單已收到不含稅買價(jià)為100,000，增值稅金額為17,000元，貸款通過已辦理的銀行匯票辦

4、理結(jié)算，甲材料已驗(yàn)收入庫。 1月12日，通過銀行轉(zhuǎn)賬收到P公司退回多余款項(xiàng)33,000元。（票據(jù)號z002） 1月16日，通過銀行轉(zhuǎn)賬收到A公司所欠貸款350,000元，收到B公司所欠貸款100,000元。（票據(jù)號z003） 1月28日，收到W公司以貨幣資金形式投資200,000元，款項(xiàng)存入銀行。（票據(jù)號z004）2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。2月4日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票購買辦公用品9,000元。（票據(jù)號z005）2月9日，銷售產(chǎn)品一批，取得不含稅收入500,000元，增值稅金額85,000元，款項(xiàng)已存入銀行。（票據(jù)號z006）2月16日，通過銀行轉(zhuǎn)賬支付所欠C公司貸

5、款300,000元，支付所欠D公司貸款150,000元。（票據(jù)號z007）2月16日，購買G公司股票10,000股，不打算長期持有，每股股票買13元，款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。（票據(jù)號z008）2月20日，通過銀行支付短期貸款利息18,000元。（票據(jù)號z009） 2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。 3月2日，通過銀行轉(zhuǎn)賬償還所欠銀行短期貸款200,000元。（票據(jù)號z010）3月5日，采購員報(bào)銷差旅費(fèi)11,000元，以現(xiàn)金支付。3月10日，出售2月16日購入的G公司股票100,000股（成本價(jià)13元），取得處置凈收入135,000元，款項(xiàng)存入銀行。（票據(jù)號z011）3

6、月12日，通過銀行轉(zhuǎn)賬支付工會(huì)經(jīng)費(fèi)12,000元。（票據(jù)號z012）3月26日，結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品成本370,000元。要求：輸入以上3個(gè)月的憑證并審核登帳。完成3個(gè)月的期末轉(zhuǎn)賬自定義憑證的操作（損益結(jié)轉(zhuǎn)，收入、支出各一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作，對1、2月進(jìn)行結(jié)賬。四、查賬在UFO報(bào)表中新建文件“余額.rep”（單元格位置和內(nèi)容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存在考生文件夾E：SOWERUPESEXAMOper001中。月份（A1）科目名稱（B1）余額（C1）2（A2）銀行存款（B2）（C2）1（A3）應(yīng)收賬款（B3）（C3）3（A4）庫存商品（B4）（C4）

7、3（A5）短期貸款（B5）（C5）3（A6）實(shí)收資本（B6）（C6）五、銀行對賬銀行對賬單的內(nèi)容如下：（銀行存款日記賬的余額在銀行日記賬中查詢）日期票號摘要借方金額（發(fā)生額）貸方金額（發(fā)生額）借或貸金額期初余額貸3200001月1日2001支付150000貸1月18日2002收到33000貸1月16日2003收到450000貸653000余額要求：輸入1月份的銀行對賬單記錄并進(jìn)行銀行對賬，核銷已達(dá)賬，生成1月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。六、會(huì)計(jì)報(bào)表 要求；調(diào)用2007年新會(huì)計(jì)制度科目下的資產(chǎn)負(fù)債表模板、利潤表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負(fù)債表必須自動(dòng)平衡。將生成的報(bào)表文件保存在考