非法吸收公眾存款罪

1、.非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪一、基本概念非法吸收公眾存款罪是指行為主體非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。本罪的主體是自然人或者單位。主觀方面通說(shuō)認(rèn)為是故意。本罪侵害的客體是國(guó)家有關(guān)金融監(jiān)管秩序?？陀^方面表現(xiàn)為違反國(guó)家金融監(jiān)管法規(guī)，吸收公眾存款或者以其他變相的方式吸收公眾存款的行為。二、需要注意的幾個(gè)問(wèn)題（一）非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為，同時(shí)具備下列4個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款：（1）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；

2、（2）通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳；（3）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；（4）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。（二）不屬于或者可以免于處罰的情形1、向單位或個(gè)人吸取資金，缺乏最高人民法院有關(guān)司法解釋所規(guī)定的非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款4個(gè)條件其中之一的，不能認(rèn)定為非法吸收公眾存款罪。北京市東城區(qū)“黃某非法吸收公眾存款案”就是缺乏本罪構(gòu)成條件而無(wú)罪的案例。從黃某吸取存款的整個(gè)過(guò)程來(lái)看，其并沒(méi)有通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社

3、會(huì)公開(kāi)宣傳，只是為了解決企業(yè)資金緊張的困境，采取支付高額利息的方式吸收存款。借款對(duì)象僅限于向陳某、郝某、北京迪貝特公司、北京園林服務(wù)咨詢公司等少數(shù)個(gè)人和單位，范圍具有明顯的特定性，并不屬于向社會(huì)不特定對(duì)象吸收存款資金。當(dāng)事人黃某被一審人民法院宣告無(wú)罪，人民檢察院撤回抗訴結(jié)案。企業(yè)融資經(jīng)過(guò)人民銀行等有關(guān)部門批準(zhǔn)，方式及規(guī)模等也沒(méi)有超出批準(zhǔn)范圍的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為合法的融資行為。2、其他可以免除刑事處罰或不作為犯罪處理的情形。雖然實(shí)施了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款行為，如果單位或個(gè)人吸收資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并且能夠及時(shí)歸還所吸收存款的，對(duì)當(dāng)事人可以免除刑事處罰；非法吸收公眾存款或者變相吸收

4、公眾存款情節(jié)輕微的，不作為犯罪處理。三、容易混淆的主要罪名（一）非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪由于這兩種罪都屬于非法集資刑事案件，在某些吸收手段及吸收資金對(duì)象等方面存在一定的相似性，比如都沒(méi)有經(jīng)過(guò)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，承諾給付利息或回報(bào)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行同期利率等等，在一定程度上容易造成這兩罪混淆。1、區(qū)別這兩種罪的關(guān)鍵在于是否以違法占有公眾存款為目的。以非法占有為目的是集資詐騙罪的本質(zhì)特征之一，非法吸收公眾存款罪則不需要具備這一特征。非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，并且具有私自占有集資款行為的，即使看似沒(méi)有使用而實(shí)質(zhì)卻采用詐騙方法非法集資的，也應(yīng)當(dāng)以集資詐騙罪論處。根據(jù)2001年1月21日全國(guó)法院

5、金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要有關(guān)精神，對(duì)于以非法占有為目的而非法集資或在非法集資過(guò)程中產(chǎn)生非法占有他人資金故意的，均構(gòu)成集資詐騙罪。如果非法集資時(shí)使用了詐騙方法，私自占有公眾集資款，并且數(shù)額達(dá)到較大以上的，則應(yīng)當(dāng)構(gòu)成集資詐騙罪。2、這兩種罪所要求的吸納存款對(duì)象有所不同。非法吸收公眾存款罪所要求的存款對(duì)象是向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象，所謂不特定對(duì)象一般是指是指不確定、不熟悉的存款人；未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在親友或者單位內(nèi)部對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。而集資詐騙罪對(duì)吸收資金的對(duì)象沒(méi)有特別要求，無(wú)論是向不特定的社會(huì)公眾還是特定親朋好友吸收資金的，只要符合以非法占有為目的，使用

6、了詐騙方法非法集資，并且數(shù)額較大的，就應(yīng)當(dāng)以集資詐騙罪的論處。3、使用詐騙方法是集資詐騙罪的必須構(gòu)成要件，如果沒(méi)有使用這一方法，不能構(gòu)成集資詐騙罪。而非法吸收公眾存款罪則對(duì)是否使用了詐騙手段不作具體要求，即無(wú)論行為主體是否使用了這一手段，沒(méi)有非法占有集資款的故意，符合非法吸收公眾存款罪構(gòu)成要件的，就應(yīng)當(dāng)以該罪論處。如新型非法吸收公眾存款案多以“境外知名公司的投資項(xiàng)目為幌子出售虛假金融產(chǎn)品，利用民眾對(duì)金融行業(yè)的模糊認(rèn)識(shí)進(jìn)行虛假投資宣傳”，這類非法集資案雖然使用了虛構(gòu)事實(shí)隱瞞真相等詐騙方法，并不影響對(duì)非法吸收公眾存款罪的定性。（二）非法吸收公眾存款罪與非法經(jīng)營(yíng)罪這兩種罪所侵害的客體不同，前者所侵害

7、的是國(guó)家金融監(jiān)管秩序，而后者侵害的是國(guó)家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的監(jiān)管秩序。客觀方面表現(xiàn)也不同，前者表現(xiàn)為違反國(guó)家有關(guān)金融管理法規(guī)吸收公眾存款，或者以其他變相的方式吸收公眾存款的行為，而后者則表現(xiàn)為違法國(guó)家規(guī)定，故意從事非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，擾亂市場(chǎng)秩序的行為。非法吸收公眾存款罪和非法經(jīng)營(yíng)罪之間存在一定的競(jìng)合關(guān)系，主要體現(xiàn)在未經(jīng)批準(zhǔn)非法從事銀行業(yè)務(wù)。如果具備最高人民法院規(guī)定的非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的具體行為，并且達(dá)到法律規(guī)定追訴標(biāo)準(zhǔn)的，一般應(yīng)當(dāng)以非法吸收公眾存款罪定罪處罰；雖然具有吸收資金的情形，但不具備上述具體標(biāo)準(zhǔn)，卻符合非法經(jīng)營(yíng)罪條件的，一般應(yīng)當(dāng)以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。比如湖北省武漢市“李某非法經(jīng)營(yíng)案

8、”，被告人李某沒(méi)有經(jīng)過(guò)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，非法吸納客戶的資金從事黃金期貨、外匯買賣等金融活動(dòng)，雖然非法吸納客戶資金高達(dá)100余萬(wàn)元，并不符合非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的具體行為，被人民法院以非法經(jīng)營(yíng)罪判處有期徒刑2年9個(gè)月，并處罰金33萬(wàn)元。四、處罰非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：（1）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬(wàn)元以上的；（2）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位

9、非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的；（3）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上的；（4）造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。造成而惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果是一個(gè)彈性概念，國(guó)家有關(guān)部門并沒(méi)有做出相應(yīng)具體的規(guī)定。一般情況下，根據(jù)當(dāng)事人行為引起廣大社會(huì)群眾不滿的范圍和程度，是否導(dǎo)致一定規(guī)模的群眾上訪、游行、聚集、罷工等群體性事件；或引發(fā)有關(guān)媒體的廣泛報(bào)道及關(guān)注度；或嚴(yán)重背離黨和國(guó)家有關(guān)政策，出現(xiàn)嚴(yán)重危害社會(huì)的和諧穩(wěn)定等情形來(lái)認(rèn)定。數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金；具有下列情形之一的，屬于數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)：（1）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在500萬(wàn)元以上的；（2）個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象100人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象500人以上的；（3）個(gè)人非法吸