天喻信息：北京市嘉源律師事務(wù)所關(guān)于公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)

1、 釋義除非本律師工作報(bào)告中另有所說(shuō)明,下列詞語(yǔ)之特定含義如下:指武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司1 發(fā)行人、公司、天喻信息、股份公司2 天喻有限指公司之前身武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司3 本所指北京市嘉源律師事務(wù)所4 中國(guó)指中華人民共和國(guó),為方便表述,在本律師工作報(bào)告中不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺(tái)灣地區(qū)5 本次發(fā)行與上市指發(fā)行人首次申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)普通股(A股并在創(chuàng)業(yè)板上市之行為6 中國(guó)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)7 湖北省國(guó)資委指湖北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)8 武漢市國(guó)資委指武漢市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)9 湖北省工商局指湖北省工商行政管理局10 武漢市工商局指武漢市工商

2、行政管理局11 武漢國(guó)資公司指武漢國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司12 科技總公司指華中理工大學(xué)科技開(kāi)發(fā)總公司(2000年12月5日更名為武漢華中科技大產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司13 華工科技指華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司14 機(jī)電公司指華中理工大學(xué)機(jī)電工程公司(2009年10月22日更名為武漢華科機(jī)電工程技術(shù)有限公司15 東湖開(kāi)發(fā)區(qū)總公司指武漢東湖新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)發(fā)展總公司16 工會(huì)指工會(huì)委員會(huì)17 武漢海集指武漢海集高科技股份有限公司18 產(chǎn)業(yè)集團(tuán)指武漢華中科技大產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司19 華工創(chuàng)投指武漢華工創(chuàng)業(yè)投資有限責(zé)任公司20 北京知金指北京知金科技投資有限公司21 創(chuàng)新投資指武漢創(chuàng)新科技投資有限公司(2001年4月18日

3、更名為武漢東湖創(chuàng)新科技投資有限公司 22 東湖創(chuàng)投指武漢東湖創(chuàng)新科技投資有限公司23 薩基姆指薩基姆股份有限公司24 薩基姆防衛(wèi)指薩基姆防衛(wèi)安全股份有限公司,薩基姆之全資子公司25 光谷基金指武漢光谷風(fēng)險(xiǎn)投資基金有限公司26 和瑞投資指湖北和瑞投資有限公司27 鉆石投資指湖北鉆石投資有限公司28 鉆石實(shí)業(yè)指湖北鉆石實(shí)業(yè)有限公司29 薩基姆電子指武漢薩基姆天喻電子有限公司(2008年3月21日更名為武漢天喻電子有限公司30 天喻電子指武漢天喻電子有限公司31 天喻通訊指武漢天喻通訊技術(shù)有限公司32 保薦人指長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司33 武漢眾環(huán)/審計(jì)師指武漢眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司34 報(bào)告

4、期指2007年、2008年、2009年35 審計(jì)報(bào)告指武漢眾環(huán)對(duì)公司截止2009年12月31日的近三年的會(huì)計(jì)報(bào)告出具的眾環(huán)審字(2010068號(hào)審計(jì)報(bào)告36 內(nèi)部控制鑒證報(bào)告指武漢眾環(huán)出具的眾環(huán)專字(2010053號(hào)內(nèi)部控制鑒證報(bào)告37 公司法指中華人民共和國(guó)公司法38 證券法指中華人民共和國(guó)證券法39 管理暫行辦法指首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法40 元指人民幣元目錄一、前言 (6二、本次發(fā)行與上市的批準(zhǔn)與授權(quán) (8三、公司發(fā)行股票的主體資格 (9四、本次發(fā)行與上市的實(shí)質(zhì)條件 (10五、公司的設(shè)立 (15六、公司的獨(dú)立性 (21七、公司發(fā)起人或股東 (24八、公司的股本及演變 (

5、32九、公司的業(yè)務(wù) (62十、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) (65十一、公司擁有或使用的主要資產(chǎn) (78十二、公司的重大債權(quán)債務(wù) (91十三、公司的重大資產(chǎn)變化及收購(gòu)兼并 (94十四、公司章程的制定和修改 (96十五、公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作 (98十六、公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化 (99十七、公司的稅務(wù) (104十八、公司的守法情況和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn) (108十九、公司的募集資金的運(yùn)用 (112二十、公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) (113二十一、訴訟、仲裁或行政處罰 (114二十二、公司招股說(shuō)明書(shū)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) (114二十三、律師認(rèn)為需要特別說(shuō)明的問(wèn)題 (115二十四、結(jié)論意見(jiàn)

6、 (121武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 嘉源·律師工作報(bào)告北京市嘉源律師事務(wù)所北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街158號(hào)遠(yuǎn)洋大廈F408郵政編碼:100031 E-MAIL :eofficejiayuan-電話:(010 66413377 傳真:(010 66412855 致:武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司北京市嘉源律師事務(wù)所關(guān)于武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板并在創(chuàng)業(yè)板并在創(chuàng)業(yè)板上市的上市的律師工作報(bào)告嘉源(10-01-005 敬啟者敬啟者:受公司委托,本所擔(dān)任公司本次發(fā)行與上市的特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn),并獲授權(quán)為本次發(fā)行與上市出具法律意見(jiàn)書(shū)及律師工作報(bào)告(以下

7、簡(jiǎn)稱“本工作報(bào)告”。本工作報(bào)告依據(jù)公司法、證券法等有關(guān)法律、法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12 號(hào)公開(kāi)發(fā)行證券的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告(證監(jiān)發(fā)200137號(hào)文、管理暫行辦法等有關(guān)規(guī)定及國(guó)務(wù)院證券管理部門頒布的其他有關(guān)規(guī)定,按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具。為出具法律意見(jiàn)書(shū)及本工作報(bào)告之目的,本所對(duì)公司本次發(fā)行與上市的法律資格及其具備的條件進(jìn)行了調(diào)查,查閱了本所認(rèn)為出具本工作報(bào)告及法律意見(jiàn)書(shū)所需查閱的文件,包括但不限于涉及主體資格、授權(quán)批準(zhǔn)、發(fā)行及上市的實(shí)質(zhì)條件、公司設(shè)立及演變過(guò)程、公司的獨(dú)立性、發(fā)起人及其股東、公司與股東之間的關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、

8、公司的主要業(yè)務(wù)與資產(chǎn)、公司的重大債權(quán)債務(wù)、公司的重大資產(chǎn)變化及收購(gòu)兼并、公司的章程及股東大會(huì)、董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行情況、公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員情況、公司的稅務(wù)、環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品質(zhì)量、募集資金的運(yùn)用、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、公司的訴訟、仲裁等方面的有關(guān)記錄、資料和證明,以及有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章,并就有關(guān)事項(xiàng)向董事會(huì)成員及高級(jí)管理人員作了詢問(wèn)并進(jìn)行了必要的討論。本所得到公司如下保證:公司已經(jīng)提供了本所認(rèn)為出具本工作報(bào)告及法律意見(jiàn)書(shū)所必需的、真實(shí)的原始書(shū)面材料、副本材料或口頭證言。經(jīng)本所核查,有關(guān)副本材料或者復(fù)印件與正本或原件一致。本所依據(jù)本工作報(bào)告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)及國(guó)家正式公布、實(shí)施的

9、法律、法規(guī)和規(guī)范性法律文件,并基于對(duì)有關(guān)事實(shí)的了解和對(duì)法律的理解發(fā)表法律意見(jiàn)。本所僅就與本次發(fā)行與上市有關(guān)的法律問(wèn)題發(fā)表意見(jiàn),并不對(duì)有關(guān)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、投資決策等發(fā)表意見(jiàn)。本所及本所承辦律師已按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡職精神,對(duì)公司為本次發(fā)行與上市提供或披露的資料、文件和有關(guān)事實(shí)以及所涉及的法律問(wèn)題進(jìn)行了合理、必要及可能的核查與驗(yàn)證,對(duì)公司的行為、所提供的所有文件、資料及證言的合法性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行了審查、判斷,并在此基礎(chǔ)上出具本工作報(bào)告。本所保證本所在本工作報(bào)告中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號(hào)公開(kāi)發(fā)行證券的

10、法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告的要求,本所獨(dú)立地對(duì)公司本次發(fā)行與上市的合法性及對(duì)本次發(fā)行與上市有重大影響的法律問(wèn)題發(fā)表法律意見(jiàn)。本所并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。本所同意公司按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核要求,在其招股說(shuō)明書(shū)中部分引用本工作報(bào)告的意見(jiàn)及結(jié)論,但該引述不應(yīng)采取任何可能導(dǎo)致對(duì)本所意見(jiàn)的理解出現(xiàn)偏差的方式進(jìn)行。本工作報(bào)告僅供公司本次發(fā)行與上市之目的使用,不得用作任何其他目的。本所同意將本工作報(bào)告作為公司本次發(fā)行與上市所必備的法定文件,隨其他公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)材料一起上報(bào),并依法對(duì)所出具的法律意見(jiàn)承擔(dān)責(zé)任。一、前言(一本所簡(jiǎn)介本所于2000年1月27日經(jīng)北京市司法局批準(zhǔn)設(shè)立,現(xiàn)持有證號(hào)為010*號(hào)的律師事務(wù)所

11、執(zhí)業(yè)許可證。本所法定地址為:北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街158號(hào)遠(yuǎn)洋大廈F408。郵政編碼為:100031。本所為專業(yè)從事證券、投資、金融、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等法律服務(wù)的律師機(jī)構(gòu),為企業(yè)提供包括新股發(fā)行、上市公司增發(fā)、配股、上市公司資產(chǎn)重組、上市公司收購(gòu)、企業(yè)改制重組、債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)證券化等專項(xiàng)法律服務(wù)。本律師工作報(bào)告的簽字律師為:施賁寧律師,李麗律師。施賁寧律師一九九七年畢業(yè)于北京大學(xué),獲法學(xué)碩士學(xué)位,一九九五年取得律師資格。曾參與中國(guó)中煤能源股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行H股并上市、TCL 集團(tuán)股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行A股并上市,中國(guó)南車股份有限公司A/H股首次公開(kāi)發(fā)行并上市,中國(guó)全聚德集團(tuán)股份有限公司首次公開(kāi)

12、發(fā)行A股并上市、TCL 集團(tuán)股份有限公司吸收合并TCL通訊設(shè)備股份有限公司、TCL移動(dòng)通信有限公司業(yè)務(wù)分拆上市、國(guó)元證券股份有限公司借殼上市,長(zhǎng)江證券股份有限公司借殼上市,上海汽車工業(yè)(集團(tuán)總公司整車業(yè)務(wù)整體上市、上海汽車工業(yè)(集團(tuán)總公司收購(gòu)上海巴士實(shí)業(yè)(集團(tuán)股份有限公司并重大資產(chǎn)重組、華工科技首次公開(kāi)發(fā)行A股并上市、烽火通信科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行A股并上市、武漢長(zhǎng)江通信產(chǎn)業(yè)(集團(tuán)股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行A股并上市等項(xiàng)目。李麗律師二四年畢業(yè)于中國(guó)人民大學(xué),獲法學(xué)碩士學(xué)位,于二四年取得律師資格。主要從事公司、證券業(yè)務(wù),在公司法律事務(wù)、國(guó)有企業(yè)改制、資產(chǎn)重組等方面具有一定的經(jīng)驗(yàn)和工作能力,曾

13、參與中國(guó)國(guó)旅股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行A股并上市、時(shí)代新材增發(fā)等項(xiàng)目。本所律師的聯(lián)系電話為(01066413377,傳真為(01066412855。(二工作過(guò)程2007年8月,發(fā)行人正式啟動(dòng)申請(qǐng)公司發(fā)行A股股票的工作,本所律師為其提供法律服務(wù)。本所法律服務(wù)工作大致分以下階段: 盡職調(diào)查本所對(duì)公司進(jìn)行了全面盡職調(diào)查,包括但不限于公司自1999年以來(lái)的歷史沿革及相關(guān)法律文件、公司擁有的重大資產(chǎn),債權(quán)債務(wù),公司的業(yè)務(wù)及其運(yùn)轉(zhuǎn)模式,公司治理結(jié)構(gòu),關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),并對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了調(diào)查及補(bǔ)證。 提供法律建議及意見(jiàn)針對(duì)本所調(diào)查了解到的公司各方面的事實(shí)及存在的問(wèn)題,本所提出了明確的法律意見(jiàn),并協(xié)助公

14、司予以完善更正。針對(duì)須公司及各家中介機(jī)構(gòu)重視或處理的事項(xiàng),本所均制作了書(shū)面?zhèn)渫?。?duì)現(xiàn)行規(guī)定尚不明確的事項(xiàng),本所進(jìn)行了調(diào)查及詢證,并提出處理意見(jiàn)。 處理法律問(wèn)題針對(duì)公司本次發(fā)行與上市的目標(biāo),本所協(xié)助公司申報(bào)國(guó)有股權(quán)管理方案并取得了相關(guān)批文,協(xié)助公司健全了公司治理結(jié)構(gòu),協(xié)助公司清理和理順股權(quán)結(jié)構(gòu),規(guī)范公司與實(shí)際控制人之間的關(guān)系,協(xié)助公司召開(kāi)了董事會(huì)及股東大會(huì)。 協(xié)助制作有關(guān)法律文件本所參與該項(xiàng)目以來(lái),協(xié)助制作了公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、現(xiàn)行公司章程及發(fā)行后公司章程(草案、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、關(guān)聯(lián)交易管理制度、信息披露事務(wù)管理制度、募集資金使用管理制度等制度、控股股東及主要股

15、東避免與公司構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的承諾函、控股股東與公司的關(guān)聯(lián)交易承諾函等法律文件。 制作律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)書(shū)本所在進(jìn)行大量調(diào)查以及對(duì)公司有關(guān)問(wèn)題作出處理及完善的基礎(chǔ)上,制作了本工作報(bào)告及法律意見(jiàn)書(shū)。 本所參與該項(xiàng)目工作時(shí)間本所參與項(xiàng)目工作時(shí)間為時(shí)100多天,參與工作的相對(duì)固定人員為3人,工作小時(shí)約為2100小時(shí)。二、本次發(fā)行與上市的批準(zhǔn)與授權(quán)(一2010年2月4日,公司召開(kāi)第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議,審議通過(guò)了公開(kāi)發(fā)行股票并上市的決議,同意公司增資發(fā)行境內(nèi)人民幣普通股股票并在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市。(二2010年2月20日,公司召開(kāi)2010年第一次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議,并經(jīng)逐項(xiàng)表決作出決議,同意:公司申請(qǐng)

16、公開(kāi)發(fā)行股票并上市,并相應(yīng)增加公司注冊(cè)資本;本次公司擬在境內(nèi)公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股(A股,發(fā)行規(guī)模為1991萬(wàn)股,每股面值1元;本次公司擬公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為合資格的境內(nèi)A股股票投資者;本次公司擬公開(kāi)發(fā)行股票的方式采用網(wǎng)下向詢價(jià)對(duì)象配售與網(wǎng)上向社會(huì)公眾投資者定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式,或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所要求的其他方式;本次公司擬公開(kāi)發(fā)行的股票上市地為深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板;本次公司擬公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金將用于:電子支付智能卡系列產(chǎn)品的研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目,擬用募集資金投入11,939萬(wàn)元;智能SD卡/大容量SIM卡系列產(chǎn)品研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目,擬用募集資金投入9,879.50萬(wàn)元;其他與主營(yíng)業(yè)

17、務(wù)相關(guān)的營(yíng)運(yùn)資金。如公司本次公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金不足,將通過(guò)銀行貸款等方式自籌資金解決;公司本次公開(kāi)發(fā)行股票前滾存利潤(rùn)的分配方案為由首次公開(kāi)發(fā)行股票完成后全體股東共享;本次股東大會(huì)作出的關(guān)于公開(kāi)發(fā)行股票并上市的相關(guān)決議的有效期為自股東大會(huì)通過(guò)決議之日起十二個(gè)月。(三2010年2月20日,公司召開(kāi)2010年第一次臨時(shí)股東大會(huì),決定授權(quán)董事會(huì)辦理與公司擬公開(kāi)發(fā)行股票并在境內(nèi)上市有關(guān)的一切具體事宜。(四經(jīng)本所核查,本次股東大會(huì)的召集和召開(kāi)程序、表決程序、決議的內(nèi)容和形式及出席股東大會(huì)的人員資格均符合有關(guān)法律和公司章程的規(guī)定。(五公司本次發(fā)行與上市尚待取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)以及證券交易所的同意。綜上,

18、本所認(rèn)為:1、公司股東大會(huì)已依公司章程規(guī)定的程序,作出批準(zhǔn)公司發(fā)行股票及上市的決議。該等決議的內(nèi)容合法、有效。2、公司董事會(huì)具體辦理本次發(fā)行與上市事宜,已經(jīng)獲得公司股東大會(huì)的適當(dāng)授權(quán),有關(guān)授權(quán)范圍、程序合法、有效。3、根據(jù)證券法、公司法的有關(guān)規(guī)定,本次發(fā)行與上市尚待取得以下核準(zhǔn)或同意:(1 中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于公司本次發(fā)行的核準(zhǔn);(2 深圳證券交易所關(guān)于公司本次發(fā)行后在創(chuàng)業(yè)板上市的同意。三、公司發(fā)行股票的主體資格公司是在原“武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司”的基礎(chǔ)上整體變更設(shè)立的股份有限公司。(一公司經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立并取得企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。1. 2000年11月1日,湖北省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)以鄂經(jīng)貿(mào)企200076

19、6號(hào)關(guān)于同意設(shè)立武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司的批復(fù)批準(zhǔn)天喻有限整體改制,變更設(shè)立為股份有限公司。2. 2000年11月14日,公司領(lǐng)取了武漢市工商局核發(fā)的注冊(cè)號(hào)為4201001170339的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。公司成立情況詳見(jiàn)本工作報(bào)告之“五、公司的設(shè)立”。3. 2000年11月17日,湖北省財(cái)政廳以鄂財(cái)企發(fā)20001242號(hào)關(guān)于武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司國(guó)有股權(quán)界定有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)批準(zhǔn)公司的國(guó)有股權(quán)設(shè)置及管理方案。(二公司現(xiàn)持有湖北省工商局于2007年12月20日頒發(fā)的注冊(cè)號(hào)為420000000009798的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。根據(jù)公司的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,公司經(jīng)核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍為:計(jì)算機(jī)及其外部設(shè)

20、備、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、通信、電子、自動(dòng)化控制系統(tǒng)、儀器儀表、光機(jī)電一體化、智能卡及其相關(guān)設(shè)備等相關(guān)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、研制、技術(shù)服務(wù);承接社會(huì)公共安全工程;商用密碼產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)(有效期至2010年5月21日、銷售(有效期至2010年10月31日;加油機(jī)械制造。(三經(jīng)本所核查,公司成立以來(lái)已通過(guò)歷年工商年檢。(四根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,公司目前不存在法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的需要終止的情形。(五公司已按照管理暫行辦法及證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法(2009年5月13日修訂的規(guī)定,接受具有主承銷商資格的長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司的輔導(dǎo),并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)湖北證監(jiān)局辦理了公司的輔導(dǎo)備案手續(xù)。(六公司國(guó)有股權(quán)的管理

21、方案已經(jīng)湖北省國(guó)資委于2009年12月16日出具鄂國(guó)資產(chǎn)權(quán)2009392號(hào)文批準(zhǔn)。綜上,本所認(rèn)為:公司為依法變更設(shè)立的股份有限公司;公司依法有效存續(xù),不存在法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定需要終止的情形;公司具備申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的主體資格。四、本次發(fā)行與上市的實(shí)質(zhì)條件(一公司本次發(fā)行的類別公司本次發(fā)行屬整體變更設(shè)立的股份有限公司增加注冊(cè)資本、面向境內(nèi)社會(huì)公眾公開(kāi)募集股份。(二發(fā)行上市的條件本所對(duì)照公司法、證券法、管理暫行辦法等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件對(duì)發(fā)行人本次發(fā)行與上市應(yīng)滿足的實(shí)質(zhì)條件逐項(xiàng)作了審查,本所認(rèn)為:1、發(fā)行人本次擬發(fā)行的股票為每股面值1元的A股,每股的發(fā)行條件和價(jià)格相同,每一股

22、份具有同等權(quán)利,符合公司法第一百二十六條、第一百二十七條的規(guī)定。2、經(jīng)本所核查并經(jīng)發(fā)行人書(shū)面確認(rèn),發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格,且不存在被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施尚在禁入期、最近三年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰,或者最近一年內(nèi)受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)、因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查,尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)的情形,符合公司法第一百四十七條和管理暫行辦法第二十五條的規(guī)定。3、發(fā)行人已依據(jù)公司法等法律法規(guī)設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì),并在董事會(huì)下設(shè)置了戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)和薪酬與考核委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì),建立了獨(dú)

23、立董事、董事會(huì)秘書(shū)制度,發(fā)行人具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu),相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé),符合證券法第十三條第一款第(一項(xiàng)和管理暫行辦法第十九條的規(guī)定。4、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的審計(jì)報(bào)告,發(fā)行人2008年、2009年最近兩年連續(xù)盈利,最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于一千萬(wàn)元,且持續(xù)增長(zhǎng),符合證券法第十三條第一款第(二項(xiàng)和管理暫行辦法第十條第(二項(xiàng)的規(guī)定。5、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的審計(jì)報(bào)告,并經(jīng)發(fā)行人書(shū)面確認(rèn),發(fā)行人最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載,無(wú)其他重大違法行為,符合證券法第十三條第一款第(三項(xiàng)、第五十條第一款第(四項(xiàng)的規(guī)定。6、發(fā)行人注冊(cè)資本為5,973萬(wàn)元;根據(jù)發(fā)行人于2010年2月20日召開(kāi)的201

24、0年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議,發(fā)行人申請(qǐng)本次公開(kāi)發(fā)行股票與上市之時(shí)的股本總額不少于3,000萬(wàn)元,符合證券法第五十條第一款第(二項(xiàng)和管理暫行辦法第十條第(四項(xiàng)的規(guī)定。7、根據(jù)發(fā)行人于2010年2月20日召開(kāi)的2010年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于公開(kāi)發(fā)行股票并上市方案的議案以及公司董事會(huì)、股東大會(huì)確定的擬發(fā)行數(shù)量,發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司發(fā)行后發(fā)行人股份總數(shù)的百分之二十五以上,符合證券法第五十條第一款第(三項(xiàng)的規(guī)定。8、發(fā)行人為原天喻有限整體變更設(shè)立的股份公司,根據(jù)武漢市工商局核發(fā)的注冊(cè)號(hào)為4201001170339的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,公司成立于2000年11月14日,截至本工作報(bào)告

25、出具日,發(fā)行人自成立后至今已持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上,符合管理暫行辦法第十條第(一項(xiàng)的規(guī)定。9、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的審計(jì)報(bào)告,發(fā)行人2009年期末凈資產(chǎn)為17991.36萬(wàn)元,且不存在未彌補(bǔ)虧損,符合管理暫行辦法第十條第(三項(xiàng)的規(guī)定。10、發(fā)行人在原有限責(zé)任公司基礎(chǔ)上按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更設(shè)立。根據(jù)武漢眾環(huán)出具的武眾會(huì)內(nèi)(2000027號(hào)驗(yàn)資報(bào)告,截至2000年8月31日止,發(fā)行人已收到全體股東繳納的注冊(cè)資本合計(jì)45,250,000元。根據(jù)公司變更為股份有限公司后的歷次增資的相應(yīng)驗(yàn)資報(bào)告,公司歷次增資的注冊(cè)資本已全部由股東足額繳納。發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。經(jīng)本所核查

26、并經(jīng)發(fā)行人確認(rèn),發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛,符合管理暫行辦法第十一條的規(guī)定。11、根據(jù)本所核查并經(jīng)發(fā)行人確認(rèn),發(fā)行人主要從事智能卡產(chǎn)品及相關(guān)應(yīng)用系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù),其主營(yíng)業(yè)務(wù)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定,符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策,符合管理暫行辦法第十二條的規(guī)定。12、經(jīng)本所核查并經(jīng)發(fā)行人書(shū)面確認(rèn),發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大變化,實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更,符合管理暫行辦法第十三條的規(guī)定。13、經(jīng)本所核查并經(jīng)發(fā)行人書(shū)面確認(rèn),發(fā)行人不存在下列影響持續(xù)盈利能力的情形,符合管理暫行辦法第十四條的規(guī)定:(1 發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)

27、已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化,并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響;(2 發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化,并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響;(3 發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn);(4 發(fā)行人最近一年的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴;(5 發(fā)行人最近一年的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益;(6 其他可能對(duì)發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的情形。14、經(jīng)本所核查并經(jīng)發(fā)行人書(shū)面確認(rèn),發(fā)行人依法納稅,享受的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,發(fā)行人的經(jīng)

28、營(yíng)成果對(duì)稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴,符合管理暫行辦法第十五條的規(guī)定。15、本所核查了發(fā)行人將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同,并經(jīng)發(fā)行人書(shū)面確認(rèn),發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn),不存在影響其持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng),符合管理暫行辦法第十六條的規(guī)定。16、發(fā)行人的股權(quán)清晰,控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛,符合管理暫行辦法第十七條的規(guī)定。發(fā)行人目前的股東和股權(quán)比例詳見(jiàn)本工作報(bào)告之“八、(七”。17、根據(jù)發(fā)行人提供的資料和說(shuō)明并經(jīng)本所核查,發(fā)行人資產(chǎn)完整,業(yè)務(wù)及人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立,具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立

29、經(jīng)營(yíng)的能力。與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易,符合管理暫行辦法第十八條的規(guī)定。發(fā)行人的獨(dú)立性情況詳見(jiàn)本工作報(bào)告之“六、公司的獨(dú)立性”。18、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的審計(jì)報(bào)告及內(nèi)部控制鑒證報(bào)告,發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量,審計(jì)師為其會(huì)計(jì)報(bào)表出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,符合管理暫行辦法第二十條的規(guī)定。19、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告,發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行,能夠合理保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合

30、法性、營(yíng)運(yùn)的效率與效果,審計(jì)師為其出具了無(wú)保留意見(jiàn)的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告,符合管理暫行辦法第二十一條的規(guī)定。20、根據(jù)發(fā)行人提供的資料,發(fā)行人具有嚴(yán)格的資金管理制度,截至本工作報(bào)告出具之日,不存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用的情形,符合管理暫行辦法第二十二條的規(guī)定。21、發(fā)行人的公司章程及對(duì)外投資與擔(dān)保管理辦法中已明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序,截至本工作報(bào)告出具之日,發(fā)行人不存在為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形,符合管理暫行辦法第二十三條的規(guī)定。22、發(fā)行人已經(jīng)保薦人的輔導(dǎo)。根據(jù)發(fā)行人確認(rèn),發(fā)行人的董事、監(jiān)事和

31、高級(jí)管理人員了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī),知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任,符合管理暫行辦法第二十四條的規(guī)定。23、根據(jù)發(fā)行人及其控股股東出具的書(shū)面確認(rèn)和承諾函,并經(jīng)本所律師核查,發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年內(nèi)不存在以下情形,符合管理暫行辦法第二十六條的規(guī)定:(1 損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為;(2 未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn),擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券,或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在三年前,但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。24、根據(jù)發(fā)行人第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議和2010年第一次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議審議通過(guò)的關(guān)于本次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金擬投資項(xiàng)目的可行性報(bào)告,發(fā)

32、行人的募集資金用于主營(yíng)業(yè)務(wù),并有明確的用途。募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng),符合管理暫行辦法第二十七條的規(guī)定。25、根據(jù)發(fā)行人2009年第二次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議通過(guò)的關(guān)于發(fā)行人上市后適用的武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司募集資金使用管理制度,發(fā)行人建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度,募集資金將存放于董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶,符合管理暫行辦法第二十八條的規(guī)定。綜上,經(jīng)逐條核查,本所認(rèn)為:發(fā)行人本次發(fā)行與上市符合公司法、證券法和管理暫行辦法等規(guī)定的發(fā)行A股并在創(chuàng)業(yè)板上市的實(shí)質(zhì)條件。五、公司的設(shè)立(一公司設(shè)立的方式公司為由天喻有限整體變更設(shè)立的股份有限公司。(二天喻

33、有限的設(shè)立1、天喻有限是由武漢國(guó)資公司、華工科技、科技總公司、機(jī)電公司、湖北省科技開(kāi)發(fā)中心、東湖開(kāi)發(fā)區(qū)總公司與武漢華中軟件公司工會(huì)七家投資方于1999年8月6日共同出資設(shè)立的有限責(zé)任公司。天喻有限設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本為4,500萬(wàn)元,其中,武漢國(guó)資公司以現(xiàn)金1,600萬(wàn)元出資,占注冊(cè)資本的35.56%;華工科技以其擁有的原武漢華中軟件公司的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)(包括負(fù)債出資,合計(jì)700萬(wàn)元,占注冊(cè)資本的15.56%;科技總公司以現(xiàn)金500萬(wàn)元出資,占注冊(cè)資本的11.11%;機(jī)電公司以經(jīng)評(píng)估價(jià)值為450萬(wàn)元的無(wú)形資產(chǎn)出資,占注冊(cè)資本的10%;湖北省科技開(kāi)發(fā)中心以現(xiàn)金300萬(wàn)元出資,占注冊(cè)資本的 6.67%;東

34、湖開(kāi)發(fā)區(qū)總公司以現(xiàn)金300萬(wàn)元出資,占注冊(cè)資本的6.67%;武漢華中軟件公司工會(huì)以經(jīng)評(píng)估價(jià)值為550萬(wàn)元的無(wú)形資產(chǎn)和100萬(wàn)元現(xiàn)金出資,占注冊(cè)資本的14.44%。2、1999年7月29日,武漢國(guó)資公司、華工科技、科技總公司、機(jī)電公司、湖北省科技開(kāi)發(fā)中心、東湖開(kāi)發(fā)區(qū)總公司與武漢華中軟件公司工會(huì)共同簽署了天喻信息產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司發(fā)起人協(xié)議,約定出資組建天喻有限。3、1998年10月22日,華中理工大學(xué)作出校發(fā)字(1998029號(hào)關(guān)于對(duì)華中理工大學(xué)科技開(kāi)發(fā)總公司進(jìn)行增資的決定,將武漢華中軟件公司劃撥給科技總公司。1999年7月28日,華工科技設(shè)立時(shí),科技總公司將武漢華中軟件公司的全部經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)(無(wú)形

35、資產(chǎn)除外作為出資投入華工科技。1999年8月3日,武漢資產(chǎn)評(píng)估公司對(duì)華工科技向天喻有限出資的武漢華中軟件公司的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)(包括負(fù)債進(jìn)行了評(píng)估,并出具武資評(píng)報(bào)字(1999第019號(hào)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū),以1999年7月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日,華工科技擬投入天喻有限的資產(chǎn)為17,394,833.69元,負(fù)債為10,378,199.59元,凈資產(chǎn)為7,016,634.1元。4、1998年12月19日,華中理工大學(xué)作出?？飘a(chǎn)199822號(hào)無(wú)形資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)決定,將武漢華中軟件公司正在使用的全部無(wú)形資產(chǎn)(含專利、非專利技術(shù)、計(jì)算機(jī)軟件和商標(biāo)劃歸科技總公司持有,并由科技總公司代表學(xué)校行使管理和處置的權(quán)利。1999年4月1

36、2日,武漢資產(chǎn)評(píng)估公司對(duì)科技總公司擬用于投資的無(wú)形資產(chǎn)(Inte系列軟件版權(quán)和工程圖及工程圖表的自動(dòng)輸入與智能識(shí)別軟件專有技術(shù)進(jìn)行了評(píng)估,并出具武資評(píng)報(bào)字(1999第002號(hào)華中理工大學(xué)科技開(kāi)發(fā)總公司委評(píng)無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū),以1998年12月31日為基準(zhǔn)日,上述無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估值合計(jì)10,133,305.91元。1999年4月26日,武漢市國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)以武國(guó)資辦評(píng)1999080號(hào)市國(guó)資辦關(guān)于確認(rèn)華中理工大學(xué)科技開(kāi)發(fā)總公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的通知確認(rèn)本次資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果。1999年6月10日,科技總公司依據(jù)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法和科技部、教育部、人事部、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家工商行政管理局

37、關(guān)于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定的規(guī)定以及華中理工大學(xué)?？飘a(chǎn)字1998009號(hào)華中理工大學(xué)校辦科技產(chǎn)業(yè)有關(guān)經(jīng)濟(jì)政策的有關(guān)精神,作出了關(guān)于武漢華中軟件公司部分無(wú)形資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)(獎(jiǎng)勵(lì)的決定,將其所屬武漢華中軟件公司的無(wú)形資產(chǎn)(評(píng)估價(jià)值1,013.33萬(wàn)元,詳見(jiàn)武資評(píng)報(bào)字(1999第002號(hào)華中理工大學(xué)科技開(kāi)發(fā)總公司委評(píng)無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)之45%的份額劃轉(zhuǎn)給武漢華中軟件公司工會(huì),用于獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)公司創(chuàng)業(yè)、發(fā)展做出貢獻(xiàn)的技術(shù)、管理、生產(chǎn)人員。2010年1月22日,華中科技大學(xué)對(duì)科技總公司作出的關(guān)于武漢華中軟件公司部分無(wú)形資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)(獎(jiǎng)勵(lì)的決定予以確認(rèn)。1999年8月3日,科技總公司作出關(guān)于武漢華中軟件公司部分無(wú)形資

38、產(chǎn)劃轉(zhuǎn)的決定,將其所屬武漢華中軟件公司的無(wú)形資產(chǎn)的45%的份額劃轉(zhuǎn)給機(jī)電公司持有,將10%的份額轉(zhuǎn)讓給武漢華中軟件公司工會(huì),轉(zhuǎn)讓價(jià)格為前述無(wú)形資產(chǎn)經(jīng)評(píng)估確認(rèn)后價(jià)值的10%。1999年8月3日,科技總公司與武漢華中軟件公司工會(huì)簽署了無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,由武漢華中軟件公司工會(huì)代為公司創(chuàng)業(yè)、發(fā)展做出貢獻(xiàn)的技術(shù)、管理、生產(chǎn)人員受讓前述無(wú)形資產(chǎn)10%的份額,轉(zhuǎn)讓價(jià)格為100萬(wàn)元。5、1999年8月4日,湖北正通會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具鄂正通審字(99024號(hào)驗(yàn)資報(bào)告,驗(yàn)證截至1999年8月4日,天喻有限已收到股東投入的實(shí)收資本總額為4,500萬(wàn)元,占注冊(cè)資本總額的100%,其中:貨幣資金2,800萬(wàn)元,無(wú)形資產(chǎn)1

39、,000萬(wàn)元,經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)700萬(wàn)元。6、1999年8月6日,武漢市工商局核發(fā)注冊(cè)號(hào)為4201001170339的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,注冊(cè)資本為4,500萬(wàn)元。7、天喻有限設(shè)立時(shí)的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:股份比例萬(wàn)元序號(hào)股東名稱出資金額(萬(wàn)元出資金額(1 武漢國(guó)資公司1,600 35.56%2 華工科技700 15.56%3 科技總公司500 11.11%4 機(jī)電公司450 10.00%5 湖北省科技開(kāi)發(fā)中心300 6.67%6 東湖開(kāi)發(fā)區(qū)總公司300 6.67%7 武漢華中軟件公司工會(huì)650 14.44%合計(jì)4,500 100%8、根據(jù)公司法(1993年頒布的規(guī)定,以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價(jià)出資的金額不得

40、超過(guò)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的百分之二十,國(guó)家對(duì)采用高新技術(shù)成果有特別規(guī)定的除外。根據(jù)國(guó)家科委、國(guó)家工商行政管理局1997年7月4日聯(lián)合頒布的關(guān)于以高新技術(shù)成果出資入股若干問(wèn)題的規(guī)定,以高新技術(shù)成果出資入股,作價(jià)總金額可以超過(guò)公司注冊(cè)資本的百分之二十,但不得超過(guò)百分之三十五,且出資入股的高新技術(shù)成果必須通過(guò)國(guó)家科委或省級(jí)科技管理部門的認(rèn)定。天喻有限設(shè)立時(shí),其股東投入的專有技術(shù)尚未經(jīng)國(guó)家科委或省級(jí)科技管理部門認(rèn)定為高新技術(shù),該等專有技術(shù)占注冊(cè)資本的比例為22.22%,超過(guò)注冊(cè)資本的百分之二十,不符合公司法(1993年頒布的規(guī)定。2000年9月30日,湖北省科學(xué)技術(shù)廳以鄂科高認(rèn)字2000第13號(hào)出資入

41、股高新技術(shù)成果認(rèn)定書(shū),認(rèn)定天喻有限的CAD集成化系列軟件V3.6等技術(shù)成果屬高新技術(shù),并以鄂科政200033號(hào)關(guān)于機(jī)械CAD集成化系列軟件V3.6等技術(shù)成果出資入股認(rèn)定意見(jiàn)的通知,同意以該等高新技術(shù)出資入股。天喻有限設(shè)立時(shí)無(wú)形資產(chǎn)出資比例超過(guò)20%的行為已獲得必要的批準(zhǔn)。(三股份公司設(shè)立的程序和主管部門批準(zhǔn)1、2000年9月13日,武漢眾環(huán)出具武眾會(huì)(2000299號(hào)審計(jì)報(bào)告,截至2000年8月31日,天喻有限賬面凈資產(chǎn)合計(jì)45,252,136.84元。2、2000年9月16日,天喻有限全體19名股東簽署發(fā)起人協(xié)議,約定將天喻有限變更為股份有限公司,該等股東成為股份公司發(fā)起人,天喻有限經(jīng)審計(jì)后

42、的帳面凈資產(chǎn)全額折為公司股份總額,每股面值為1元。各原有股東持有的股份數(shù)根據(jù)其在天喻有限的股權(quán)比例確定。3、2000年9月19日,武漢眾環(huán)出具武眾會(huì)內(nèi)(2000027號(hào)驗(yàn)資報(bào)告,驗(yàn)證截至2000年8月31日,武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司(籌變更后的注冊(cè)資本及投入資本為4,525.00萬(wàn)元,系以天喻有限2000年8月31日賬面凈資產(chǎn)4,525.21萬(wàn)元,按100%的折股比率,折為股本4,525.00萬(wàn)元,其中尾數(shù)0.21萬(wàn)元記入資本公積,各股東出資比例不變。4、2000年9月28日,湖北證聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具聯(lián)評(píng)報(bào)字(2000第050號(hào)武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū),以2000年8

43、月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日,天喻有限經(jīng)評(píng)估后的總資產(chǎn)為6,230.33萬(wàn)元,總負(fù)債為1,568.51萬(wàn)元,凈資產(chǎn)為4,661.82萬(wàn)元。2000年10月14日,湖北省財(cái)政廳以鄂財(cái)評(píng)發(fā)20001072號(hào)省財(cái)政廳關(guān)于武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目審核意見(jiàn)的通知確認(rèn)本次資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果。5、2000年11月1日,湖北省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)以鄂經(jīng)貿(mào)企2000766號(hào)關(guān)于同意設(shè)立武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司的批復(fù)(加蓋“湖北省人民政府股份審批專用章”,同意天喻有限整體改制變更設(shè)立股份公司,天喻信息總股本4525萬(wàn)股,每股1元。其中,武漢國(guó)資公司認(rèn)購(gòu)804.54萬(wàn)股,占股本總額的17.78%;華工科技認(rèn)購(gòu)704

44、.09萬(wàn)股,占15.56%;科技總公司認(rèn)購(gòu)502.73萬(wàn)股,占11.11%;北京知金認(rèn)購(gòu)472.41萬(wàn)股,占10.44%;機(jī)電公司認(rèn)購(gòu)452.5萬(wàn)股,占10%;鉆石實(shí)業(yè)認(rèn)購(gòu)402.27萬(wàn)股,占8.89%;創(chuàng)新投資認(rèn)購(gòu)381.91萬(wàn)股,占8.44%;湖北省科技開(kāi)發(fā)中心認(rèn)購(gòu)120.82萬(wàn)股,占2.67%;劉懷蘭認(rèn)購(gòu)176.02萬(wàn)股,占3.89%;朱建新認(rèn)購(gòu)135.75萬(wàn)股,占3%;鐘建勤認(rèn)購(gòu)80.54萬(wàn)股,占1.78%;張新訪認(rèn)購(gòu)45.25萬(wàn)股,占1%;向文認(rèn)購(gòu)45.25萬(wàn)股,占1%;萬(wàn)立認(rèn)購(gòu)45.25萬(wàn)股,占1%;陳立平認(rèn)購(gòu)45.25萬(wàn)股,占1%;王同洋認(rèn)購(gòu)45.25萬(wàn)股,占1%;童敏認(rèn)購(gòu)22.

45、63萬(wàn)股,占0.5%;朱林認(rèn)購(gòu)22.63萬(wàn)股,占0.5%;鄭志光認(rèn)購(gòu)19.91萬(wàn)股,占0.44%。根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,上述湖北省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)鄂經(jīng)貿(mào)企2000766號(hào)關(guān)于同意設(shè)立武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司的批復(fù)對(duì)鉆石實(shí)業(yè)與創(chuàng)新投資認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)額和持股比例記載有誤,實(shí)際情況應(yīng)為:創(chuàng)新投資認(rèn)購(gòu)402.27萬(wàn)股,占8.89%;鉆石實(shí)業(yè)認(rèn)購(gòu)381.91萬(wàn)股,占8.44%。2010年1月25日,湖北省人民政府辦公廳作出關(guān)于武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司設(shè)立批文出現(xiàn)股東持股錯(cuò)位情況的說(shuō)明,確認(rèn)上述錯(cuò)誤系由工作人員疏忽造成,因機(jī)構(gòu)改革,該機(jī)構(gòu)已撤銷;確認(rèn)天喻有限整體變更為股份公司時(shí)創(chuàng)新投資、鉆石實(shí)業(yè)認(rèn)

46、購(gòu)的股份數(shù)額和持股比例以工商登記注冊(cè)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。根據(jù)湖北省人民政府2001年3月21日出具的鄂政函200128號(hào)省人民政府關(guān)于股份有限公司審批有關(guān)情況的函,原省體改委承擔(dān)的企業(yè)股份制公司設(shè)立的審批職能劃入省經(jīng)貿(mào)委,省政府授權(quán)省經(jīng)貿(mào)委承擔(dān)企業(yè)股份制公司審批職能。批準(zhǔn)文件使用“湖北省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)”文頭,2000年10月8日前加蓋由省政府頒發(fā)的“湖北省人民政府股份制公司審批專用章”,2000年10月20日后加蓋由省政府換發(fā)的“湖北省人民政府股份公司審批專用章”。從2000年10月1日至2001年2月7日,省經(jīng)貿(mào)委加蓋“湖北省人民政府股份制公司審批專用章”批準(zhǔn)設(shè)立股份有限公司的行為是合法有效的。6、2

47、000年11月7日,公司召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì),會(huì)議審議批準(zhǔn)了關(guān)于天喻有限變更設(shè)立股份有限公司籌辦情況的報(bào)告、關(guān)于公司變更為股份有限公司、章程(修正案、聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、授權(quán)董事會(huì)辦理公司由有限公司變更為股份公司所需一切工作、選舉公司董事、監(jiān)事等議案。7、2000年11月14日,武漢市工商局核發(fā)注冊(cè)號(hào)為4201001170339的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,公司名稱為武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司,注冊(cè)資本為4,525萬(wàn)元,企業(yè)類型為股份有限公司。8、2000年11月17日,湖北省財(cái)政廳以鄂財(cái)企發(fā)20001242號(hào)關(guān)于武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司國(guó)有股權(quán)界定有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)批準(zhǔn)公司國(guó)有股權(quán)管理方案,其中武漢國(guó)資公司持

48、有的804.54萬(wàn)股,為國(guó)有法人股,占總股本的17.78%;科技總公司持有的502.73萬(wàn)股,為國(guó)有法人股,占總股本的占11.11%;機(jī)電公司持有的452.5萬(wàn)股,為國(guó)有法人股,占總股本的占10%;湖北省科技開(kāi)發(fā)中心持有的120.82萬(wàn)股,為國(guó)有法人股,占總股本的占2.67%。9、2000年12月28日,湖北省工商局核發(fā)注冊(cè)號(hào)為4200001141889的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,公司名稱為武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司,注冊(cè)資本為4,525萬(wàn)元,企業(yè)類型為股份有限公司。(四股份公司成立后的變更股份公司成立后,其注冊(cè)資本和股東股權(quán)發(fā)生多次變更,詳細(xì)情況詳見(jiàn)本工作報(bào)告之“八、公司的股本及其演變”。(五公司

49、依法有效存續(xù)1、根據(jù)公司現(xiàn)行有效的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,公司經(jīng)核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍為:計(jì)算機(jī)及其外部設(shè)備、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、通信、電子、自動(dòng)化控制系統(tǒng)、儀器儀表、光機(jī)電一體化、智能卡及其相關(guān)設(shè)備等相關(guān)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、研制、技術(shù)服務(wù);承接社會(huì)公共安全工程;商用密碼產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)(有效期至2010年5月21日、銷售(有效期至2010年10月31日;加油機(jī)械制造。2、公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)包括:智能卡產(chǎn)品及相關(guān)應(yīng)用系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)。3、根據(jù)公司章程的規(guī)定,公司為永久存續(xù)的股份有限公司。4、經(jīng)本所核查并經(jīng)公司書(shū)面確認(rèn),截至本所出具本工作報(bào)告之日,公司不存在可能導(dǎo)致其終止的情形。綜上,本所認(rèn)為:1、公司的發(fā)起人符

50、合法律規(guī)定的資格條件,公司設(shè)立的程序、條件和方式符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求,并已得到有權(quán)部門批準(zhǔn)。2、公司發(fā)起人所簽訂的發(fā)起人協(xié)議符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。3、公司設(shè)立過(guò)程中有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資均履行了必要的法律程序,符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。4、公司創(chuàng)立大會(huì)程序及所審議事項(xiàng)符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。5、公司設(shè)立行為已履行了必要程序,符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。公司設(shè)立行為不存在潛在糾紛。6、公司系依法設(shè)立且有效存續(xù)的股份有限公司。六、公司的獨(dú)立性(一公司業(yè)務(wù)的獨(dú)立性1、根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,公司主要從事智能卡產(chǎn)品及相關(guān)應(yīng)用系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)

51、、銷售和服務(wù)。公司具有完整的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)體系,具有獨(dú)立從事前述業(yè)務(wù)的人、財(cái)、物、產(chǎn)、供、銷,公司業(yè)務(wù)獨(dú)立于其控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。2、根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,公司目前的業(yè)務(wù)均按照市場(chǎng)化的方式獨(dú)立運(yùn)作。3、根據(jù)持有公司5%以上股份的法人股東分別出具的承諾函及本所核查,該等股東未有在中國(guó)境內(nèi)從事與公司存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)的情況。(二公司資產(chǎn)的獨(dú)立性1、公司是在天喻有限的基礎(chǔ)上以整體變更方式設(shè)立的股份有限公司,組織形式的變更未導(dǎo)致公司的資產(chǎn)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變動(dòng)。2、根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,公司擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的獨(dú)立完整的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)及專有技術(shù)、軟件著作權(quán)、商標(biāo)、專利、

52、車輛、辦公設(shè)施、重大生產(chǎn)設(shè)備等相關(guān)資產(chǎn),公司的資產(chǎn)與公司股東的資產(chǎn)不存在混同的情況。3、根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,公司控股股東不存在占用公司資產(chǎn)的情況。(三公司人員的獨(dú)立性1. 根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,公司的員工與公司的主要股東之間不存在職務(wù)任命和控制關(guān)系。2. 根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,公司的高級(jí)管理人員(包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等沒(méi)有在公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù),也沒(méi)有在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪。公司的財(cái)務(wù)人員沒(méi)有在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。3. 根據(jù)公司提供的資料,公司制定了人員及勞動(dòng)管

53、理的一系列制度及規(guī)范,建立了公司對(duì)外投資、人事及內(nèi)部控制機(jī)制。公司的人員獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。(四公司機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性1、公司歷年來(lái)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)已形成獨(dú)立有效的組織架構(gòu)。根據(jù)公司提供的資料,公司的主要內(nèi)部組織架構(gòu)如下: 2、根據(jù)公司章程的規(guī)定,公司的內(nèi)部機(jī)構(gòu)由公司董事會(huì)決定設(shè)置。公司的股東不存在與公司機(jī)構(gòu)職能重疊和合署辦公的情形。(五公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立性1、根據(jù)公司確認(rèn)并經(jīng)本所核查,公司設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門和銀行帳戶,有獨(dú)立的財(cái)務(wù)人員;財(cái)務(wù)運(yùn)作與控股股東分開(kāi);公司獨(dú)立在銀行開(kāi)立帳戶,不存在與控股股東混用或共用同一個(gè)帳戶的情況。2、公司獨(dú)立納稅,已辦理國(guó)稅及地稅登記。3、公司建立

54、了內(nèi)部財(cái)務(wù)制度等有關(guān)規(guī)章制度。4、除已在財(cái)務(wù)報(bào)告中披露的正常業(yè)務(wù)往來(lái)之外,公司目前不存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他非正常交易方式發(fā)生的資金占用情形,公司沒(méi)有為關(guān)聯(lián)方提供任何擔(dān)保。綜上,本所認(rèn)為:1、公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)完整、突出,獨(dú)立于公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。2、公司擁有其經(jīng)營(yíng)所需的完整、獨(dú)立的資產(chǎn)。3、公司具有獨(dú)立完整的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)。4、公司的人員獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。5、公司的機(jī)構(gòu)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。6、公司的財(cái)務(wù)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。7、公司

55、具有面向市場(chǎng)自主經(jīng)營(yíng)的能力。七、公司發(fā)起人或股東(一2000年天喻信息成立時(shí)的發(fā)起人根據(jù)公司提供的資料,2000年天喻有限變更設(shè)立股份公司時(shí)共有19家發(fā)起人,19家發(fā)起人及其持股情況如下表:萬(wàn)股(萬(wàn)股股份比例股權(quán)性質(zhì)持股數(shù)量(序號(hào)發(fā)起人名稱持股數(shù)量1 武漢國(guó)資公司804.54 17.78% 國(guó)有法人股2 華工科技704.09 15.56% 一般法人股3 科技總公司502.73 11.11% 國(guó)有法人股4 北京知金472.41 10.44% 一般法人股5 機(jī)電公司452.5 10.00% 國(guó)有法人股6 創(chuàng)新投資402.27 8.89% 一般法人股7 鉆石實(shí)業(yè)381.91 8.44% 一般法人股8 湖北省科技開(kāi)發(fā)中心120.82 2.67% 國(guó)有法人股9 劉懷蘭176.02 3.89% 自然人股10 朱建新135.75 3.00% 自然人股11 鐘建勤80.54 1.78% 自然人股12 張新訪45.25 1.00% 自然人股13 向文45.25 1.00% 自然人股14 萬(wàn)立45.25 1.00% 自然人股15 陳立平45.25 1.00% 自然人股16 王同洋45.25 1.00% 自然人股17 童敏22.63 0.50% 自然