用友軟件生成現(xiàn)金流量表的方法

1、摘要用友財(cái)務(wù)軟件提供兩種編制現(xiàn)金流量表的方法：一種是利用現(xiàn)金流量表模塊編制種是利用UFO報(bào)表模塊編制。前者輸入憑證時(shí)比較省力 ，但憑證拆分、定義計(jì)算項(xiàng)目來源時(shí) 比較麻煩且有時(shí)不夠準(zhǔn)確；后者輸入憑證、定義單元公式時(shí)比較麻煩 ，但相對比較準(zhǔn)確。本文 就后者加以歸納總結(jié)。關(guān)鍵詞項(xiàng)目核算，累計(jì)發(fā)生額，現(xiàn)金流量一、總賬系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置利用UFO報(bào)表模板編制現(xiàn)金流量表，需要在總賬系統(tǒng)完成相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)置，首次使用財(cái)務(wù)軟件的用戶應(yīng)在建賬初期完成 ；已經(jīng)使用財(cái)務(wù)軟件但沒有進(jìn)行以下基礎(chǔ)設(shè)置的用戶，只能在年度初始建立新年度賬，完成結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)后進(jìn)行（將結(jié)轉(zhuǎn)后的各科目期初余額打印出來 備用；將所有科目余額清零；按以下方法進(jìn)

2、行基礎(chǔ)設(shè)置；將打印出來的期初余額重新錄 入）。（一）將現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金等科目指定為現(xiàn)金流量科目操作步驟：（1）在總賬系統(tǒng)界面，單擊【設(shè)置】|【會計(jì)科目】，打開 會計(jì)科目”窗口，單擊【編輯】| 【指定科目】，打開指定科目"窗口。（2）單擊 現(xiàn)金流量科目”的單選按鈕，將待選科目中的現(xiàn)金、 銀行存款等科目通過單擊 指到已選科目欄，再單擊【確定】按鈕。（二 ）修改現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金等科目的輔助賬類型為項(xiàng)目核算操作步驟：（1）在 會計(jì)科目”窗口，將光標(biāo)移至現(xiàn)金（或銀行存款、其他貨幣資金 ）欄雙擊（或單擊）修 改”菜單，打開 會計(jì)科目一一修改”對話框。（2）單擊【修改】按鈕

3、，選中項(xiàng)目核算”復(fù)選框，單擊【確定】按鈕。（三）設(shè)置項(xiàng)目核算大類、項(xiàng)目分類及項(xiàng)目目錄利用UFO報(bào)表編制現(xiàn)金流量表時(shí)，其單元公式是取總賬系統(tǒng)現(xiàn)金流量項(xiàng)目金額，所以在總賬系統(tǒng)需要設(shè)置項(xiàng)目核算，大類為 現(xiàn)金流量項(xiàng)目”其下屬分類為 經(jīng)營活動（分類編碼01）、 投資活動（分類編碼02）、籌資活動（分類編碼03）”等；分類下的項(xiàng)目目錄就是現(xiàn)金流量表的主要項(xiàng)目。用友軟件將這些內(nèi)容基本預(yù)置好了，根據(jù)新會計(jì)準(zhǔn)則做相應(yīng)增刪改即可，如圖1所示（注:下文中圖框外均有文本框）。（四）指定項(xiàng)目核算科目操作步驟：（1）在總賬界面，單擊【設(shè)置】I【編碼檔案】I【項(xiàng)目目錄】，打開 項(xiàng)目檔案”窗口。（2）項(xiàng)目大類選 現(xiàn)金流量項(xiàng)目

4、”單擊核算科目”頁簽,再單擊”按鈕,將待選科目欄中的 現(xiàn)金”、銀行存款”等指到已選科目欄，單擊【確定】按鈕。二、日常業(yè)務(wù)處理需要注意的問題（一）分清業(yè)務(wù)性質(zhì)，正確計(jì)入不同的現(xiàn)金流量項(xiàng)目日常核算過程中，凡涉及現(xiàn)金（包括銀行存款）收付時(shí)，均按業(yè)務(wù)性質(zhì)分清屬于圖 1中的哪 個(gè)項(xiàng)目，并熟悉項(xiàng)目編號，以便快速錄入憑證。這是正確編制現(xiàn)金流量表的關(guān)鍵。（二）填制會計(jì)憑證填制憑證時(shí)，只要錄入現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金科目時(shí) ，按回車鍵，系統(tǒng)就會彈出輔 助項(xiàng)對話框，如圖2所示，輸入項(xiàng)目編號01,單擊 確認(rèn)”后，項(xiàng)目名稱自動帶出，如圖3憑證左下 角所示。再錄入金額元后點(diǎn)擊憑證上的 流量”菜單（或按回車鍵），系統(tǒng)

5、彈出現(xiàn)金流量表對話框，如圖3所示。重新輸入項(xiàng)目編碼和金額，單擊【確定】按鈕后，現(xiàn)金流量表對話框 關(guān)閉，接著將其他分錄繼續(xù)錄完。這里填的項(xiàng)目及現(xiàn)金流量，即是現(xiàn)金流量表的具體項(xiàng)目，編制現(xiàn)金流量表時(shí)，系統(tǒng)按表內(nèi)項(xiàng)目公式讀取不同項(xiàng)目的累計(jì)數(shù)據(jù)，填入報(bào)表。從銀行提取現(xiàn)金時(shí)，項(xiàng)目名稱為 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”編號為22。出報(bào)表前需將全部業(yè)務(wù)執(zhí)行記賬完畢。三、編制現(xiàn)金流量表（一）注冊UFO報(bào)表,調(diào)用報(bào)表模板一一現(xiàn)金流量表操作步驟：（1）單擊【開始】|【程序】|【用友ERP-U8】|【財(cái)務(wù)會計(jì)】|【UFO報(bào)表】選項(xiàng),注冊【UFO 報(bào)表】，進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表窗口。(2)單擊【文件】|【新建】，系統(tǒng)自動生成一張空

6、白表。在格式狀態(tài)下，單擊【格式】|【報(bào)表模板】，打開【報(bào)表模板】對話框，行業(yè)選新會計(jì)制度科目”財(cái)務(wù)報(bào)表選 現(xiàn)金流量表”單擊【確定】按鈕,系統(tǒng)彈出 模板格式將覆 蓋本表格式！是否繼續(xù)？”的對話框，單擊【確定】按鈕,出現(xiàn) 現(xiàn)金流量表”模板,如圖4所示。(二) 設(shè)置關(guān)鍵字操作步驟：(1) 將光標(biāo)移到圖4中的A3單元單擊。單擊【數(shù)據(jù)】|【關(guān)鍵字】|【設(shè)置】，打開 設(shè)置 關(guān)鍵字對話框。(2) 單擊單位名稱”單選按鈕,單擊【確定】按鈕。重復(fù)上述步驟設(shè)置關(guān)鍵字年度”。(三) 定義項(xiàng)目取數(shù)公式在圖4中除了每一分類的流入小計(jì)、流出小計(jì)及產(chǎn)生的凈流量已經(jīng)預(yù)置公式外，其他項(xiàng)目沒有預(yù)置公式。以年報(bào)表為例，需要設(shè)置的公

7、式見表 1(根據(jù)所設(shè)現(xiàn)金流量項(xiàng)目目錄的具體情況,可對公式作增減調(diào)整)。1. 定義 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 ”項(xiàng)目取數(shù)公式操作步驟：(1) 將光標(biāo)移至圖4中的C6單元單擊。(2) 單擊【數(shù)據(jù)】|【編輯公式】|【單元公式】(或單擊編輯欄的fx圖標(biāo)或按“=號鍵), 打開 定義公式”對話框。如圖5所示。(3) 單擊【函數(shù)向?qū)А堪粹o，打開【函數(shù)向?qū)А繉υ捒?。選擇用友賬務(wù)函數(shù)，現(xiàn)金流量項(xiàng)目金額XJLL，如圖6 所示。(4) 單擊【下一步】按鈕，打開用友賬務(wù)函數(shù)”對話框，如圖7所示。(5) 單擊【參照】按鈕，打開 賬務(wù)函數(shù)”對話框，如圖8所示。(6) 會計(jì)期間選 全年”起止日期不選。項(xiàng)目編號選“01銷

8、售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金)” 方向選借”。其他默認(rèn)，單擊【確定】按鈕，回到用友賬務(wù)函數(shù)”窗口。函數(shù)錄入格里顯示有 公式:XJLL(,借”，“01”全年)。(7) 單擊【確定】按鈕,回到 定義公式”窗口。格里顯示公式：XJLL(”借”，“01”全年)。 如圖9所示。(8) 在圖9中，將輸入的函數(shù)公式復(fù)制，將光標(biāo)放至函數(shù)公式最后，輸入號后粘貼，再將后半部分公式中的 借”字改成 貸”字。如圖10所示。單擊【確認(rèn)】按鈕。定義公式完畢。C6單元格內(nèi)出現(xiàn) 公式單元”4個(gè)字。2. 定義其他項(xiàng)目取數(shù)公式定義其他項(xiàng)目公式時(shí)，因?yàn)橹挥许?xiàng)目編號和借貸方不太一樣，所以可用復(fù)制的辦法得到，例如定義圖4中的C7單元即 收到的稅費(fèi)返還”項(xiàng)目公式，操作步驟如下：(1) 雙擊C6單元的 公式單元”打開定義公式”對話框，將函數(shù)公式復(fù)制后退出該對話框。(2) 將光標(biāo)移至C7單元單擊，按“=號鍵，打開 定義公式”對話框，將復(fù)制的公式粘貼，將公 式里的項(xiàng)目編號 “01改成“02”單擊【確定】按鈕。完成公式設(shè)置。用同樣的辦法將全部公式定義完畢后可將報(bào)表保存，編制現(xiàn)金流量表時(shí)，指定不同賬套，可為不同企業(yè)(企業(yè)類型應(yīng)相似)編制現(xiàn)金流量表。(四) 報(bào)表數(shù)據(jù)處理，完成報(bào)表操作步驟：(1) 單擊報(bào)表左下角的 【格式