我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及對(duì)策

1、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及對(duì)策    關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 現(xiàn)狀 對(duì)策 1 風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理概述 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指由于不確定性因素的影響，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中實(shí)際收益偏離預(yù)期收益，從而導(dǎo)致遭受損失或獲取額外收益的可能性。從商業(yè)活動(dòng)層面上，風(fēng)險(xiǎn)可以分為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行其經(jīng)營(yíng)的特殊性，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其來(lái)說(shuō)似乎是與生俱來(lái)的，這些風(fēng)險(xiǎn)主要包括操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等。 風(fēng)險(xiǎn)管理又名危機(jī)管理，是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程。當(dāng)中包括了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量度、評(píng)估和應(yīng)變策略。理想的風(fēng)

2、險(xiǎn)管理，是一連串排好優(yōu)先次序的過(guò)程，使當(dāng)中的可以引致最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理、而相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的事情則押后處理?？缮虡I(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，由于自身與客戶各種不確定性因素的影響，使其實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況與預(yù)期經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生一定的偏差，從而該商業(yè)銀行資金的效益性或者安全性或者流動(dòng)性蒙受損失的能性。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低決策錯(cuò)誤之幾率、避免損失之可能、相對(duì)提高企業(yè)本身之附加價(jià)值。 2 我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀不容樂(lè)觀，因?yàn)槲覈?guó)目前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和金融體系的發(fā)展還處于初級(jí)階段，發(fā)展不成熟且不完善。同時(shí)，就目前來(lái)看，與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比，現(xiàn)在我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在許多待解決的問(wèn)題

3、。 2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善 目前，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏組織制度的保障和有效的運(yùn)作機(jī)制。就目前而言，我國(guó)大部分的商業(yè)銀行還沒(méi)有沒(méi)有設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，那么也就沒(méi)有專(zhuān)職的從事風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)理，自然這些商業(yè)銀行也沒(méi)有能力獨(dú)立承擔(dān)起具有權(quán)威性的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。在中國(guó)，大部分的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系都不健全，獨(dú)立性原則體現(xiàn)不夠，風(fēng)險(xiǎn)管理受外界因素干擾較多，不少制度規(guī)定有粗略化、模糊化和大致化等現(xiàn)象。因此，健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，我們必須健全我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏 人是組織中不可缺少的部分，它是最主要的資源，因此，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理人才成為制約我國(guó)商業(yè)銀行

4、風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化進(jìn)程的的一個(gè)主要因素?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)性含量非常高，以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)等學(xué)科知識(shí)為基礎(chǔ)，且引入了物理學(xué)、系統(tǒng)工程學(xué)等自然學(xué)科的研究方法，這在宏觀上對(duì)從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員的素質(zhì)提出了很高的要求。然而，在我國(guó)從事商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員無(wú)論在質(zhì)量上還是數(shù)量上以及各方面能力上都與西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行存在差距。 2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后 眼下的中國(guó)商業(yè)銀行，風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念上還相對(duì)落后。在國(guó)外銀行，把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)看做同等重要的事情，十分重視風(fēng)險(xiǎn)與收益合理分配的原則。而在我國(guó)商業(yè)銀行中，沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。因此，提高風(fēng)險(xiǎn)管理

5、方法，把握風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)，是我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所面臨的重要工作。 2.4 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行還沒(méi)有有效地實(shí)行經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)的分離，政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)仍很多，商業(yè)化程序不高，導(dǎo)致全部商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任不能由商業(yè)銀行最終承擔(dān)，因此，國(guó)有商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體和邊界都不明確。但是，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)為主體明確、權(quán)力和責(zé)任分布妥當(dāng)。 2.5 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后 隨著統(tǒng)計(jì)理論和金融理論以及信息技術(shù)的大力發(fā)展，銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)水平不斷提高，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量已經(jīng)成為先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行一直沿用的是相對(duì)比較簡(jiǎn)單的、傳統(tǒng)的、粗放的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。我國(guó)商業(yè)銀

6、行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理信息失真，缺失風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息，增添了風(fēng)險(xiǎn)管理方法的量化難度，風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析手段欠缺。與國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理方法相比，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還有一定差距，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)相對(duì)落后。 3 探討健全與加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策 為了提高我國(guó)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，必須采取對(duì)策加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，因此，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和健全我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，已經(jīng)成為我國(guó)商業(yè)銀行面臨的巨大挑戰(zhàn)和現(xiàn)實(shí)課題。 3.1 完善銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體制 風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、評(píng)價(jià)體系、決策體系等內(nèi)容，風(fēng)險(xiǎn)管理體系不僅是銀行提升競(jìng)爭(zhēng)力的基礎(chǔ)和保證，

7、而且是銀行治理機(jī)制的重要支撐。完善公司治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化董事會(huì)的決策和監(jiān)督作用，在所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的前提下，有效遏制內(nèi)部人控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理層經(jīng)營(yíng)執(zhí)行權(quán)的有效監(jiān)督和制衡。建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，要以業(yè)務(wù)和部門(mén)為載體，以權(quán)利分配和制衡為中心，確立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織架構(gòu)。商業(yè)銀行要堅(jiān)持以客戶為中心和以市場(chǎng)為導(dǎo)向的原則，進(jìn)行經(jīng)營(yíng)機(jī)制和公司治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整，縮短機(jī)構(gòu)鏈條，徹底打破分支機(jī)構(gòu)的行政性設(shè)置方式，按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)立總分機(jī)構(gòu)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，實(shí)行責(zé)任到人的原則。        組織各業(yè)務(wù)部門(mén)建立風(fēng)險(xiǎn)控制的標(biāo)準(zhǔn)和管理措

8、施，構(gòu)建上下聯(lián)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，完善關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的各項(xiàng)規(guī)章制度。同時(shí)建立內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)制度，將內(nèi)控制度的執(zhí)行、監(jiān)督、建立、檢查和更新等各個(gè)環(huán)節(jié)有效地連接起來(lái)。 3.2 樹(shù)立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化 目前，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，在風(fēng)險(xiǎn)與收益并存情況下，商業(yè)銀行必須建立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。我國(guó)商業(yè)銀行要強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，讓員工充分認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性，認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的持久性，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理和全員風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的方面之一是將風(fēng)險(xiǎn)融合到企業(yè)文化和價(jià)值觀中去，而銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化是指一家銀行經(jīng)多年的實(shí)踐形成的風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀以及在風(fēng)險(xiǎn)管理程序、政策

9、等方面的傳統(tǒng)習(xí)慣和行為模式的總和。創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化的好處是有助于溝通、協(xié)作和聯(lián)系。它決定了商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上的價(jià)值取向、行為規(guī)范和道德水準(zhǔn)，對(duì)商業(yè)銀行有重要的作用。 3.3 提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平 建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，掌握先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)是目前商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平的關(guān)鍵。我國(guó)商業(yè)銀行要從風(fēng)險(xiǎn)組織流程、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等方面，科學(xué)地建立符合國(guó)際銀行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，借鑒國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立預(yù)警系統(tǒng)來(lái)覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)控，進(jìn)行持續(xù)的評(píng)估與監(jiān)測(cè)，全面地、系統(tǒng)地為風(fēng)險(xiǎn)管理提供決策依據(jù)。 3.4 規(guī)范信息披露和

10、加強(qiáng)市場(chǎng)約束 新巴塞爾資本協(xié)議將市場(chǎng)約束列為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要支柱之一，同時(shí)特別強(qiáng)調(diào)了對(duì)銀行的信息披露的要求。銀行信息披露既要考慮強(qiáng)化市場(chǎng)約束和規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理的因素，同時(shí)又要考慮到信息披露的可行性與安全性。所以，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步修定信息披露制度，加強(qiáng)市場(chǎng)約束能力。通過(guò)有效的信息披露，讓社會(huì)公眾及時(shí)了解銀行的情況，這將是提高社會(huì)監(jiān)督和加強(qiáng)市場(chǎng)約束的重要途徑。也就能在一定程度上提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 3.5 強(qiáng)化金融監(jiān)管 為了加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，我國(guó)應(yīng)該通過(guò)金融當(dāng)局的監(jiān)督管理，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率約束保障金融安全。同時(shí)，強(qiáng)化監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行安全監(jiān)管的獨(dú)立性和權(quán)威性，并自主地決定對(duì)在風(fēng)險(xiǎn)管理上不合規(guī)銀行的處罰和治理措施。 參考文獻(xiàn)： 1Y-明寬.城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制研究I.河北金融，