庫房管理規(guī)定22914

1、物資采購、報(bào)帳與庫房管理制度為了庫房管理工作有序、可控,特制定以下規(guī)定：1. 在日常工作中,庫房一切工作指標(biāo)應(yīng)與公司財(cái)務(wù)相關(guān)要求相符.1.1 庫管員應(yīng)虛心接受財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo),并接受主管監(jiān)督指正。1。2 財(cái)務(wù)和主管人員有責(zé)任對(duì)庫管員工作予以持續(xù)幫扶，并協(xié)助庫管員共同推動(dòng)庫房工作的全面提高.2。 庫房鎖門制度2.1 為確保庫房物資的絕對(duì)安全，庫管員下班或是長時(shí)離開庫房前,須先檢查、排除安全隱患后，再鎖好庫房,做到鑰匙隨身攜帶(嚴(yán)禁鑰匙亂丟亂放）。2。2 庫管員短時(shí)離開庫房的，應(yīng)關(guān)門插鎖(嚴(yán)禁庫管員不在庫房時(shí)敞開庫房門現(xiàn)象).2。3 出現(xiàn)經(jīng)提示也不予改正之違規(guī)行為的，每次經(jīng)濟(jì)處教5元。3。 遇非

2、上崗日，或是無人上班時(shí)間段，嚴(yán)禁私開庫房門(領(lǐng)導(dǎo)同意的例外）。4. 庫房禁區(qū)限入制度4。1 任何職員，未經(jīng)庫管員允可，嚴(yán)禁擅自踏入庫房禁區(qū).4.2 經(jīng)庫管員允可進(jìn)入禁區(qū)的，庫管員應(yīng)承擔(dān)起監(jiān)管責(zé)任，須跟隨進(jìn)行（確保其取放物資始終在自己的視野范圍內(nèi)）.4.3 未經(jīng)允可擅自進(jìn)入禁區(qū)的，庫管員應(yīng)制止性提示.4。4 對(duì)于明知故犯，或是經(jīng)提示也不予改正的違規(guī)行為，每人次經(jīng)濟(jì)處教5元，情況嚴(yán)重的,必要時(shí)加倍處教。5. 物資申購制度5。1 庫管員執(zhí)行申購,填寫請(qǐng)購單，主管領(lǐng)導(dǎo)實(shí)施審核。5.2 物資申購記錄品名、品牌、規(guī)格型號(hào)、技術(shù)要求、數(shù)量、用途等應(yīng)全面、詳盡、正確，不得出現(xiàn)似是而非情形；前期已出現(xiàn)采購不合格

3、情形的，應(yīng)加入提示性內(nèi)容，應(yīng)最大限度避免因申購記錄描述問題導(dǎo)致的采購物資非所需物資情形。5。2 盡可能集中申購。采取集中申購為主，零星申購為輔的方式進(jìn)行;為了避免加大采購成本,集中申購時(shí)應(yīng)全面、周密計(jì)劃,盡可能減少零星采購次數(shù)。5。2。1常用物資:根據(jù)推估的次月或近階段市場(chǎng)產(chǎn)品銷售態(tài)勢(shì)與生產(chǎn)計(jì)劃，結(jié)合產(chǎn)品、物資庫存情況，得出近階段應(yīng)生產(chǎn)產(chǎn)品可能的需求物資，全面掂量、集中提出物資申購總體計(jì)劃；平時(shí)，再據(jù)實(shí)際變數(shù)情況，酌情、適時(shí)提出（零星）申購計(jì)劃加以補(bǔ)充。5.2。2非常用物資：由使用者提出，并經(jīng)主管同意；為避免申購過多，應(yīng)查庫有無，再按實(shí)際需求申購；嚴(yán)禁擅自加大購置數(shù)量。5。2.3呆滯物資：不合

4、格的、存在問題的，或是規(guī)格型號(hào)不符、包括已停止使用的物資，一旦發(fā)現(xiàn),庫管員應(yīng)第一時(shí)間隔離區(qū)分，做好標(biāo)識(shí)與記錄，防止混淆,避免再使用，及時(shí)上報(bào)處理；嚴(yán)禁再申購。6. 物資采購與入庫制度6。1公司憑已審核的有效采購憑據(jù)請(qǐng)購單，統(tǒng)一分派采購人員實(shí)施采購;為了避免誤購非需物資,采購人員應(yīng)認(rèn)真了解請(qǐng)購單記錄,同時(shí)，不得出現(xiàn)無有效憑據(jù)或不照單進(jìn)行的超范圍采購行為.否則，未經(jīng)特定領(lǐng)導(dǎo)批示同意不得辦理入庫手續(xù),且不能費(fèi)用報(bào)銷。6。2 采購人員購買物資，應(yīng)質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，做到貨比三家與謹(jǐn)慎下單。對(duì)購件品名、品牌、規(guī)格型號(hào)、技術(shù)要求、數(shù)量、單價(jià)等符合性認(rèn)真予以驗(yàn)證，努力避免不符合導(dǎo)致的調(diào)/換/退貨情形出現(xiàn)。6。3 涉及

5、先款后貨類物資的采購，尤其是面對(duì)異地或是信譽(yù)不確定的商家,采購人員須防患于未然，避免不法侵害,支付貨款前，做到跟進(jìn)有效防范措施：先全面驗(yàn)證對(duì)方資質(zhì),再對(duì)可能出現(xiàn)的不利因素在合同中予以明確約定,按規(guī)與對(duì)方簽訂有效采購合同。在付款前，同時(shí)做到對(duì)方資質(zhì)復(fù)印件與采購合同原件一并交行政辦存檔備用。6。3 采購人員應(yīng)力促商家出具送貨單、收據(jù)或發(fā)票等有效售貨憑證，并做到隨所采購物資一同轉(zhuǎn)公司庫房驗(yàn)證。6.4 采購人員憑庫房與品檢認(rèn)簽的入庫憑證辦理費(fèi)用報(bào)銷與費(fèi)用核銷手續(xù).6.5 采購人員所購經(jīng)公司入庫驗(yàn)證判定為非需與不合格的物資，不能辦理入庫手續(xù)，須自行承擔(dān)退/換與相關(guān)損失責(zé)任.6。6 庫房每月或定期清理上報(bào)

6、呆滯物資，經(jīng)公司核準(zhǔn)為非需或是呆滯物資的,采購人員須配合進(jìn)行退/換貨,力促降低公司的經(jīng)濟(jì)損失。6。7 確保出入庫物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量準(zhǔn)確無誤且真實(shí)可靠，庫房應(yīng)依據(jù)當(dāng)日的出庫單、領(lǐng)料單、入庫單做好每天的物資上、下賬工作,最遲不得超過第二天，財(cái)務(wù)部定期抽查。6。8 物資入庫，保管員要親自同交貨人辦理交接手續(xù),核對(duì)清點(diǎn)物資名稱、數(shù)量是否一致,并按相關(guān)要求相互認(rèn)簽確認(rèn)。6。9 物資入庫，應(yīng)先入待驗(yàn)區(qū),未經(jīng)檢驗(yàn)合格不準(zhǔn)進(jìn)入貨位。6。10材料驗(yàn)收合格，保管員憑有效憑據(jù)所開列的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量驗(yàn)收到位，入庫單各欄應(yīng)填寫清楚,并隨同相關(guān)憑證一起交財(cái)務(wù)科記賬;不合格品應(yīng)隔離堆放。6.11 入庫驗(yàn)收中

7、發(fā)現(xiàn)的問題（包括一旦發(fā)現(xiàn)進(jìn)購物資單價(jià)呈現(xiàn)異常的），要及時(shí)通知主管和經(jīng)辦人處理;遇憑證到而貨未到,或貨已到而無發(fā)票等憑證，均應(yīng)向經(jīng)辦人反映查詢，直至消除懸念掛賬. 7。 物資儲(chǔ)存與出庫制度 7.1 物資的儲(chǔ)存7。1。1庫管員負(fù)責(zé)物資的安全儲(chǔ)存：對(duì)原輔料、產(chǎn)成品等在庫物資進(jìn)行有序化儲(chǔ)存管理，不合格品須隔離堆放。7。1。2物資儲(chǔ)存須做到防火、防潮、防盜與防霉變、防銹蝕、防染色、防鼠咬、防擠壓、防碰掛，并做到易發(fā)現(xiàn)、一目了然、拿取方便。7。1。3物資的儲(chǔ)存保管，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點(diǎn)、用途考慮劃區(qū)分工，凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)小的貨架存放，落地堆放以分類和規(guī)格的次序排列編號(hào)，上架的以分類定位編號(hào)

8、。7.1。4物資堆放的原則是：在堆垛合理、安全可靠的前提下,推行五五堆放法。據(jù)貨物特點(diǎn)，做到過目見數(shù)、檢點(diǎn)方便、成行成列，壘放整齊。7。1。5倉庫物資如有損失、貶值、報(bào)廢、盤盈、盤虧等，保管員應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管，分析原因，查明責(zé)任，按規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù).7.1.6保管物資要根據(jù)其自然屬性，考慮儲(chǔ)存的場(chǎng)所和保管常識(shí)處理，加強(qiáng)保管措施，達(dá)到“十不（不銹、不潮、不凍、不腐、不霉、不變、不壞、不混、不漏、不爆）要求,使公司財(cái)產(chǎn)不發(fā)生保管責(zé)任損失.同類物資堆放，要考慮先進(jìn)先出,發(fā)貨方便,留有回旋余地。7.1.7保管物資,未經(jīng)主管同意，一律不準(zhǔn)擅自借出；總成物資，一律不準(zhǔn)折件零發(fā),特殊情況應(yīng)經(jīng)主管批準(zhǔn)。7.1。

9、8禁止非庫管員擅自進(jìn)入庫房禁區(qū)。倉庫嚴(yán)禁煙火,明火作業(yè)須經(jīng)主管批準(zhǔn)。保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識(shí)，并力促消防器材備放到位、有效。 7。2 物資的發(fā)放7。2。1嚴(yán)控用料成本，避免浪費(fèi),按實(shí)際正常所需發(fā)料。庫管員在發(fā)料時(shí)須堅(jiān)持一盤底,二核對(duì),三發(fā)料，四減數(shù)的原則。7.2.2領(lǐng)取物資，符合換領(lǐng)條件的，須執(zhí)行換領(lǐng)的物資發(fā)放/領(lǐng)取原則。7。2。3發(fā)放物資時(shí)，庫管員應(yīng)在領(lǐng)料單上填明所領(lǐng)取物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量,并及時(shí)進(jìn)行電腦賬出庫，領(lǐng)料人須在領(lǐng)料單上注明物料用途并簽字確認(rèn)。7.2。4實(shí)際發(fā)放物資情況應(yīng)與領(lǐng)取認(rèn)簽記錄完全一致，嚴(yán)禁出現(xiàn)無記錄與認(rèn)簽記錄不一致現(xiàn)象。7。2。5庫管員在發(fā)放物資時(shí)必

10、須與領(lǐng)料人當(dāng)面點(diǎn)交清楚，防止差錯(cuò)出門。7.2。6超物資領(lǐng)取范圍的，領(lǐng)料人未按規(guī)履行手續(xù),庫管員不得發(fā)放物資。7.2。7物資的發(fā)放須遵循先進(jìn)先出的原則。7.2。8過保質(zhì)期、變質(zhì)、失效或是已失去使用價(jià)值的物資，須按規(guī)報(bào)批處理，嚴(yán)禁擅自將就發(fā)放/領(lǐng)取、以致出現(xiàn)損失擴(kuò)大化現(xiàn)象。7。2.9物資的領(lǐng)取須加強(qiáng)原則性控制，無關(guān)聯(lián)人員不得擅自跨范圍領(lǐng)取物資，做到所有發(fā)放/領(lǐng)取的物資都用于本公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，庫管員有權(quán)進(jìn)行監(jiān)督控制。7.2。10為確保庫房工作有效、全面、正常運(yùn)轉(zhuǎn)，公司全員領(lǐng)用物資應(yīng)做到計(jì)劃、集中進(jìn)行，并自覺遵循庫房發(fā)放/領(lǐng)取物資時(shí)限（特殊情況例外)的規(guī)定,做到不擅自違規(guī).7.2.11為杜絕非

11、正常多領(lǐng)/補(bǔ)領(lǐng)物資,對(duì)超計(jì)劃的多領(lǐng)/補(bǔ)領(lǐng)物資的，領(lǐng)料人須出具有效手續(xù)（出具補(bǔ)充領(lǐng)用物資申批單，由領(lǐng)料人申請(qǐng),注明補(bǔ)充領(lǐng)用的真實(shí)原因，班組長、車間主任核實(shí)后先后簽署意見），庫管員按批示意見發(fā)放物資，并妥善保管憑據(jù)，此憑據(jù)作為相關(guān)職員考評(píng)依據(jù)之一，按規(guī)及時(shí)送達(dá)會(huì)計(jì)處.7。3 庫房記錄賬冊(cè)的相關(guān)管控7。3.1所有庫房原始記錄憑證，庫管員應(yīng)分類妥善放置、保管，不可丟失與隨意遺棄。7.3.2記錄須即時(shí)進(jìn)行、字跡清楚、填寫規(guī)范，嚴(yán)禁隨意涂改，其出入存情況與實(shí)一致，日清月結(jié)不積壓,月報(bào)工作及時(shí)跟進(jìn)。7。3.3對(duì)于任何原因引起的盤盈盤虧，每月都要分析、加注原因后如實(shí)上報(bào),以便做到賬、卡、物、資金四一致.7.3

12、.4庫房電腦禁止他人隨意動(dòng)用，出現(xiàn)故障,應(yīng)第一時(shí)間通知行政辦；涉外維修的,庫管員須在場(chǎng)把關(guān)，并提前提示與確保重要資料、內(nèi)容的及時(shí)備份.7.3。4庫管員在業(yè)務(wù)上,尤其是使用電腦財(cái)務(wù)軟件中,為避免一些問題的出現(xiàn),應(yīng)按公司會(huì)計(jì)要求進(jìn)行，若有業(yè)務(wù)上的任何疑問，應(yīng)主動(dòng)、及時(shí)與會(huì)計(jì)進(jìn)行溝通解決。7。3.4。1 對(duì)于原輔料的進(jìn)購，核準(zhǔn)入庫的，及時(shí)對(duì)比進(jìn)購單價(jià)情況(公司會(huì)計(jì)應(yīng)給予庫管員一定支持，及時(shí)建立并持續(xù)完善價(jià)格核驗(yàn)依據(jù)已購物資單價(jià)明細(xì)，一旦核對(duì)發(fā)現(xiàn)單價(jià)呈現(xiàn)超高或異常的,不予報(bào)賬的同時(shí)應(yīng)向主管反映），填寫采購進(jìn)貨單,輸入數(shù)量、單價(jià)（皮料、五金配件等從外地發(fā)運(yùn)回來的物資單價(jià)應(yīng)包含已攤的運(yùn)費(fèi)）應(yīng)準(zhǔn)確,計(jì)量單位

13、應(yīng)恰當(dāng)、盡可能細(xì)小化.7。3.4。2 對(duì)于產(chǎn)成品的銷售出庫,應(yīng)開銷售出庫單,輸入選擇客戶、倉庫與折扣率務(wù)必準(zhǔn)確.7。3。4.3 對(duì)于領(lǐng)料出庫，填單輸入選擇領(lǐng)料倉庫、領(lǐng)料人與領(lǐng)料部門務(wù)必正確。7.3。4。4 對(duì)于新增原材料、產(chǎn)成品等商品，填單輸入選擇貨品規(guī)格、屬性與類別務(wù)必正確；加權(quán)價(jià)(采購價(jià)或是成本價(jià)）填寫正確，在價(jià)格信息里選擇貨品的單位。7.3.4。5 產(chǎn)成品入庫，庫管員憑已經(jīng)總檢與相關(guān)經(jīng)辦人認(rèn)簽的產(chǎn)成品入庫單及時(shí)進(jìn)行電腦產(chǎn)成品入庫上賬；涉及產(chǎn)成品出庫的，憑銷售出庫單及時(shí)進(jìn)行電腦產(chǎn)成品出庫下賬。8。 庫房物資盤點(diǎn)制度 8。1 每月月末最后一天上崗日（若盤點(diǎn)時(shí)間不夠，除產(chǎn)成品外物資可提前1天進(jìn)

14、行盤點(diǎn)），進(jìn)行一次產(chǎn)成品、五金、耗材與包裝物的盤點(diǎn)，同時(shí)按規(guī)做好物資盤點(diǎn)的原始記錄盤點(diǎn)表。 8。2為了確保庫房數(shù)據(jù)問題的及時(shí)排解,在平時(shí)，庫管員可酌情進(jìn)行有針對(duì)性的物資內(nèi)部盤點(diǎn)，自覺進(jìn)行好賬務(wù)自查自糾與突出問題報(bào)告工作。 8。3 月末產(chǎn)成品與主要原輔料的盤點(diǎn)工作,由公司會(huì)計(jì)協(xié)同庫管員一道進(jìn)行，不得擅自改變；對(duì)一同盤點(diǎn)的原始盤點(diǎn)記錄數(shù)據(jù)結(jié)果均予以認(rèn)簽確認(rèn)。 8。4 月末物資盤點(diǎn)原始記錄數(shù)據(jù)結(jié)果,相關(guān)盤點(diǎn)人都應(yīng)及時(shí)簽字確認(rèn)，庫管員再整理、形成物資盤點(diǎn)報(bào)表，對(duì)于任何原因引起的盤盈盤虧，進(jìn)行透徹分析、加注原因后連同盤點(diǎn)表如實(shí)上報(bào).9. 工具管理制度 9.1 庫管員應(yīng)建立工具領(lǐng)/借用本，分類進(jìn)行記錄,促成主要使用人領(lǐng)/借用認(rèn)簽，將領(lǐng)/借用工具落實(shí)到人頭進(jìn)行專項(xiàng)管理.9。2 對(duì)工具的管理執(zhí)行主要使用人出面領(lǐng)/借用,并負(fù)責(zé)進(jìn)行正確使用、保管、監(jiān)管與歸還的管理制度。9。3 員工因工作需要使用的工具，包括輔助器械,主要使用人須到庫房領(lǐng)/借用，并在工具領(lǐng)/借用本上簽字確認(rèn);對(duì)于生產(chǎn)、辦公現(xiàn)場(chǎng)，在本制度出臺(tái)前既有的工具類,由庫管員督促,車間安排清查羅列，再由車間主任落實(shí)完成責(zé)任職員的補(bǔ)簽字確認(rèn)。9。4 員工領(lǐng)/借用工具,本人離職時(shí)須歸還或是領(lǐng)/借用人員變更交接,出現(xiàn)非正常毀損或丟失的，酌情追溯領(lǐng)/借用責(zé)任