總賬期末業(yè)務(wù)

1、用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation總賬期末業(yè)務(wù)總賬期末業(yè)務(wù)用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation課程內(nèi)容課程內(nèi)容 一、出納業(yè)務(wù)一、出納業(yè)務(wù) 二、會(huì)計(jì)期末業(yè)務(wù)二、會(huì)計(jì)期末業(yè)務(wù) 三、賬表查詢?nèi)?、賬表查詢用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation出納業(yè)務(wù)出納業(yè)務(wù) 1 1、出納簽字（總賬日常業(yè)務(wù)）、出納簽字（總賬日常業(yè)務(wù)） 2 2、支票登記簿管理、支票登記簿管理 3 3、現(xiàn)金、銀行日記賬查詢、現(xiàn)金、銀行日記賬查詢

2、 用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation支票登記簿支票登記簿 選項(xiàng)設(shè)置，選擇選項(xiàng)設(shè)置，選擇“支票控制支票控制” 在基礎(chǔ)設(shè)置在基礎(chǔ)設(shè)置結(jié)算方式，對(duì)需要使用支票登記簿結(jié)算方式，對(duì)需要使用支票登記簿管理的結(jié)算方式設(shè)置管理的結(jié)算方式設(shè)置“票據(jù)管理票據(jù)管理”使用前提使用前提用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation支票登記簿支票登記簿2006-1-22006-1-2銷售一部的劉紅領(lǐng)用支票一張，支票號(hào)為銷售一部的劉紅領(lǐng)用支票一張，支票號(hào)為99889988，預(yù)計(jì)金額為預(yù)計(jì)金額為5005

3、00元，用途是元，用途是“購買辦公用品購買辦公用品”。2006-1-62006-1-6拿發(fā)票來報(bào)銷。拿發(fā)票來報(bào)銷。借：管理費(fèi)用借：管理費(fèi)用/ /辦公費(fèi)辦公費(fèi) 銷售一部劉紅銷售一部劉紅 500500 貸：銀行存款貸：銀行存款/ /工行工行/ /人民幣人民幣 500500案案 例例用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation流程流程1 1 先登記支票登記簿先登記支票登記簿填制報(bào)銷憑證填制報(bào)銷憑證錄入結(jié)算方錄入結(jié)算方式和票據(jù)號(hào)式和票據(jù)號(hào)在支票登記簿中做已報(bào)銷登記在支票登記簿中做已報(bào)銷登記流程流程2 2： 填制報(bào)銷憑證，補(bǔ)登支票登記簿填制報(bào)銷憑

4、證，補(bǔ)登支票登記簿支票登記簿支票登記簿業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬銀行日記賬銀行日記賬資金日?qǐng)?bào)資金日?qǐng)?bào)出納業(yè)務(wù)出納業(yè)務(wù)現(xiàn)金銀行賬現(xiàn)金銀行賬用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation課程內(nèi)容課程內(nèi)容 一、出納業(yè)務(wù)一、出納業(yè)務(wù) 二、會(huì)計(jì)期末業(yè)務(wù)二、會(huì)計(jì)期末業(yè)務(wù) 三、賬表查詢?nèi)?、賬表查詢用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation會(huì)計(jì)期末業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)期末業(yè)務(wù)記賬記賬 記賬后如何修

5、改憑證記賬后如何修改憑證轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬對(duì)賬對(duì)賬月末結(jié)賬月末結(jié)賬用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation一、記賬一、記賬 第一次記賬時(shí)，系統(tǒng)檢查期初試算情況，期初第一次記賬時(shí)，系統(tǒng)檢查期初試算情況，期初試算平衡才能執(zhí)行記賬。試算平衡才能執(zhí)行記賬。 記賬條件：通過審核的憑證才能記賬記賬條件：通過審核的憑證才能記賬記賬記賬用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation修改憑證修改憑證判斷憑證的狀態(tài)判斷憑證的狀態(tài)1) 1) 是否已記賬是否已記賬2) 2) 是否已審核是否已審核3 3）主管是否

6、已簽字）主管是否已簽字4 4）出納是否已簽字）出納是否已簽字5 5）未簽字未審核（總賬日常業(yè)務(wù)）未簽字未審核（總賬日常業(yè)務(wù)） 判斷的方法：查詢憑證判斷的方法：查詢憑證判斷憑證狀態(tài)判斷憑證狀態(tài)用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation修改已記賬憑證修改已記賬憑證（1）通過紅字沖銷方式對(duì)原憑證進(jìn)行沖抵，再錄入正確的憑證。（2）通過 “沖銷憑證”功能，填制憑證沖銷憑證，錄入要沖銷憑證的憑證號(hào)。 對(duì)于已記賬憑證，如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，修改方法：對(duì)于已記賬憑證，如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，修改方法：用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Sof

7、tware Corporation修改憑證修改憑證 處理步驟處理步驟憑證狀態(tài)憑證狀態(tài)取消取消審核審核取消出納取消出納/主管簽字主管簽字修改修改憑證憑證審核審核出納出納/主管簽字主管簽字記賬記賬已審核未記賬已審核未記賬 已簽字未審核已簽字未審核 未簽字或未審核未簽字或未審核 用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation憑證修改流程憑證修改流程用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation總賬期末業(yè)務(wù)總賬期末業(yè)務(wù)記賬記賬轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬對(duì)賬對(duì)賬月末結(jié)賬月末結(jié)賬用友軟件股份有限公司 UFIDA2

8、0062006 UFIDA Software Corporation二、轉(zhuǎn)賬二、轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬處理轉(zhuǎn)賬處理 -轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬定義 -轉(zhuǎn)賬生成轉(zhuǎn)賬生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)自定義結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation自定義轉(zhuǎn)賬舉例自定義轉(zhuǎn)賬舉例例：例： 計(jì)提短期貸款利息計(jì)提短期貸款利息, ,按短期借款期末余額的按短期借款期末余額的 0.2%0.2%進(jìn)行當(dāng)月借款利息的計(jì)提進(jìn)行當(dāng)月借款利息的計(jì)提 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：預(yù)提費(fèi)用貸：預(yù)提費(fèi)用案案 例例用友軟件股份有限公司 UFIDA2

9、0062006 UFIDA Software Corporation對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)賬舉例對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)賬舉例例：例： 期末結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額期末結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額借：應(yīng)交稅金借：應(yīng)交稅金/ /應(yīng)交增值稅應(yīng)交增值稅/ /銷項(xiàng)稅額銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交增值稅貸：應(yīng)交增值稅/ /應(yīng)交增值稅應(yīng)交增值稅/ /轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅案案 例例用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)科目定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)科目期末匯率設(shè)置期末匯率設(shè)置生成匯兌損益憑證生成匯兌損益憑證 演示演示用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA

10、Software Corporation期間損益結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)科目定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)科目 確認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)前記賬情況確認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)前記賬情況 生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證演示演示用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation三、對(duì)賬三、對(duì)賬演示演示用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation四、月末結(jié)賬四、月末結(jié)賬確認(rèn)其他模塊均已結(jié)賬確認(rèn)其他模塊均已結(jié)賬確認(rèn)所有憑證已記賬確認(rèn)所有憑證已記賬還有末記賬的憑證不能結(jié)賬還有末記賬的憑證不能結(jié)賬月末結(jié)賬后不允許填加憑證月末結(jié)賬后不允許填加憑證演示演示用友軟件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation課程內(nèi)容課程內(nèi)容 一、出納業(yè)務(wù)一、出納業(yè)務(wù) 二、修改憑證二、修改