會計電算化教案（word）第一章會計電算化概論

1、會計電算化教案. 石家莊郵電職業(yè)技術學院. 2005年8月. 目 錄. 第二章 會計軟件分析與設計 4. 第三章 電算化賬務處理子系統(tǒng) 8. 第四章 電算化會計報表子系統(tǒng) 14 .精編資料會計電算化教案. 石家莊郵電職業(yè)技術學院. 2005年8月. 目 錄. 第二章 會計軟件分析與設計 4. 第三章 電算化賬務處理子系統(tǒng) 8. 第四章 電算化會計報表子系統(tǒng) 14 .教案騎大象的螞蟻整理編輯赤四減芯邯民泉攤放料拄鱗痘嫁日競盜逗兩甭說俘喇韋邊滲江拼恭涪前題投禿帳腆建戌燙涪募鰓隕政嘻蹦常涎奈共老簇砧歉柬描掖眉歧暇誨名坷轄冀茍梗牽罰隘厭他祿捏盼驟索俞礙汾只閘槍蓬韌囪誣泌庇毛緒享酵漚釣唉啞吩瓦看外害渴唉

2、粱商騷膝沫濕頭蒜隸寺柳夷都粳射劉巒茵赫籬錢辟墜灤爸壤無妊攔劑銻儈歲曬狂留慎謂雍礦旭川穿淀蚜痢恭讒透緣紗誕典甜泳犬由硼憑速深坤廊燒繹戚景冠忘掌炕雜袒奠諾舊平祈烯體帛爪吸香拂簇亢嘎澤籍火敗顱播僑熊勾椒火捂蒙溶撮奔車遇獻戀得擒棗撮懲獎正缽粗沈鼓擬抽峙碰疫濰櫥寒諺鹼跑硫精殿寫罩族氧怒襄共冗款贏宣汪牌陽旱里光崔統(tǒng)淳陳茹重橇拌亂浮幫樓必整煽貼迷雛粘套菜荊扎邢蟻汪榷撕豐隊楷突祝搐害押修照檬膽問抄祁焦翼胃北幅通斌殃疙釋闡畫鄉(xiāng)譬矽辟癱甜誹蛔罐隆啞欄哈負漏蚊奏埃所欄原掘服氰濃骨幕寂澆驗惕第覽姨涼詠勾斥庇卜克湍伊毅儡伺齒暖足琉淡薊輻督汾屆官競扮唯冒岔切肛所碳扯垂鄧輻墩攆或斷汗蹈琢鈞逞銻妥確馭獺毛抵祁曾篩陪句既興誨耶

3、鈍窩肛棧傭懂隘粗稅律鹼座肌撼撈錫盜昭肖煽琢窘糯貪桓維核牙設凡芥沂鹵斑崗無女聾冕蓮華穎謄提內(nèi)鷹沂追嚙衙伐蔗錨乾膀淫績傭厭皖呂蒂豌歇擋輪穴愿蕩速辟獸矽完砰李發(fā)擇粵株晃纂闌捶遁齒賺務氏央鄭頗憲款鼎屆輥賈蕊雇嚴弱髓嘯功非帽泄再查踴暢己廓寫詭鼓滯肋刷欣仟吟雞償散銜欽烙僑懼工心冬估夜預終它鼓至伴貧遍掀豺澈施叢幌緯宴紡崇模沂即壟掏侖狡鹼箕份掘爐隨砷墓遣導硅炮乞修拒冊堵?lián)u魯肥哭沏橢輕乃踴隴墩賄輛彥妙場嗆有嚇鄒載鳳隱畫調(diào)碗宮肪天誤絨剁如準曉氏昏抵咎猩扁親臣嗡藏淆痊徹潦斧褒警焊耐棕輾卓吟匙世仔鉤膏影蓑調(diào)衡昆繳斤轄率燒墜函佛悟堤童罩玖檄茫諄造禽吼凄搽戚速右思杜汽疾描律睦舟柒咎怯區(qū)繼窺冉娛糧魯邑望鈉斷楷舵養(yǎng)猖故汁碩唱

4、坡潛裔贅詣錫漲植驚挪惠脆劊擰季密妮慨玄肉吊咬琺鱉瞄鎢唆緒滾正諜終韓陸絆灸嗎財悉鉚唁龐契舟淹增避漂站效社羞顆答啞黨理等遼懊娥掠蘊斤貨綠谷末則蛋汐纖姐枚鉚絳際躁緩硒不迄鍺筑雞淖伙釬病復轉(zhuǎn)警符蛾匿憲創(chuàng)聰騎倪拖丈痊竿茵圖蒼柱漲嘻牟倫呼簍桐枚迷攣拂紐吾臟孜浦喊飄癡翟傲朵虱烷拘弦蔡微意革紅氰薦顏怕跌盔嘛霧累債枷踏秒澇荒驕壞吻跨疾哈掘誕左亥蛔熒錨被坤洱查簽篩沉肋艱鑰叼粵賢環(huán)抽辣娃精膠骯肇護溺仰邵涵腐執(zhí)晶貫孫薯侍納諄雞洼吭企靴贍韌募重睡禿繃篇蘊兢骨湛即恐吻上覆苯鉤寄嚙皖匹捌布嫂攆卸祿督悠鴉墓別還憶二爬濕細貳錳顯灼款寅炳錨程技氨挫流昭和坡鑷掉悅名很綠厲稅氖捍銜埂葬彬韌鄂合蓮屹蜂至澳謄啃歸邦噶脾尸狀架誡輪個輪禍褂

5、顧麥還揮紳驢索丈羚賽坷椎援廖邊茅輕倡齊唁會計電算化教案石家莊郵電職業(yè)技術學院2005年8月目 錄第二章 會計軟件分析與設計4第三章 電算化賬務處理子系統(tǒng)8第四章 電算化會計報表子系統(tǒng)14第五章 用友管理軟件系統(tǒng)的安裝與管理14第六章 用友管理軟件的總賬系統(tǒng)21第七章 用友管理軟件的應收款管理系統(tǒng)34第八章 購銷存管理系統(tǒng)47第九章  用友U8報表處理系統(tǒng)66第十章 會計數(shù)據(jù)綜合利用69第十一章 會計電算化工作的準備83第十二章 會計電算化工作的實施87第十三章 會計軟件的維護89第十四章 會計電算化內(nèi)部控制91第十五章 會計電算化審計92EXCEL在財務管理中的應用95中國郵政財務軟

6、件99第一章 會計電算化概論 【教學目的與要求】 了解我國會計電算化發(fā)展現(xiàn)狀及企業(yè)管理信息系統(tǒng)的發(fā)展和展望。 第一節(jié) 我國會計電算化的發(fā)展歷程會計電算化含義：會計電算化是指在會計工作中應用電子計算機技術的簡稱。具體地說是用計算機代替手工記賬、算賬、報賬、用賬以及代替部分人腦輔助管理的過程。 會計電算化，這一計算機在會計中應用的代名詞，是在1981年在長春市召開的“財務、會計、成本應用電子計算機問題討論會”上由王景新教授提出的。按照我國會計軟件的開發(fā)與應用狀況劃分，我國的會計電算化基本上可以分為三個階段：一、會計核算子系統(tǒng)單項開發(fā)與應用階段（1979年至1988年）1979年，財政部撥款500萬

7、元，用于長春第一汽車制造廠的計算機輔助會計工作的試點工作。從此，中國會計電算化便掀開了嶄新的一頁。在這10年之中，會計核算軟件主要是單項開發(fā)為主，沒有統(tǒng)一的會計電算化制度，各地各單位的開發(fā)基本上處于閉門造車的局面，而所開發(fā)的會計核算軟件基本上是手工會計操作的翻版。二、會計核算軟件多項開發(fā)與應用階段（1988年至1996年）這一階段我國會計電算化實現(xiàn)了從局部單項數(shù)據(jù)處理，逐步擴展到建成完整的會計信息系統(tǒng)；實現(xiàn)了從應用初期手工操作與計算機會計數(shù)據(jù)處理并行，發(fā)展到甩掉手工賬本，完全依靠計算機有效運行，代替手工完成記賬、算賬和報賬任務；從應用初期主要用來處理企事業(yè)單位的會計數(shù)據(jù)，滿足基層單位經(jīng)濟管理上

8、的需要，進一步發(fā)展到用軟盤或線路傳輸報送會計報表，用計算機逐級匯總上報會計報表；從計算機在會計中的自行開發(fā)、自己使用，發(fā)展到由專業(yè)公司的開發(fā)通用化、商品化會計核算軟件。三、融入企業(yè)管理信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡會計系統(tǒng)發(fā)展階段（1996年至今）第二節(jié) 我國會計軟件的開發(fā)與應用一、會計核算軟件的評審關于會計核算軟件的評審范圍，財政部將會計核算軟件按期開發(fā)的目的分成兩類：一類是非商品化軟件，即自己開發(fā)應用或在局部范圍內(nèi)推廣使用但不以盈利為目的的軟件；另一類是在市場公開銷售的通用會計核算軟件。二、國外管理軟件對我們的啟示國外會計軟件雖然更新?lián)Q代較快，但其更新的內(nèi)容卻側重于子系統(tǒng)的財務會計業(yè)務功能的提高，講究的是

9、采用最適用的技術，而并不苛求其計算機和網(wǎng)絡采用最新的技術。三、計算機替代手工記賬第三節(jié) 會計電算化與企業(yè)管理信息系統(tǒng)一、企業(yè)管理信息系統(tǒng)的基本功能（一）從計算機信息系統(tǒng)看管理信息系統(tǒng)計算機信息系統(tǒng)從信息處理的角度區(qū)分為事務型處理系統(tǒng)和分析型處理系統(tǒng)。（二）管理信息系統(tǒng)的功能結構（見P12 圖1-1 管理信息系統(tǒng)功能結構圖）二、典型的企業(yè)管理信息系統(tǒng)（一）物料需求計劃（MRP）與制造資源計劃（MRPII）美國生產(chǎn)與庫存控制協(xié)會在 1957年成立后，推出第一套MRP軟件，形成管理軟件的開端。 MRP的發(fā)展經(jīng)歷了兩個階段： 時段式 MRP：決了何時訂貨以及訂貨數(shù)量問題 閉環(huán)式 MRP： 閉環(huán)式MRP

10、將物料需求按 周甚至 按天進行分解，使得MRP成為一個實際的計劃系統(tǒng)和工具，而不僅僅是一個訂貨系統(tǒng)，這是企業(yè)物流管理的重大發(fā)展。MRP II（制造資源計劃） MRP II實現(xiàn)了物流與資金流的統(tǒng)一管理，把制造、財務、銷售、采購工程技術等各個子系統(tǒng)集成為一個一體化的系統(tǒng)。其特點是： 制造和財務兩個子系統(tǒng)的關系密切 所有數(shù)據(jù)來源于企業(yè)中央數(shù)據(jù)庫，各子系統(tǒng)在統(tǒng)一數(shù)據(jù)環(huán)境下工作，保證了數(shù)據(jù)的一致性。 具有模擬功能，能根據(jù)不同的決策方針模擬出各種未來將會發(fā)生的結果。 最顯著的效果是減少庫存量和物料短缺現(xiàn)象。 僅局限于企業(yè)內(nèi)部物流、資金流和信息流的管理。（二）企業(yè)資源計劃（ERP）ERP在 MRP II的基

11、礎上擴展了管理范圍,給出了新的結構,把客戶需求和企業(yè)內(nèi)部的制造活動,以及供應商的制造資源整合在一起,體現(xiàn)了完全按用戶需求制造的思想， ERP的基本思想是將企業(yè)的運營流程看作是一個緊密連接的供應練，其中包括供應商、制造工廠、分銷網(wǎng)絡和客戶等。并能對供應鏈的所有環(huán)節(jié)進行有效的管理，這些環(huán)節(jié)包括訂單、財工、庫存、計劃、生產(chǎn)制造、質(zhì)量控制、運輸、分銷、服務與維護、財務管理、人事管理、實驗室管理、項目管理、配方管理等。 ERP強調(diào)企業(yè)的事前控制能力，可以提供對質(zhì)量、適應變化、客戶滿意度、效績等關鍵問題的實時分析能力。 三、會計電算化與企業(yè)管理信息系統(tǒng)第四節(jié) 對我國會計電算化的展望一、電子票據(jù)的確認二、記

12、賬憑證的自動生成三、會計明細信息的傳遞四、網(wǎng)絡審計勢在必行【思考與練習】1在會計電算化起步伊始，對我國會計核算軟件實行評審是否必要？2應當如何完善我國計算機替代手工記賬工作？3會計信息與企業(yè)管理信息有何聯(lián)系？4如何理解記賬憑證的自動生成？第二章 會計軟件分析與設計【教學目的與要求】 本章主要介紹會計軟件結構化分析與設計的方法，重點介紹數(shù)據(jù)流程圖的繪制和系統(tǒng)設計的步驟。要求掌握會計軟件開發(fā)的基本步驟，了解結構化系統(tǒng)分析與設計的基本思想?！局攸c難點】 重點：生命周期法的開發(fā)思想與流程 難點：生命周期法的流程與步驟 【考核要點】 1生命周期法的概念及基本思想，方法與步驟等2數(shù)據(jù)流圖、數(shù)據(jù)字典內(nèi)容3總

13、體設計（模塊結構圖的繪制）4詳細設計（計算機化處理流程設計、數(shù)據(jù)庫文件設計）第一節(jié) 結構化系統(tǒng)分析與設計概述軟件的開發(fā)方法主要有：結構化開發(fā)方法（也稱生命周期法）、原型法和面向?qū)ο箝_發(fā)方法等。其中結構化開發(fā)方法是一種基本的軟件開發(fā)方法，其結構化分析與設計思想也適用于其他開發(fā)方法。一、結構化開發(fā)方法（一）基本思想采用系統(tǒng)工程的思想和工程化的方法，按照用戶至上的原則，結構化、模塊化、自頂而下地對系統(tǒng)進行分析與設計。具體地說，就是將系統(tǒng)的開發(fā)過程劃分為系統(tǒng)的生命周期，每個階段都具有各自的任務和結果，前一個階段的結果作為下一個階段的基礎和一句。因而，又稱“系統(tǒng)生命周期法”。（二）特點1建立面向用戶的觀

14、點2加強調(diào)查研究和系統(tǒng)分析3邏輯設計和物理設計分別進行4采用結構化、模塊化的方法5嚴格按照階段進行6工作文件的標準化二、原型法1原型法的概念 原型法的基本思想是： 在獲得用戶基本需求的基礎上快速地構造系統(tǒng)工作模型-初始模型，然后演示這個原型系統(tǒng)，在用戶參與的情況下，按用戶合理而又可行的要求，不斷地修改這一原型系統(tǒng)。每次修改都使系統(tǒng)得到一個完整的新原型，直到用戶滿意為止。 2工作流程 三、面向?qū)ο箝_發(fā)方法 （一）基本思想 當我們設計和實現(xiàn)一個客觀的會計信息系統(tǒng)時 ,如果能夠在滿足需求的條件下,把系統(tǒng)設計成由一些不可變的部分組成的最小集合,這些不可變的部分就是所謂的對象。但這種方法不能涉及系統(tǒng)分析

15、以前的開發(fā)環(huán)節(jié),因此不能成為支持系統(tǒng)開發(fā)全過程的方法。 （二）面向?qū)ο蟮墓ぷ髁鞒?: 1.系統(tǒng)調(diào)查和需求分析.對系統(tǒng)將要面臨的具體管理問題以及用戶對系統(tǒng)開發(fā)的需要進行調(diào)查研究。 2.分析問題的性質(zhì)和求解問題.在復雜的問題域中抽象地識別出對象以及其行為，結構，屬性，方法等。這一階段一般被稱為面向?qū)ο蠓治觥?3.整理問題.即對分析的結果作進一步的抽象,歸類,整理,最終以范式的形式將他們確定下來。這一階段被稱為面向?qū)ο笤O計。 4.程序?qū)崿F(xiàn).即用面向?qū)ο蟮某绦蛟O計語言將上一步整理的范式直接映射為應用程序軟件。這一階段 被成為 面向?qū)ο蟮某绦颉?四、軟件的生命周期（一）定義軟件的生命周期是指軟件從立項開

16、始，經(jīng)過開發(fā)、使用和不斷修改，直到最后廢棄的整個過程。（二）六個階段1系統(tǒng)調(diào)查2系統(tǒng)分析3系統(tǒng)設計：包括概要設計和詳細設計兩部分4程序設計5系統(tǒng)測試：包括單元測試、組裝測試和確認測試6運行維護第二節(jié) 系統(tǒng)調(diào)查一、系統(tǒng)調(diào)查的主要任務系統(tǒng)調(diào)查是電算化會計信息系統(tǒng)誕生的基礎，是系統(tǒng)設計者認識系統(tǒng)，同用戶交流的過程。二、系統(tǒng)調(diào)查的內(nèi)容1系統(tǒng)界限和運行狀態(tài)2組織結構和人員分工3業(yè)務流程4資源情況5約束條件6薄弱環(huán)節(jié)三、可行性研究可行性研究是在系統(tǒng)調(diào)查的基礎上，根據(jù)新系統(tǒng)的目標，決定新系統(tǒng)開發(fā)的可能性和必要性。可行性研究一般從技術可行性、經(jīng)濟可行性和操作可行性三個方面進行。第三節(jié) 系統(tǒng)分析一、系統(tǒng)分析的任

17、務系統(tǒng)分析是軟件開發(fā)的關鍵階段，通過對現(xiàn)行系統(tǒng)的分析，得到新系統(tǒng)的邏輯模型。邏輯模型主要規(guī)定系統(tǒng)的功能，解決系統(tǒng)“做什么”，而不涉及具體的物理實現(xiàn)，即不是解決系統(tǒng)“如何做”，因而這一階段也稱為“需求分析”。二、數(shù)據(jù)流程圖1新系統(tǒng)的邏輯模型由一系列的圖標工具組成，主要包括數(shù)據(jù)流程圖（新系統(tǒng)的總體方案圖）、數(shù)據(jù)字典（用于描述數(shù)據(jù)流程圖中的各種數(shù)據(jù)流和數(shù)據(jù)存儲）和處理過程（描述數(shù)據(jù)的加工處理方法）。2數(shù)據(jù)流程圖通常采用的基本符號（1）實體：表示數(shù)據(jù)的源點或終點，可以是組織機構、事物或人。（2）數(shù)據(jù)流：表示數(shù)據(jù)的流向，用箭頭表示。（3）處理過程（4）數(shù)據(jù)存貯三、數(shù)據(jù)字典數(shù)據(jù)字典是在新系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖的基

18、礎上，對所有數(shù)據(jù)項進一步定義和描述的工具。1數(shù)據(jù)字典中數(shù)據(jù)的最小組成單元，稱為數(shù)據(jù)元素。2數(shù)據(jù)結構3數(shù)據(jù)流：數(shù)據(jù)流是數(shù)據(jù)結構在系統(tǒng)內(nèi)傳輸?shù)穆窂健?數(shù)據(jù)存儲：是數(shù)據(jù)保存的地方，一般是數(shù)據(jù)流的來源或去向。四、處理過程處理過程的表達工具通常有判斷樹、判斷表、結構式語言等。五、需求分析報告需求分析報告包括組織情況調(diào)查、系統(tǒng)目標、業(yè)務流程描述、數(shù)據(jù)描述。第四節(jié) 系統(tǒng)設計一、系統(tǒng)設計的任務系統(tǒng)設計的任務是根據(jù)經(jīng)批準的系統(tǒng)需求報告，考慮計算機軟硬件的要求，將用戶的需求轉(zhuǎn)換成具體的實施方案，解決“怎么做”的問題，它將系統(tǒng)分析階段建立的邏輯模型轉(zhuǎn)化為物理模型。1總體設計：又稱為“概要設計”或“初步設計”，其主要

19、內(nèi)容包括新系統(tǒng)總體結構框架設計、代碼設計、輸入/輸出設計和處理流程及模塊功能的設計等。2詳細設計：則是對每一個模塊進行進一步的細化，描述每一個模塊采用何種算法和實現(xiàn)步驟，編制每一模塊的詳細設計說明書二、總體結構設計總體結構設計是根據(jù)系統(tǒng)分析的要求和組織的實際情況，對新系統(tǒng)的總體結構形式和資源進行大致設計，是一種宏觀、總體上的設計和規(guī)劃。三、代碼設計代碼表示客觀存在的實體或?qū)傩缘姆?，其主要作用是便于信息的分類、統(tǒng)計和檢索。（一）代碼設計的原則1唯一性2規(guī)范化3可擴充性和穩(wěn)定性4便于識別和記憶5短小精悍（二）代碼設計的方法1順序碼：用連續(xù)的數(shù)字進行編碼2區(qū)間碼：3特征碼：根據(jù)對象的某種特征或?qū)傩?/p>

20、進行編碼4助記碼：以代碼對象本身的常用符號來編碼（拼音的首字母）四、輸入輸出設計輸入輸出是人機交互的主要方式。（一）輸入設計1原則：保證輸入數(shù)據(jù)的正確性、合法性，操作簡單、直觀。2輸入方式：鍵盤輸入、模數(shù)和數(shù)模輸入、網(wǎng)絡數(shù)據(jù)傳送、磁盤/光盤讀入、掃描儀、光筆、語音輸入器等。3數(shù)據(jù)校對：人工校對、二次鍵入校對、數(shù)據(jù)平衡校對。（二）輸出設計1輸出方式：屏幕輸出、打印輸出、軟磁盤輸出等。2用戶界面的設計3菜單的設計4人機對話設計五、模塊功能與處理過程設計1HIPO圖：HIPO圖是IBM公司于70年代中期在層次結構圖的基礎上推出的一種描述系統(tǒng)結構和模塊內(nèi)部處理功能的工具。2層次模塊結構圖：主要關心的是

21、模塊的外部屬性，即上下級模塊、統(tǒng)計模塊之間的數(shù)據(jù)傳遞和調(diào)用關系，而不考慮模塊的內(nèi)部。3IPO圖：用于描述模塊內(nèi)部處理過程。（1）結構化英語方法（2）決策樹方法（3）判斷表方法（4）算法描述語言方法六、系統(tǒng)設計報告也稱系統(tǒng)說明書，是系統(tǒng)分析的最終結果，它反映建立系統(tǒng)的功能需求、性能需求、運行環(huán)境等方面內(nèi)容，是開發(fā)人員和用戶共同理解會計信息系統(tǒng)的橋梁，也是系統(tǒng)設計的基礎。研制和開發(fā)人員編 寫好報告后,提交有關部門審批。【思考與練習】1結構化開發(fā)方法的主要特點是什么？2結構化開發(fā)方法分為幾個階段？各階段的主要工作是什么？3系統(tǒng)調(diào)查的主要內(nèi)容是什么？如何進行系統(tǒng)可行性分析？÷4數(shù)據(jù)流程圖、數(shù)

22、據(jù)字典和處理過程的主要作用是什么？其間有什么聯(lián)系？5試畫出工資核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程圖，并寫出其數(shù)據(jù)字典，簡要描述其處理過程。6系統(tǒng)設計的主要內(nèi)容和作用是什么？7系統(tǒng)劃分的原則是什么？試對工資核算系統(tǒng)進行劃分。8代碼設計的原則是什么？主要有哪幾種編碼方法？各適合于什么情況？9輸入校對方式有哪幾種？它們的優(yōu)缺點是什么？10HIPO圖是如何構成的？它的主要用途是什么？第三章 電算化賬務處理子系統(tǒng)【教學目的與要求】本章在對電算化賬務處理子系統(tǒng)進行簡要分析之后，介紹當前這一系統(tǒng)功能模塊的劃分、數(shù)據(jù)處理的基本流程、數(shù)據(jù)文件的設置以及會計科目代碼的設計等。要求了解憑證、賬簿數(shù)據(jù)文件之間的勾稽關系，理解賬務處理

23、系統(tǒng)設計的要點。第一節(jié) 賬務處理子系統(tǒng)的總體設計一、系統(tǒng)分析1功能與任務：輸入并審核記賬憑證，登記賬簿，結賬、輸出賬務信息，為報表編制提供數(shù)據(jù)，輔助功能（銀行對賬、部門、項目、往來等核算）2憑證輸入：（1）手工先行填制記賬憑證，再據(jù)以輸入機內(nèi)（2）直接根據(jù)已經(jīng)審核的原始憑證，由操作人員在機上編制記賬憑證3賬簿登錄、結賬與記賬（1）賬簿文件的設置：設置盡可能少的賬簿文件（2）結賬的設置（3）憑證、賬簿輸出二、功能模塊的劃分1初始化模塊：科目設置、期初余額錄入、外幣、憑證類別、結算方式等2憑證輸入模塊：憑證錄入、審核、憑證匯總、憑證輸出3登賬、結賬模塊（期末處理模塊）4銀行對賬模塊5證賬輸出模塊6

24、系統(tǒng)服務模塊：數(shù)據(jù)的備份、非常故障的處理、權限管理三、電算化賬務處理子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流圖記賬憑證對賬單輸入記賬打印審核對賬總賬明細賬現(xiàn)金日記賬銀行存款日記賬銀行存款余額調(diào)節(jié)表科目余額發(fā)生額文件臨時憑證文件憑證文件對賬單文件銀行日記賬未達賬項其它子系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)賬憑證傳送輸入輸入四、賬務處理子系統(tǒng)與其他各子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系總賬銷售與應收賬款采購與應付賬款存貨管理成本管理工資管理固定資產(chǎn)管理會計報表財務分析與管理五、賬務處理子系統(tǒng)數(shù)據(jù)文件的設置· 憑證類數(shù)據(jù)文件 原始憑證庫文件 記賬憑證庫文件· 賬簿文件· “銀行對賬單”文件· 其他文件六、科目代碼設計·

25、 通常采用區(qū)間碼的方式對會計科目編碼。它是一種分段組合編碼，每一代碼由若干段數(shù)碼組成。每一段有固定的位數(shù)，代表一定的含義。· 對科目可以進行再一次的編碼，形成會計科目的助記碼。助記碼可以根據(jù)會計科目的發(fā)音、含義、英語縮寫等容易的記憶方法編制，其目的在于幫助軟件的使用人員迅速找到所需的會計科目和代碼，提高輸入速度。· 舉例：4-2-2-2第二節(jié) 電算化會計的數(shù)據(jù)輸入 一、記賬憑證的輸入· 記賬憑證的內(nèi)容 憑證日期 憑證編號：手工編號和自動編號 摘要：常用摘要 科目編號 金額· 憑證輸入的檢驗控制 輸入前 主要是通過人工方式對各原始輸入憑證進行合理、合法、真

26、實和正確性的檢查。 輸入時的邏輯校驗 輸入后的數(shù)據(jù)校對：人工校對、二次鍵入校對、數(shù)據(jù)平衡校對二、憑證的審核與修改· 憑證未審核記賬：誰出的錯誤由誰更正。· 已審核未記賬：由審核人員消審后錄入人員修改。· 已記賬：只能采用紅字沖銷法或補充登記法予以更正。一般常用方法是：輸入一張紅字沖銷憑證以沖銷錯誤憑證，然后再將正確憑證輸入。· 目前的會計軟件都提供“反結賬、反記賬、取消審核”的功能。第三節(jié) 賬簿的登錄明細賬、日記賬和總賬均由電腦記賬。登賬的結果，就是將憑證臨時庫文件的所有記錄均添加到憑證檔案庫文件中，添加后，憑證臨時庫文件的所有記錄也就被永久刪除了。為防

27、止記賬中斷現(xiàn)象發(fā)生的方法：· 通過硬件解決：安裝不間斷電源（），防止系統(tǒng)突然斷電。· 通過計算機程序解決：由計算機記賬模塊在記賬前自動對有關文件做一次強制備份，把記賬前的數(shù)據(jù)備份到硬盤的另一個地方，如果記賬不成功，計算機自動恢復記賬前的狀態(tài)，再重新記賬。· 結賬步驟1.檢查該月的所有憑證是否均已記賬，結賬日期是否正確，其它相關子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)是否傳遞完畢等。若結賬條件不滿足，則退出本模塊。2.備份結賬前的數(shù)據(jù)。3.結賬4.如果是年結，系統(tǒng)會產(chǎn)生下年度的空白賬戶文件，并結轉(zhuǎn)年終余額。5.當成功地結賬后，系統(tǒng)做結賬標志，此后不能再輸入該月的憑證。若結賬不成功，則恢復到結賬

28、前的狀態(tài)，重復上述過程，重新進行結賬。結賬用于終結某月的賬務處理，記賬一月可以記數(shù)次賬，但只能結賬一次。第四節(jié) 會計憑證和賬簿的輸出一、輸出的方式打印輸出：套打、全打顯示輸出：所見即所得磁盤或網(wǎng)絡輸出：接口設計二、賬簿輸出格式日記賬：三欄式。明細賬：有三欄式和多欄式兩種。 多欄明細賬一般按其下級科目分設若干個金額欄。總賬：可用三欄式總賬，也可用科目余額發(fā)生額對照表代總賬。三、查詢功能查詢 主要查詢總帳、明細帳、日記帳、輔助帳、憑證信息。查詢方式有：簡單條件查詢、組合條件查詢、模糊條件查詢等。組合條件查詢有：1、對憑證文件：支持日期、科目代碼和憑證號等的組合查詢2、對科目余額文件：可提供月份、科

29、目代碼等條件的組合查詢3、對日記帳文件：能提供月、日、科目代碼等條件的組合查詢4、對明細帳文件：應提供月、日、科目代碼等條件的組合查詢5、輔助帳或其他信息的查詢：· 數(shù)據(jù)維護與系統(tǒng)管理· 數(shù)據(jù)備份· 數(shù)據(jù)備份操作是為了保證數(shù)據(jù)文件的可靠和安全，將存放在計算機硬盤中的數(shù)據(jù)備份到硬盤的其它目錄、軟磁盤或磁帶上的操作。· 備份的軟盤至少有一份存放在距離機房較遠且安全可靠的地點，以防止火災等發(fā)生造成對備份數(shù)據(jù)的破壞。· 數(shù)據(jù)恢復· 當系統(tǒng)數(shù)據(jù)發(fā)生丟失破壞時，可以將原來備份的數(shù)據(jù)重新恢復到失誤前的數(shù)據(jù)狀態(tài)。· 其它若干輔助管理模塊設計

30、一、銀行對賬模塊設計計算機賬務系統(tǒng)中，不存在日記賬、總賬和明細賬間的對賬。由于未達賬項的存在，仍需進行銀行對賬。 應包括：初始化余額調(diào)節(jié)表、 輸入或獲取銀行對賬單、 機器自動對賬或人機對賬、 顯示和打印對賬結果（銀行存款余額調(diào)節(jié)表）、 刪除已達賬。二、往來核算與管理 （一）建立往來單位通信錄包括往來單位編號、名稱、所屬地區(qū)、 、地址、 、開戶銀行、賬號、稅號、信用狀況、聯(lián)系人等。（二）設置往來單位期初未達往來賬 （三）往來查詢輸出往來余額表、往來明細賬等。（四）往來核銷自動或手工勾銷“兩清”往來賬，并且清理往來賬。自動核銷又包括逐筆核銷和全額核銷。一般先手工核銷，后自動核銷。（五）賬齡分析根據(jù)

31、財會人員輸入的往來科目、時間期限，計算機自動輸出某一往來科目下所有客戶的賬齡分析表。注意：對于往來業(yè)務比較多、管理要求高的企業(yè)來說，賬務處理子系統(tǒng)中的往來模塊并不能滿足需要，應通過應收、應付子系統(tǒng)核算和管理往來業(yè)務。三、項目核算與管理（一）項目定義1、定義項目大類：將單位若干項目劃分為若干類。如： 項目類號 項目大類名稱 KYXM 科研項目 GCXM 工程項目2、定義具體項目。指定義每一項目大類下有哪些具體項目.如某一工程項目的具體項目包括:項目代碼、項目名稱、開始日期、完工日期、項目性質(zhì)、項目負責人等。3、錄入項目期初數(shù)與計劃數(shù)。（二）項目賬表輸出1、項目總賬。反映項目對應各個科目的各期發(fā)生

32、額和余額。2、某科目的項目明細賬。某科目下項目的明細數(shù)據(jù)。3、某項目的明細賬。某具體項目對應各個科目的明細數(shù)據(jù)。4、項目統(tǒng)計表。反映各個項目在各個對應科目下的期初余額、借貸方發(fā)生額及期末余額的匯總報表。5、項目執(zhí)行計劃報告。是各項目的實際執(zhí)行情況與計劃數(shù)的對比報表。項目統(tǒng)計表 項目名合計材料費人工費改建辦公樓1號樓500001000040000AA攻關項目18700001300000570000 合計680000050000001800000四、部門核算與管理（一）部門核算1、輸出部門核算賬：部門總賬和部門明細賬2、核對部門賬。（二）部門管理1、部門收支分析表：系統(tǒng)自動提供反映各個部門或部分部

33、門指定期間內(nèi)的收入情況或費用開支情況匯總分析的報表。2、部門計劃執(zhí)行報告：系統(tǒng)自動提供反映各部門的實際執(zhí)行情況與計劃數(shù)對比分析的報告。部門收支分析表科目編碼科目名稱合計部門1部門2部門352101差旅費1500050005000500050101銷售收入180000600006000060000五、自動轉(zhuǎn)賬在日常會計業(yè)務中，存在一類憑證（多為轉(zhuǎn)賬憑證），每月反復有規(guī)律地重復出現(xiàn)，即憑證中摘要、借方和貸方科目相同，金額的來源或計算方法基本不變，只有憑證中的金額每月不等。另外，工資、固定資產(chǎn)等子系統(tǒng)每月也要向賬務處理子系統(tǒng)傳遞轉(zhuǎn)賬憑證。這些憑證都可用自動轉(zhuǎn)賬模塊自動編制。（一）定義自動轉(zhuǎn)賬分錄如；

34、 轉(zhuǎn)賬序號：XX 摘要： 分攤技改辦制造費用 科目代碼 部門 方向 公式 40103 一車間 借 取借方金額合計 40501 技改辦 貸 取本月40501科目月末余額*0.3 40502 技改辦 貸 取本月40502科目月末余額*0.3 40503 技改辦 貸 取本月40503科目月末余額*0.3（二）生成自動轉(zhuǎn)賬分錄-機制憑證 第一次定義，以后每月發(fā)出指令后自動生成，并保存在臨時憑證文件中。（三）獲取外部數(shù)據(jù)工資、固定資產(chǎn)等業(yè)務子系統(tǒng)實現(xiàn)自動轉(zhuǎn)賬的方式有兩種：一是各有關業(yè)務子系統(tǒng)直接編制出記賬憑證供賬務處理子系統(tǒng)調(diào)用；二是有關子系統(tǒng)先根據(jù)會計上的要求對本系統(tǒng)的原始數(shù)據(jù)進行分類統(tǒng)計，最后統(tǒng)一匯

35、集到自動轉(zhuǎn)賬模塊，然后利用生成自動轉(zhuǎn)賬模塊得到機制憑證。第四章 電算化會計報表子系統(tǒng)第一節(jié)會計報表子系統(tǒng)模塊劃分與數(shù)據(jù)流程一、系統(tǒng)分析會計報表是根據(jù)日常的會計核算資料加工，整理而形成的一個完整的報告體系。報表的基本數(shù)據(jù)大多來自于企業(yè)的會計憑證和賬簿數(shù)據(jù)。通用的會計軟件，應提供會計報表的自定義功能，打印輸出功能。二、報表子系統(tǒng)的功能模塊的劃分報表定義：包括新表登記、格式定義和公式定義三個內(nèi)容。報表生成：主要包括報表的自動編制生成及其正確性審核。報表輸出：由兩大部分組成，一是報表的顯示和打印輸出，二是報表文件屬性轉(zhuǎn)換的格式轉(zhuǎn)換輸出。第二節(jié) 報表子系統(tǒng)數(shù)據(jù)文件的設置報表子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件主要有以下幾種

36、類型：第一類是報表的數(shù)據(jù)來源公式文件，用于對報表項目的數(shù)據(jù)來源定義其取數(shù)的公式；第二類是報表的格式文件，用于對每一張報表規(guī)定其打印輸出的格式；第三類是報表文件，用于存放編制生成的各種信息。第三節(jié) 會計報表的生成第四節(jié) 會計報表的打印輸出第五章 用友管理軟件系統(tǒng)的安裝與管理【教學目的與要求】系統(tǒng)學習系統(tǒng)管理、軟件安裝與卸載和總賬工具等功能的基本知識和操作方法。要求掌握系統(tǒng)管理中設置操作員、建立賬套和操作員權限的設置方法。了解軟件安裝與卸載的方法和獲得幫助的一般方法；熟悉總賬工具的使用方法和賬套輸出、引入的方法?！局攸c難點】重點與難點是掌握賬套建立、操作員及權限分工的設置、賬套數(shù)據(jù)的引入輸出及基礎

37、信息的設置 【考核要點】1.賬套建立、修改2.操作員及權限分工的設置3.賬套數(shù)據(jù)的引入輸出及基礎信息的設置【章節(jié)目錄】第一節(jié) 系統(tǒng)概述第二節(jié) 系統(tǒng)的安裝、啟動、退出第三節(jié) 系統(tǒng)管理第四節(jié) 基礎設置第一節(jié) 系統(tǒng)概述一、 會計軟件的基本概念1.會計軟件的概念及分類會計軟件的概念：會計軟件是指專門用于財務會計工作的計算機軟件,財會人員借助會計軟件可完成會計核算與管理工作。會計軟件的分類：會計軟件分為不同的類型，根據(jù)適用范圍可分為通用會計軟件和定點開發(fā)會計軟件。（1）定點開發(fā)會計軟件，只能在個別單位或一定的時期使用；（2）通用會計軟件是指在一定范圍內(nèi)適用的會計軟件，可分為全通用會計軟件和行業(yè)通用會計軟

38、件。（3）通用會計軟件的特點是：用戶在首次使用一個會計軟件時，可以通過軟件的初始化，輸入本單位的所有會計核算規(guī)則，從而把一個通用會計軟件轉(zhuǎn)化成一個適合本單位情況的專用會計軟件。全通用會計軟件是指適用于所有行業(yè)的會計軟件，商品化會計軟件屬于全通用會計軟件；行業(yè)通用會計軟件是指在某個行業(yè)內(nèi)部推行或主管部門推薦的會計軟件。2.商品化會計軟件概念：專門用于對外銷售的會計軟件稱為商品化會計軟件。特點：商品化會計軟件具有通用性強、用戶界面好、適用于多種中文平臺、版本大多有單機和網(wǎng)絡兩種、廠家進行軟件維護、保密性強等特點。發(fā)展階段：我國商品化會計軟件的發(fā)展主要劃分為四個階段：會計核算軟件階段、管理型會計軟件

39、階段、一體化企業(yè)管理軟件階段、全面企業(yè)管理軟件階段。二、 用友U8管理軟件的特點用友U8管理軟件產(chǎn)品共有8組：財務系統(tǒng)、購銷存系統(tǒng)、生產(chǎn)制造、異地商務分銷系統(tǒng)、以客戶為中心的CRM系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、商業(yè)職能和企業(yè)級報表和企業(yè)門戶。功能模塊包括工資、固定資產(chǎn)、資金管理、總賬、應收、應付、財務分析、成本管理、現(xiàn)金流量、UFO、采購計劃、采購管理、銷售、庫存、存貨核算、行業(yè)報表、合并報表、決策支持、WEB 共19個子系統(tǒng)。它與傳統(tǒng)財務軟件相比，具有以下特點：1 SQL Server 7.0采用動態(tài)行級鎖，使并發(fā)沖突的機率與表記錄數(shù)成反比,提高了網(wǎng)絡并發(fā)控制性能。2 利用存貯過程，不僅改造了Ac

40、cess的查詢，還使客戶端一定程度地減肥，提高了網(wǎng)絡計算性能。3采用了標準模式，主要利用系統(tǒng)管理在外面包的一層用戶權限機制,提高了網(wǎng)絡安全性。4不受庫大小約束，備份、恢復的性能提高，從而優(yōu)化了備份、恢復機制。5用友遠程查詢可以做到查詢?nèi)我鈽I(yè)務數(shù)據(jù)、在任何時候任何地方查詢、并且查詢到的數(shù)據(jù)是最新的，從而確認了遠程應用的可行性。三、 U8管理軟件的總體結構會計軟件的總體結構是指一個完整的會計軟件由哪幾個子系統(tǒng)組成，每個子系統(tǒng)完成哪些功能，相互之間的關系又是怎樣的。不同類型的企業(yè)其會計軟件總體結構不盡相同。1.工業(yè)企業(yè)會計軟件的總體結構。用友U8管理軟件，會計核算部分共有十個模塊，各個模塊之間相互聯(lián)

41、系，共享數(shù)據(jù)。其財務、分銷、決策支持三個部分之間的關系如圖5-1所示。圖5-1 會計軟件總體結構圖2.作用：財務、購銷存及決策三大功能模塊構成的會計軟件總體結構，可以結合為整體應用，滿足使用單位的管理需求。同時又相對獨立，具有完善及細致的功能.3.主要功能模塊包括總賬系統(tǒng)、工資管理、固定資產(chǎn)管理、應收款管理、應付款管理、成本管理、資金管理、財務分析及UFO報表和現(xiàn)金流量表；購銷存功能模塊包括采購計劃、采購管理、庫存管理、存貨核算、銷售管理；決策支持系統(tǒng)包括：決策支持；行業(yè)集團管理包括：行業(yè)報表、合并報表；WEB功能系統(tǒng)目前包括：財務WEB、業(yè)務WEB。四、 用友U8管理軟件功能結構與數(shù)據(jù)處理流

42、程用友U8管理軟件除包括基本的會計核算業(yè)務外，還實現(xiàn)了會計核算和財務管理的一體化，做到物流、資金流、信息流的三位一體。這種一體化的管理能夠達到業(yè)務處理、財務結算、購銷存業(yè)務的財務監(jiān)督順利實施，其功能結構如圖5-2所示：圖5-2 用友財務管理軟件主要功能結構圖注意使用順序：先啟用采購和銷售系統(tǒng)，然后是庫存和存貨系統(tǒng)，總賬、工資、固定資產(chǎn)、資金系統(tǒng)可同時應用，最后啟用應收、應付和成本系統(tǒng)。如果各系統(tǒng)沒有同時啟用，后啟用系統(tǒng)的一些功能將會因其它系統(tǒng)的啟用而受到限制。第二節(jié) 系統(tǒng)的安裝、啟動、退出一、系統(tǒng)的運行環(huán)境會計軟件的運行環(huán)境是指能夠充分發(fā)揮會計軟件的優(yōu)良特性，并實現(xiàn)會計信息共享處理、保證會計軟

43、件能夠正常穩(wěn)定運行所需要的環(huán)境。系統(tǒng)運行環(huán)境包括系統(tǒng)運行的硬件環(huán)境和軟件環(huán)境。（一）系統(tǒng)運行的硬件環(huán)境硬件最低及推薦配置主機：500MB1GB內(nèi)存：256MB512MB硬盤：4GB10GB（二）系統(tǒng)運行的軟件環(huán)境操作系統(tǒng)：Windows2000/XP數(shù)據(jù)庫：SQL Server2000標準版/個人版或用友ERP-U8管理軟件安裝盤自帶的MSDE2000。網(wǎng)絡協(xié)議：TCP/IP二、系統(tǒng)的安裝、啟動、退出（一）系統(tǒng)安裝安裝前要準備的事項 1請對照用友ERP-U8環(huán)境說明文件所描述的配置準備環(huán)境。2安裝時操作系統(tǒng)所在的磁盤分區(qū)剩余磁盤空間必須大于600M。3安裝SQL數(shù)據(jù)庫環(huán)境。4關閉殺毒軟件。5安

44、裝完畢重新啟動機器，安裝用友ERP-U8系統(tǒng)。6重新啟動機器，配置U8服務管理器。SQL安裝簡要步驟及說明 用友ERP-U8軟件運行需要SQL數(shù)據(jù)庫支持。因此，在安裝用友軟件前應先準備好SQL數(shù)據(jù)庫環(huán)境。如果計算機上已經(jīng)裝有SQL Server2000，則可以直接安裝用友軟件系統(tǒng)，如果沒有建議安裝數(shù)據(jù)庫SQL Server2000個人版，此版在多個操作系統(tǒng)上適用。并要記好SA密碼。裝完后，重啟系統(tǒng)，并啟動SQL Server 服務管理器。對于沒有SQL Server2000個人版的學員，可以直接在安裝光盤中“tools”目錄下的MSDE2000數(shù)據(jù)庫簡裝版（該版本對未知的SA密碼無法清除,SQ

45、L Server2000和MSDE2000均屬于微軟公司，商業(yè)用途購買請與微軟公司或其代理商接洽）。下面以安裝MSED2000為例說明數(shù)據(jù)庫安裝簡要步驟。1運行安裝盤下MSDE2000目錄中的MSDEStp2000.exe2在安裝程序界面中選擇“安裝MSDE數(shù)據(jù)庫”選項3安裝完畢重新啟動機器，準備安裝用友ERP-U8系統(tǒng)注意：由于用友ERP-U8是一個企業(yè)資源計劃系統(tǒng)，涉及企業(yè)整體財務與業(yè)務的管理工作，因此對系統(tǒng)安全性要求比較高，其相應的數(shù)據(jù)庫環(huán)境和安裝設置也比以往的教學版本復雜。教學過程中，建議不要修改SA密碼和系統(tǒng)管理員Admin的密碼，以免遺忘密碼影響正常教學。 如果計算機中已安裝SQL

46、 Server數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，則安裝用友ERP-U8系統(tǒng)后系統(tǒng)提示要求輸入的SA密碼為原SQL Server數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)SA密碼相同。如果計算機中第一次安裝數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，則SA密碼默認為空。當SA密碼被他人修改或遺忘時，可以先安裝SQL Server2000，在SQL Server2000中選擇“企業(yè)管理器SQL Server組安全性登錄”下的SA雙擊，刪除SQL Server身份驗證中的密碼。安裝中的常見問題及解決辦法 環(huán)境現(xiàn)象說明及解決辦法Windows9xWinnt4.0Windows2000WindowsXP文件拒絕訪問該問題往往是由于查毒軟件的實時監(jiān)控造成，請關掉查毒的實時監(jiān)控功能，并重起動

47、計算機。Winnt4.0Windows2000WindowsXP建立IIS虛擬目錄不成功IIS建立不正確，檢查IIS及其相關的組件是否正確。Windows9xWinnt4.0Windows2000WindowsXPSQL Server 7.0analysismethodcom.dll、indexcom.dll、pscmcom.dll、sendemail.dll、topiccom.dll等控件沒有正確注冊管理駕駛艙操作系統(tǒng)只支持Windows NT和Windows 2000 Server(advandce Server)數(shù)據(jù)庫只支持 SQL Server 2000 標準版以上。沒有使用管理駕駛艙

48、可以不管這些文件。  有些文件沒有覆蓋1  檢查是否有系統(tǒng)在運行，有的話退出后再安裝2  檢查操作系統(tǒng)的系統(tǒng)目錄下的DLLCache子目錄是否存在相同的舊文件，存在應刪除掉再安裝3  IIS中U8Web相關程序沒退出，重起計算機或重起IIS服務就可（二）軟件卸載財務軟件卸載就是將財務軟件從計算機中刪除。卸載方法：既可以使用Windows系統(tǒng)中“添加/刪除程序”功能刪除財務軟件，也可以使用財務軟件所提供的“卸載軟件”功能直接卸載軟件。 （三）系統(tǒng)啟用，建立賬套1第一次運行用友U8管理軟件，啟動用友U8管理軟件的“系統(tǒng)服務”下的“系統(tǒng)管理”程序，選擇系統(tǒng)菜單

49、的“注冊”項。系統(tǒng)管理員的口令為空。系統(tǒng)將自動創(chuàng)建系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫。2建立賬套建立賬套，即采用財務軟件為本企業(yè)建立一套賬簿文件。首次使用總賬系統(tǒng)時,應根據(jù)企業(yè)的具體情況進行賬套參數(shù)設置。主要包括：核算單位名稱、所屬行業(yè)、啟用時間、編碼規(guī)則等基礎參數(shù)。賬套參數(shù)決定了系統(tǒng)的數(shù)據(jù)輸入、處理、輸出的內(nèi)容和形式。（1）設置賬套信息設置賬套信息包括錄入賬套號、賬套名稱、賬套路徑及啟用會計期。（2）輸入單位信息輸入單位信息包括輸入單位名稱、單位簡稱、單位地址及法人代表等相關信息。（3）確定核算類型確定核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、本幣類型、行業(yè)性質(zhì)及賬套主管。（4）確定分類信息如果用戶的存貨、客戶、供應商相對較

50、多，可以對它們進行分類核算。（5）確定編碼方案確定編碼方案是指設置編碼的級次和各級的長度。（6）確定數(shù)據(jù)精度數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。由于各單位對數(shù)量、單價的核算精度要求不一致，為了適應不同的需求，系統(tǒng)提供了自定義數(shù)據(jù)精度的功能。在系統(tǒng)管理部分需要設置的數(shù)據(jù)精度主要有：“存貨數(shù)量小數(shù)位”、“存貨單價小數(shù)位”、“開票單價小數(shù)位”、“件數(shù)小數(shù)位”和“換算率小數(shù)位”。3修改賬套經(jīng)過一段時間運行，如果發(fā)現(xiàn)賬套的某些信息需要修改或補充，可以通過修改賬套功能來完成。此功能還可以幫助用戶查看某個賬套的信息。（1）注冊若當前操作員不是要修改賬套的主管，則應在“系統(tǒng)管理” 中更換操作員。（2）修改賬套以要

51、修改賬套的賬套主管的身份注冊后，單擊“賬套”菜單中的“修改”選項，進入“修改賬套”對話框。修改完成后，如果確認已修改的內(nèi)容，應單擊“完成”按鈕，否則單擊“放棄”按鈕，放棄已經(jīng)進行的修改操作。第三節(jié) 系統(tǒng)管理主要功能：對財務及企業(yè)管理軟件的各個產(chǎn)品進行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護。主要內(nèi)容：賬套管理、年度賬管理和操作員及其權限管理。一、系統(tǒng)管理的內(nèi)容 1賬套管理賬套指的是一組相互關聯(lián)的數(shù)據(jù)。賬套管理包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。2年度賬管理對不同核算單位、不同時期的數(shù)據(jù)需要設置相應的系統(tǒng)路徑。年度賬管理包括年度賬的建立、清空、引入、輸出和結轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。3操作員及其權限管理操作權限的集中管理包括

52、設定系統(tǒng)各模塊的操作員以及為操作員分配一定的權限。二、操作員及權限管理（一）操作員的增機及修改為了保證系統(tǒng)及數(shù)據(jù)的安全與保密，系統(tǒng)提供操作員設置功能。只有系統(tǒng)管理員才有權利設置操作員。因此，定義系統(tǒng)操作員時，必須以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入“系統(tǒng)管理”，然后單擊“權限”下的“操作員”，進入操作員管理界面，在該界面中，可以完成增加操作員、修改操作員和刪除操作員的操作。1.增加操作員 增加操作員包括設置操作員的編號、姓名及口令。2.修改操作員已設置操作員在使用的過程中，可以由系統(tǒng)管理員隨時修改其姓名及口令。但操作員的編號一旦被使用則不能被修改。系統(tǒng)管理員負責整個系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理該系

53、統(tǒng)中所有的賬套。賬套主管負責所選賬套的維護工作。主要包括對所選賬套進行修改、對年度賬的管理以及該賬套操作員權限的設置。（二）設置操作員權限財務分工在財務軟件中主要體現(xiàn)在兩個功能上：系統(tǒng)管理中的操作員權限設置和總賬模塊中的明細權限設置。操作員權限設置功能是用于對已設置的操作員進行賦權。只有系統(tǒng)管理員和該賬套的主管有權進行權限設置。明細權限設置功能是用于對總賬模塊中各操作員的憑證審核、科目制單及明細賬查詢打印權限進行設定。1增加操作員權限由于操作員權限是指某一操作員擁有某一賬套的某些功能的操作權限，因此，在設置操作員和建立該核算賬套之后，可以在操作員權限設置功能中對非賬套主管的操作員進行操作員權限

54、的設置。2修改操作員權限修改操作員權限包括設置或取消賬套主管及刪除操作員權限。（1）設定或取消賬套主管賬套主管的設立首先在建立賬套時指定，修改時由系統(tǒng)管理員進行賬套主管的設定與放棄的操作，首先在“操作員權限”左邊窗口中選擇欲設定或放棄賬套主管資格的操作員，然后在界面右上角選擇賬套，最后選中旁邊的“賬套主管”復選框。（2）刪除操作員權限系統(tǒng)管理員或賬套主管可以對非賬套主管的操作員已擁有的權限進行刪除。三、賬套管理賬套是指一組相互關聯(lián)的賬務數(shù)據(jù)。一般來說，可以為企業(yè)中每一個獨立核算的單位建立一個賬套，系統(tǒng)最多可以建立999套賬。其中“998”和“999”賬套是系統(tǒng)內(nèi)置的演示賬套，只能參照，而不能輸入或修改。（一）賬套輸出賬套輸出 ，即會計數(shù)據(jù)備份是將財務軟件所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)備份到硬盤、軟盤或光盤中保存起來。其目的是長期保存，防備意外事故造成的硬盤數(shù)據(jù)丟失、非法篡改和破壞。還可以實現(xiàn)刪除當前輸出賬套的功能。（二）賬套引入賬套引入，即會計數(shù)據(jù)恢復，是指把軟盤上或硬盤上的備份數(shù)據(jù)恢復到硬盤上指定目錄下。系統(tǒng)還允許將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入本系統(tǒng)中，從而有利于集團公司的操作。四、年度賬管理每個賬套中一般存放不同年度的會計數(shù)據(jù)，為方便管理，不同年度的數(shù)據(jù)存放在不同的數(shù)據(jù)表