房地產(chǎn)公司銷售回款流程統(tǒng)一版

1、銷售收款管理流程編制XX日期20089-28審核XX日期2008928批準XX日期2008928流程審核審批點關(guān)鍵點1銷售合同的審批主辦部門市場營銷部修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準人2009。8。55。3.4，5.4.3，5。6XXXXXXXXX2009。8。134。1。4；4.1。6；4.1.9；4。2。3;4。2。6；4。2。8；4。2。9；4。2。10；5。1。1；5。2。3;5。2。4.1；5。2。4。2；5.3。5；5。3。6；5.4。1;5.4。3;5。5.2；5。6；1. 目的規(guī)范公司銷售收款工作,加速應收款的回籠，規(guī)避應收款的財務管理風險.2. 適用范圍適用于集團

2、所有項目的銷售收款管理工作，即操作主體均為項目公司層面。3. 術(shù)語和定義無4. 職責4.1. 項目市場營銷部/銷售代理公司4.1.1. 負責與客戶簽定認購協(xié)議，交項目財務成本部備案;4.1.2. 負責及時與客戶簽定購房合同，并將合同復印件交財務部備案；4.1.3. 負責通知客戶按照合同約定交付房款;4.1.4. 負責收集辦理按揭的客戶資料，并提交銀行按揭人員4.1.5. 負責編制銷售進度和應收款回籠計劃；4.1.6. 負責辦理解抵押、預告(預售)及再抵押手續(xù)，將相關(guān)單據(jù)提交銀行；4。1。7。 負責逾期應收款的催收，對于催收無效的客戶負責提請勒令退房程序；4。1。8。 負責錄入營銷管理系統(tǒng)并更新

3、銷售資源;4.1。9。 負責統(tǒng)計部門銷售臺帳并與財務成本部校對無誤后報送集團市場營銷部。4.2. 項目財務成本部4.2.1. 負責收取定金，開具定金的收款通知單；4.2.2. 負責收取房款，開具正式發(fā)票;4.2.3. 負責已通過審核待放的按揭款的按時落實；4.2.4. 負責將收到的現(xiàn)金房款及時存入銀行;4.2.5. 負責審核房款是否結(jié)清；4.2.6. 負責將到帳的按揭款提交項目市場營銷部備案；4.2.7. 負責資金日報和銷售回款表的編制；4.2.8. 負責落實按揭銀行的駐場及派專職財務人員進駐項目銷售案場;4.2.9. 負責落實項目解抵押資金；4.2.10. 負責統(tǒng)計部門銷售臺帳并與市場營銷部

4、校對無誤后報送集團財務成本部。5. 工作程序5.1. 簽訂認購協(xié)議5.1.1. 代理公司（或項目市場營銷部）與客戶簽訂認購協(xié)議書，并帶領(lǐng)客戶至財務處繳納定金，現(xiàn)場出納核對專案標注，在系統(tǒng)中收款,開票，打印票據(jù)，在票據(jù)上蓋定金收訖章，將認購書和票據(jù)交付客戶。無特殊情況，應當在簽訂定購協(xié)議后7個工作日內(nèi)完成合同簽訂及支付收付款。5.1.2. 當款項確認到帳后，出納登記銷售回款表，財務會計在系統(tǒng)中進行收款操作.5.2. 付款方式及期限5.2.1. 現(xiàn)金或POS機a) 現(xiàn)金支付,出納及時將回款在系統(tǒng)登記好，并將現(xiàn)金交存銀行，必須保證準確及安全,所有現(xiàn)金收入必須經(jīng)點鈔復檢過方可收下，送存銀行時若出現(xiàn)假鈔

5、由當班出納負責賠償;b) POS機刷卡，持卡人須為購房者本人（可通過卡背面的簽名進行識別,沒有簽名者一律當場補簽)，如由其他人代為刷卡，必須要求持卡人寫承諾書,承諾同意代購房者繳納房款。使用未設(shè)密碼的信用卡刷卡需驗證持卡人身份證件（留存復印件），POS機交易單第一聯(lián)和發(fā)票（收據(jù)）記帳聯(lián)粘貼在一起交財務部入帳,第二聯(lián)交客戶。出納查詢該筆款項的到帳情況，到帳后及時登記，并通知知市場部;5.2.2. 票據(jù)（支票、匯票或者本票）a) 出納人員對客戶交付的支票、匯票、本票等票據(jù)須認真進行審核,重點查看出票日期、金額、收款單位名稱、用途是否填寫無誤，沒有填全這些要素的，需出納人員當場補齊；b) 所有票據(jù)的

6、出票方如和購房者名稱不符的，必須由原出票方出具委托書原件,未提供委托書的可暫時先給客戶開具收據(jù)，待補齊后再進行更換發(fā)票；c) 支票付款的必須當場填寫保證書,如遇票據(jù)退票，及時與客戶聯(lián)系，同時告知置業(yè)顧問進行催收，客戶來取退票時，要求他們補齊退票房款,并交回原發(fā)票（收據(jù))，同時用紅字發(fā)票沖回,重新按實際交款方式開具新發(fā)票;d) 出納人員應及時將票據(jù)復印件、委托書原件、保證書原件和發(fā)票（收據(jù)）記帳聯(lián)粘貼在一起交財務部入帳;支票是入賬后第二天到帳,本票是立即到帳.5.2.3. 一次性付款或分期付款按照項目營銷的規(guī)定或項目所在地的一次性或分期付款規(guī)定執(zhí)行.具體視各項目銷售合同相關(guān)約定，一般按以下規(guī)定操

7、作：簽訂合同付首付款不低于20%,簽訂合同30天內(nèi)累計付款不低于50，簽訂合同60天內(nèi)全部付清.5.2.4. 商業(yè)貸款5.2.4.1. 按照銷售合同約定的時間簽訂商業(yè)貸款，如無特殊情況銷售代理公司應當在簽訂銷售合同5個工作日內(nèi)完成按揭合同的簽署并集齊所有的按揭資料提交銀行，銀行一般在不超過15個工作日之內(nèi)審核完畢，項目市場營銷部負責辦理抵押手續(xù)；5.2.4.2. 市場營銷部辦理抵押手續(xù)之后,通知財務部,財務聯(lián)系銀行,將審批通過的商業(yè)貸款在不超過5個工作日內(nèi)發(fā)放.5.2.5. 公積金貸款按照項目所在地公積金中心的流程和要求操作。5.3. 簽訂購房合同5.3.1. 代理公司（或項目市場營銷部)收集

8、客戶簽約所需材料,收回認購書，填寫合同條款,交客戶簽字蓋章后,填寫合同審批單報審,所有資料放入合同檔案袋中；5.3.2. 現(xiàn)場出納開具收據(jù)/發(fā)票，收取首付款/房款和印花稅等代收款項，并在系統(tǒng)中錄入合同收款信息，如有定金此時定金轉(zhuǎn)為房款;5.3.3. 專案副總對合同進行審核審批；5.3.4. 項目財務成本、市場營銷和行政人員在系統(tǒng)中做合同審核操作(合同審核通過后,銷售主管無權(quán)修改合同）；代理公司（或項目市場營銷部)在合同文本上加蓋“合同專用章"，如有超權(quán)限優(yōu)惠,需核對優(yōu)惠審批單，并將優(yōu)惠審批單存檔;5.3.5. 合同蓋章后，項目財務成本部落實項目解抵押資金，項目市場營銷部或銷售代理公司

9、提交一份合同復印件給項目財務成本部備案;5.3.6. 項目市場營銷部或銷售代理公司的權(quán)籍人員開始啟動預告（預售)備案登記流程，5.4. 按揭辦理5.4.1. 項目財務成本部應在銷售前聯(lián)系可以辦理按揭貸款的銀行,為客戶辦理按揭提供選擇，項目財務成本部應要求按揭銀行明確放款標準,反饋給項目市場營銷部,并安排按揭銀行駐場辦公；5.4.2. 代理公司(或項目市場營銷部）收集相關(guān)按揭資料，指導客戶填寫按揭合同,已蓋章的按揭合同及相關(guān)貸款文件遞交給銀行;5.4.3. 按揭貸款申請銀行審核通過后，由銷售代理公司（或項目市場營銷部）辦理按揭貸款抵押手續(xù)，抵押手續(xù)辦完之后通知項目財務成本部，后者告知按揭銀行提請

10、放款；5.4.4. 如因特殊原因銀行退單，代理公司（或項目市場營銷部）應按照銀行要求收集、補充相關(guān)材料,重新進行審核審批，提交銀行；5.4.5. 對于手續(xù)齊全的按揭貸款，項目財務成本部聯(lián)系銀行在規(guī)定時間內(nèi)發(fā)放貸款.5.5. 款項催收5.5.1. 代理公司（或市場營銷部）每周從系統(tǒng)中打印已到付款期限客戶交款通知書，進行房款催收工作，逾期一周以內(nèi)的銷售專員電話聯(lián)系客戶付款,逾期一周以上的由銷售專員向客戶發(fā)送催款通知書；5.5.2. 對于逾期60天以上,催收仍無效的客戶，由項目公司管理層決定是否啟動退房程序。5.6. 客戶結(jié)清房款,或收到銀行按揭款，項目財務成本部更新系統(tǒng)收款情況，開具銷售結(jié)算單，并

11、與項目市場營銷部相互校對回款數(shù)據(jù),無誤后報集團備案,代理公司通知客戶領(lǐng)取發(fā)票；5.7. 銷售發(fā)票a) 在預售時直接開具相應的發(fā)票交給客戶；b) 如果是先開收據(jù)，在客戶付清款項之后通知客戶帶收據(jù)換開發(fā)票。5.8. 銷售款管理5.8.1. 現(xiàn)場出納在下班前從系統(tǒng)中打印收支日報表,編制現(xiàn)金盤點表并進行核對;5.8.2. 銷售會計復盤現(xiàn)金，并在系統(tǒng)中對收付款業(yè)務進行審核；5.8.3. 現(xiàn)場出納將現(xiàn)金送存銀行；5.8.4. 出納查詢按揭貸款到帳情況,并把已經(jīng)到帳的數(shù)據(jù)反饋給市場營銷部;5.8.5. 出納將經(jīng)銷售會計復核的現(xiàn)金盤點表及收支日報表存檔,并定期上報集團.5.9. 日常清帳和與財務部周/月結(jié)帳5.9.1. 日常清帳必須日結(jié)日清,當天收款和開具發(fā)票必須當天登記，并核對相符（包括稅控系統(tǒng)）,每月結(jié)束再對系統(tǒng)發(fā)票匯總數(shù)與稅控系統(tǒng)的發(fā)票匯總數(shù)核對一致；5.9.2. 每日清帳,以便登記每日工作交接單，明確職責；5.9.3. 每日收取的現(xiàn)金必須及時存入銀行，跨結(jié)帳期繳存的現(xiàn)金應單獨注明；5.9.4. 項目財務成本部結(jié)帳每周一次（周一)，逢月底，則下月初的第一天另增一次結(jié)帳，每日收取的POS款和轉(zhuǎn)帳款必須逐筆登記收款明細清單；5.9.5. 周結(jié)帳前，先將軟件中結(jié)帳期間的收款清單按日期、樓號、票據(jù)號進行排序，然后分別打印出收款清單和收款匯總表