對外貿(mào)易政策風(fēng)險

1、對外貿(mào)易政策風(fēng)險第5卷第1期遼寧工程技術(shù)大學(xué)(社會科學(xué)版)2003年1月JournalofLiaoningTechnicalUniversity(SocialScienceEdition)Vo1.5.No.1Jan.2003對外貿(mào)易政策風(fēng)險安寧,呂冬云2(1.遼寧工程技術(shù)大學(xué)工商管理學(xué)院,遼寧阜新123000;2.神華集團(tuán)準(zhǔn)格爾能源有限責(zé)任公司,內(nèi)蒙古呼和浩特010300)摘要:中國已經(jīng)成為世界貿(mào)易組織的正式成員,對外貿(mào)易也必將獲得更長足發(fā)展.世界貿(mào)易組織規(guī)則大多數(shù)涉及對外貿(mào)易政策,企業(yè)將會面臨更多政策風(fēng)險.因此,對外貿(mào)易政策風(fēng)險防范變得更重要.系統(tǒng)地介紹對外貿(mào)易政策風(fēng)險的基本類型,對外貿(mào)易政

2、策風(fēng)險的預(yù)測和識別,對外貿(mào)易政策風(fēng)險的防范方法,并分析了中國加入WTO后對外貿(mào)易政策風(fēng)險的新變化.關(guān)鍵詞:對外貿(mào)易;政策;gt險;預(yù)測;防范中圖分類號:F752.3文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:100839lX(2o03)0l一001003RisksofforeigntradepolicyANNing.LUDongyun2(1.SchoolofBusinessAdministration,LiaoningTechnicalUniversity,Fuxin123000,China;2.ShenhuaGroup,ZhungeerEnergyCo.,Ltd,Huhehaote010300,China)Ab

3、stract:ChinahasalreadybecomethememberofWorldTradeOrganization,andforeigntradewilldevelopmorerapidly.MostoftherulesofWTOhaverelationswithforeigntradepolicy,andenterprisewillfacemorerisksofpolicy.Therefore,avoidingofiskofforeigntradepolicybecomesmoreimportant.Systemlydisscussthetypes,forecasting,disti

4、nguishingandavoidingofrisksofforeigntradepolicy,andemphasizeontheanaly.sisofnewchangesofrisksofforeigntradepolicyafterChinaintoWTO.Keywords:foreigntrade;policy;risk;forecasting;avoiding對外貿(mào)易政策與措施是出口國政府和進(jìn)口國政府規(guī)范和引導(dǎo)本國進(jìn)出口貿(mào)易活動的重要手段.對外貿(mào)易活動的開展,要同時符合出口國政府和進(jìn)口國政府的要求,任何違背貿(mào)易政策和措施的行為都將有損國家的整體利益,同時也必然會傷及貿(mào)易主體自身的利益.

5、1對外貿(mào)易政策風(fēng)險的基本類型對外貿(mào)易政策風(fēng)險是指一國的對外貿(mào)易政策和措施發(fā)生變化并引起與之相關(guān)的貿(mào)易行為產(chǎn)生損益的可能性.也許從一個適當(dāng)較短的區(qū)間來看,一國的對外貿(mào)易政策是穩(wěn)定的,連續(xù)的,但從長期的角度看,貿(mào)易政策的調(diào)整演進(jìn)卻是必然的.貿(mào)易政策調(diào)整的方向有兩個:一是貿(mào)易自由化,二是貿(mào)易保護(hù)化.同樣,具體的對外貿(mào)易政策措施的變化也體現(xiàn)在兩個方面:一是以削弱貿(mào)易保護(hù)為目的變化,二是以強(qiáng)化貿(mào)易保護(hù)為目的變化.對外貿(mào)易政策風(fēng)險正是由這種”兩面性”構(gòu)成的.由于對外貿(mào)易政策的變化是一種政府行為,因此政策風(fēng)險有別于對外貿(mào)易活動所面臨的其他風(fēng)險,并呈現(xiàn)出系統(tǒng)性,趨勢性,非可控性等方面的特征.按照商品移動的方向

6、來劃分,一國的對外貿(mào)易主要可分為出口貿(mào)易和進(jìn)口貿(mào)易兩種,貿(mào)易政策也主要是由出口貿(mào)易政策和進(jìn)口貿(mào)易政策構(gòu)成.因此對外貿(mào)易政策風(fēng)險可分為進(jìn)口貿(mào)易政策風(fēng)險和出口貿(mào)易政策風(fēng)險兩大類.1.1進(jìn)口貿(mào)易政策風(fēng)險進(jìn)口貿(mào)易政策的目的是限制進(jìn)口,包括關(guān)稅方收稿日期:20o2一O325作者簡介:安寧(1965一),男,遼寧阜新人,遼寧工程技術(shù)大學(xué)工商學(xué)院副教授,碩士,主要從事國際貿(mào)易理論與實務(wù)研究.第1期安寧等:對外貿(mào)易政策風(fēng)險11面的限制和非關(guān)稅方面的限制,統(tǒng)稱為貿(mào)易壁壘.1.進(jìn)口關(guān)稅方面的風(fēng)險進(jìn)口關(guān)稅風(fēng)險來自兩個方面,一是稅率變動的風(fēng)險:二是征稅標(biāo)準(zhǔn)變動的風(fēng)險.首先,稅率變動的風(fēng)險.對于進(jìn)口商而言,進(jìn)口關(guān)稅稅率

7、變動的風(fēng)險主要體現(xiàn)在交易合同履行期間.一般而言,進(jìn)口合同的簽訂到最后交割(賣方交貨及買方付款)的時間為合同履行期,這一時間一般都要持續(xù)2個月以上.在履約期間,如果進(jìn)口關(guān)稅稅率提高,進(jìn)口商將要繳納比預(yù)期更多的關(guān)稅,從而增加進(jìn)口成本,產(chǎn)生經(jīng)營損失.這里所謂的經(jīng)營損失,體現(xiàn)在兩個方面:首先,如果進(jìn)口商遭受稅率上升的情形時依然不改變國內(nèi)售價,那么他的損失就是所增加的進(jìn)口成本,其次,如果進(jìn)口商以維持預(yù)期的經(jīng)營利潤為前提提高國內(nèi)售價,那么他的經(jīng)營損失就是進(jìn)口商品滯銷所導(dǎo)致的資金占壓.2.非關(guān)稅壁壘方面的風(fēng)險同關(guān)稅壁壘相比,非關(guān)稅壁壘具有隱藏性強(qiáng),變動性大的特點.進(jìn)口商在交易過程中所面臨的非關(guān)稅壁壘的風(fēng)險正

8、是來自這兩個方面,進(jìn)口商難對此完全了解并遵守.正是由于非關(guān)稅壁壘措施的多樣性,復(fù)雜性及隱蔽性,使進(jìn)口商難于適應(yīng),導(dǎo)致進(jìn)口風(fēng)險.非關(guān)稅壁壘方面的風(fēng)險,不僅緣于非關(guān)稅壁壘的隱蔽性,更緣于它的多變性.有的國家每年調(diào)整主要進(jìn)口產(chǎn)品的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),有的國家頻繁地調(diào)整各種國內(nèi)稅和進(jìn)口押金比例等等,都使得進(jìn)出口商無法適應(yīng),增加了交易風(fēng)險.加入WTO后非關(guān)稅壁壘出現(xiàn)新的風(fēng)險:(1)傳統(tǒng)制度化的非關(guān)稅壁壘升級,如反傾銷國際公共規(guī)則建立后,在規(guī)則制度上削弱了其貿(mào)易壁壘的作用,但反傾銷的頻繁使用則成為新的貿(mào)易壁壘.(2)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)上升為主要貿(mào)易壁壘.包括:技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),商品檢驗,包裝,標(biāo)簽等.它的后果是:阻礙別國商

9、品進(jìn)口.出口商為適應(yīng)看似合理的要求,要對生產(chǎn)要求,技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),產(chǎn)品規(guī)格等作一系列調(diào)整,增加了不合理的成本和費用負(fù)擔(dān).(3)綠色壁壘成為主要的新的行之有效的貿(mào)易壁壘.基于環(huán)境惡化對各國乃至全球的影響,環(huán)境保護(hù)是任何國家必須信守的.一些國家利用環(huán)境保護(hù)這一無法抗拒的條件通過籠統(tǒng)的概念,含混的解釋,復(fù)雜的標(biāo)準(zhǔn),任意性的操作,形成了既隱蔽又有效的高級貿(mào)易壁壘.特別是對發(fā)展中國家而言,這樣的貿(mào)易壁壘是難以逾越的障礙.(4)隨著電子商務(wù)的發(fā)展,全新的貿(mào)易壁壘也將登上歷史舞臺.一些國家利用網(wǎng)絡(luò)設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)上的優(yōu)勢,通過制定一些不公正的游戲規(guī)則,在電子商務(wù)中設(shè)置無形障礙,形成一些新型的貿(mào)易壁壘,需要我們密切注

10、視.上述諸多的國際貿(mào)易壁壘表現(xiàn)形式都不是孤立存在的,很多壁壘都可以通過相互交叉使用,彼此多方面結(jié)合,形成綜合性的貿(mào)易壁壘,其威力更大.(5)反傾銷約束加強(qiáng)的風(fēng)險.按世貿(mào)反傾銷協(xié)議,加入WTO在給企業(yè)創(chuàng)造更多出口機(jī)會的同時,極易遭到不公平的反傾銷調(diào)查和報復(fù).另外根據(jù)中美WTO協(xié)議,美國在中國加入wTO長達(dá)15年的時間里對中國仍然適用非市場經(jīng)濟(jì)的反傾銷法律,并且認(rèn)為處理中國的進(jìn)口產(chǎn)品是否構(gòu)成傾銷的認(rèn)可辦法仍由美國商務(wù)部決定.中美這一協(xié)定將導(dǎo)致多數(shù)國家在反傾銷上對中國采用”非市場經(jīng)濟(jì)”辦法.1.2出口貿(mào)易政策風(fēng)險在出口貿(mào)易方面,政府的政策主要有兩種典型形式:一種是出口鼓勵,另一種是出口管制.出口貿(mào)易

11、政策風(fēng)險也主要涉及兩個方面,出口鼓勵風(fēng)險和出口管制風(fēng)險.在出口鼓勵措施中,出口補(bǔ)貼和出口信貸對出口商的影響更加明顯,風(fēng)險更大.出口補(bǔ)貼方面的風(fēng)險主要是指出口補(bǔ)貼的變動或取消的風(fēng)險,除直接補(bǔ)貼之外,間接補(bǔ)貼方面的變動同樣會影響出口商的損益,風(fēng)險是客觀存在的.在出口貿(mào)易活動中,出口商所面臨的出口管制風(fēng)險也是客觀存在的.這種風(fēng)險大致可以區(qū)分為以下類型.1.出口管制出現(xiàn)或消失的風(fēng)險.從理論上講,對于一種出口到具體國家的具體商品,出口國政府進(jìn)行出口管制或取消出口管制的可能性都存在;2.出口管制加強(qiáng)或弱化的風(fēng)險.出口管制的力度會由于政府對出口商品和國別的態(tài)度發(fā)生變化而強(qiáng)化或減弱.出口管制從無到有,從弱到強(qiáng)

12、的變化將增加出口商的出口負(fù)擔(dān),產(chǎn)生相對損失;反之,如果出口管制出現(xiàn)從有到無,從強(qiáng)到弱的變化,出口商的出口負(fù)擔(dān)將減輕,產(chǎn)生相對收益.2對外貿(mào)易政策風(fēng)險的預(yù)測和識別貿(mào)易政策風(fēng)險是客觀存在的,只有正確地預(yù)測和識別這一風(fēng)險,才能及時地采取防范措施削減甚至消除風(fēng)險損失效應(yīng).對外貿(mào)易政策風(fēng)險的預(yù)測和識別主要側(cè)重于以下方面.2.1進(jìn)口貿(mào)易政策風(fēng)險的預(yù)測和識別如前所述,進(jìn)口貿(mào)易政策風(fēng)險包括關(guān)稅方面的12遼寧工程技術(shù)大學(xué)(社會科學(xué)版)風(fēng)險和非關(guān)稅方面的風(fēng)險兩大類.對于關(guān)稅方面的風(fēng)險,主要是要判斷關(guān)稅的變化方向和幅度.關(guān)稅的提高和降低是同貿(mào)易政策的變化同向的,只有正確認(rèn)請了貿(mào)易政策的變化趨勢,才能了解關(guān)稅的調(diào)整方

13、向.但是,對于關(guān)稅調(diào)整的幅度和頻率卻比較難于識別.貿(mào)易主體只有通過統(tǒng)計分析和以其他政策為參考進(jìn)行相關(guān)分析來進(jìn)行判斷.盡管關(guān)稅的調(diào)整難于預(yù)測,但關(guān)稅從調(diào)整到實施一般都有一段”公告,公知”時期,因此這種變化風(fēng)險對貿(mào)易主體影響并不太大.對非關(guān)稅方面的風(fēng)險,要進(jìn)行判斷和識別則更加困難,因為非關(guān)稅壁壘措施不僅數(shù)量眾多,而且變化不一致,常常是一部分非關(guān)稅壁壘削弱了,而另一部分非關(guān)稅壁壘卻增強(qiáng)了.準(zhǔn)確地預(yù)測,識別所有的非關(guān)稅風(fēng)險是不現(xiàn)實的,也沒有必要.因此,貿(mào)易主體只需預(yù)測一些主要的非關(guān)稅壁壘風(fēng)險即可,如配額性質(zhì),數(shù)量的變化,進(jìn)口押金比例的調(diào)整,外匯管制程度和手段的變化等.貿(mào)易壁壘變化是同進(jìn)口國的經(jīng)濟(jì)狀況和

14、貿(mào)易狀況密不可分的,只有認(rèn)清本國的經(jīng)濟(jì)形勢,金融形勢(包括國際收支狀況),貿(mào)易形勢,才可能預(yù)測和識別進(jìn)口貿(mào)易政策方面的風(fēng)險.2.2出口貿(mào)易政策風(fēng)險的預(yù)測和識別出口貿(mào)易政策風(fēng)險包括出口管制方面的風(fēng)險和出口鼓勵方面的風(fēng)險.對絕大多數(shù)普通類商品出口而言,出口管制方面的風(fēng)險是不存在的,主要預(yù)測和識別的應(yīng)該是出口鼓勵方面的風(fēng)險.盡管鼓勵本國商品的出口幾乎是任何一個有保護(hù)傾向的國家都在采取的政策措施,但鼓勵的程度卻是在適時發(fā)生變化著,出口商面臨的出口鼓勵風(fēng)險正是這種鼓勵程度變化導(dǎo)致的.以出口退稅為例,國家征收的有關(guān)稅款退還給出口商,但退稅的幅度卻是不等的,有的超額退稅,有的退稅不足.退稅幅度的調(diào)整會影響出

15、口商的出口效益,因為出口商在出口報價時是按照當(dāng)時的退稅額扣減出口總成本而計算價格和預(yù)測利潤的.出口鼓勵程度的變化同樣與國家的宏觀經(jīng)濟(jì)狀況密不可分,出口商可以從國家的大政方針和其他經(jīng)濟(jì)貿(mào)易政策的變化中識別這種風(fēng)險.3對外貿(mào)易政策風(fēng)險的防范對于貿(mào)易主體而言,及時,準(zhǔn)確的預(yù)測,識別風(fēng)險固然重要,但更要善于防范風(fēng)險,削減風(fēng)險損失效第5卷應(yīng).為此,進(jìn)出口商應(yīng)力求做好以下工作:3.1正確理解并認(rèn)真遵守國家的對外貿(mào)易政策對一國貿(mào)易政策的理解包括政策內(nèi)容,政策宗旨和政策效應(yīng)等各個方面的理解.理解是遵守的前提,如果理解有誤而盲目遵守,必然會帶來風(fēng)險損失.只有在正確理解的基礎(chǔ)上認(rèn)真遵守,才可能盡量避免貿(mào)易政策風(fēng)險

16、給貿(mào)易活動造成的損失.3.2及時了解跟蹤貿(mào)易政策的變化貿(mào)易政策的變化是貿(mào)易政策風(fēng)險的主要方面.貿(mào)易主體如果不能及時地了解,跟蹤這一變化,并適時改變自己的貿(mào)易行為,就必然會出現(xiàn)風(fēng)險損失效應(yīng).相反,如果我們能夠使自己的貿(mào)易活動同貿(mào)易政策的動態(tài)變化相協(xié)調(diào),風(fēng)險也就自然克服了.3.3制定風(fēng)險防范措施.削減風(fēng)險損失效應(yīng)對外貿(mào)易政策風(fēng)險分析,有利于降低風(fēng)險概率,提高貿(mào)易活動的安全性,消除或削減風(fēng)險效應(yīng),引導(dǎo)和規(guī)范企業(yè)決策.因此,我們有必要研究國際貿(mào)易壁壘問題,既要研究國際公共規(guī)則允許的內(nèi)容和各國對外貿(mào)易規(guī)則本身,還要深入研究如何對其運用的技巧.由于國際規(guī)則的規(guī)定比較籠統(tǒng),各國對其運用也存在一些差別,因而在具體的規(guī)則運用中經(jīng)常采用既不違反規(guī)則又行之有效的辦法管理進(jìn)出口貿(mào)易,形成隱形的貿(mào)易壁壘.通過對外貿(mào)易壁壘的研究,深入分析國外設(shè)置貿(mào)易壁壘的方法和手段