小額貸款有限責(zé)任公司信息披露制度

1、小額貸款有限責(zé)任公司信息披露制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范XX市XX小額貸款有限責(zé)任公司（以下簡稱本公司）信息披露行為，維護(hù)本公司、本公司投資者及其他利益相關(guān)人的合法權(quán)益，依據(jù)中華人民共和國公司法、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)200823號）、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知（銀發(fā)2008137號）以及XX省小額貸款公司試點管理暫行辦法等有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及XX市XX小額貸款有限責(zé)任公司章程的規(guī)定，特制定本制度。第二條 信息披露是本公司的持續(xù)責(zé)任，本公司有責(zé)任忠實誠信地

2、履行持續(xù)信息披露義務(wù)。第三條 本制度適用于強(qiáng)制性信息披露及自愿性信息披露。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)披露；在不涉及敏感財務(wù)信息、商業(yè)秘密的基礎(chǔ)上，本公司可遵循自愿性原則主動、及時地披露對股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生較大影響的信息，包括但不限于本公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念、本公司與利益相關(guān)者的關(guān)系等方面。第四條 信息披露的基本原則：遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性原則，規(guī)范地披露信息，無虛假記載、無誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；本公司公開披露的信息，須在境內(nèi)外市場同時披露。 本公司及本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時、

3、公平。 第五條 信息的暫緩披露和豁免披露。如本公司有充分理由認(rèn)為擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密，及時披露可能損害本公司利益、誤導(dǎo)投資者或違反國家有關(guān)法律規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在遵守有關(guān)方面規(guī)定的前提下向監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請暫緩披露或者豁免披露。 第六條 本公司信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。同時采用外文文本的，兩種文本的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)。第二章 信息披露的執(zhí)行主體與職責(zé)第七條 董事會負(fù)責(zé)管理本公司的信息披露事務(wù)，建立和實施信息披露制度，制定規(guī)范的信息披露程序，依法確定信息披露的范圍和內(nèi)容，制定合規(guī)的披露方式，保證所披露信息的真實、準(zhǔn)確、完整，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。董事

4、長是本公司實施信息披露制度的第一責(zé)任人。本公司信息披露采取董事會負(fù)責(zé)下的授權(quán)管理制度。董事會應(yīng)對信息披露制度的年度實施情況進(jìn)行自我評估，在年度報告披露的同時，將關(guān)于信息披露制度實施情況的董事會自我評估報告納入年度內(nèi)部控制自我評估報告部分進(jìn)行披露。 第八條 本公司董事會、監(jiān)事會，董事長、公司總經(jīng)理、董事會秘書、其他高級管理人員及經(jīng)董事會授權(quán)的人員是信息披露的執(zhí)行主體。董事會秘書在董事會領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和組織信息披露工作的具體事宜。第九條 本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報告、臨時報告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合本公司及其他信息披露執(zhí)行主體履行信息披露義務(wù)。

5、本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員非經(jīng)董事會書面授權(quán)，不得對外發(fā)布、披露本公司未公開披露過的信息。第十條 董事的責(zé)任：（一）董事應(yīng)保證信息披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。董事對信息披露內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。（二） 董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和本公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動調(diào)查、獲取決策所需要的資料。第十一條 監(jiān)事會及監(jiān)事的責(zé)任：（一）監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督信息披露制度的實施情況，對本公司信息披露制度的實施情況進(jìn)行

6、定期或不定期檢查，對發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時督促董事會進(jìn)行改正，并根據(jù)需要要求董事會對制度予以修訂。（二）監(jiān)事會對定期報告出具的書面審核意見，應(yīng)當(dāng)說明編制和審核的程序是否符合法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準(zhǔn)確、完整地反映本公司的實際情況。同時，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)形成對本公司信息披露制度實施情況的年度評價報告，并在年度報告的監(jiān)事會報告部分進(jìn)行披露。 （三）監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對董事、高級管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注本公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。 （四）監(jiān)事對需要保密的監(jiān)事會會議內(nèi)容及涉及本公司商業(yè)秘密的信息負(fù)有保密義務(wù)，并承擔(dān)相關(guān)責(zé)任

7、。第十二條 高級管理人員的責(zé)任：（一）應(yīng)當(dāng)及時向董事會報告有關(guān)本公司經(jīng)營或者財務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。（二）有責(zé)任和義務(wù)答復(fù)董事會關(guān)于涉及本公司定期報告、臨時報告及本公司其他情況的詢問，以及董事會代表股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出的質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 （三）應(yīng)當(dāng)在日常工作中，對涉及信息披露的相關(guān)工作加強(qiáng)管理，保證信息披露工作運(yùn)轉(zhuǎn)有序。第十三條 董事會秘書的責(zé)任：（一）負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)本公司信息披露事務(wù)，匯集本公司應(yīng)予披露的信息并報告董事會，持續(xù)關(guān)注媒體對本公司的報道并主動求證報道的真實情況。董事會秘書有權(quán)參加股東大會、董事會會議、監(jiān)事會會議和高級管

8、理人員相關(guān)會議，有權(quán)了解本公司的財務(wù)和經(jīng)營情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。（二）負(fù)責(zé)辦理本公司信息對外公布等相關(guān)事宜。（三）負(fù)責(zé)信息披露制度的培訓(xùn)工作，定期對董事、監(jiān)事、高級管理人員、各部門的負(fù)責(zé)人及其他負(fù)有信息披露職責(zé)的人員開展信息披露制度方面的相關(guān)培訓(xùn)，并將年度培訓(xùn)情況報相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。本公司應(yīng)當(dāng)為董事會秘書履行職責(zé)提供便利條件，財務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)配合董事會秘書在財務(wù)信息披露方面的相關(guān)工作。第十四條 各部門負(fù)責(zé)人為本部門和本公司的信息報告第一責(zé)任人，應(yīng)認(rèn)真履行以下信息披露職責(zé)：（一）各部門負(fù)責(zé)人須在日常經(jīng)營活動中，落實信息披露的有關(guān)要求，建立信息采集和上報機(jī)制，確保披露信息的

9、可獲得性，以及信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時性。（二）各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)按照定期報告任務(wù)書的要求，及時提供相關(guān)材料。建立定期報告聯(lián)系人機(jī)制，以保證與信息披露管理部門及時有效的溝通。第十五條 本公司控股股東、持有本公司 5%以上股份的股東在出現(xiàn)或知悉應(yīng)當(dāng)披露的重大信息時，應(yīng)及時、主動的通報信息披露部門或董事會秘書，并履行相應(yīng)的披露義務(wù)。其他負(fù)有信息披露職責(zé)的本公司人員和部門，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定履行相應(yīng)的職責(zé)。第十六條 各部門負(fù)責(zé)人、本公司控股股東和持有本公司 5%以上股份的股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和本制度的規(guī)定，履行信息披露的義務(wù)，遵守信息披露的紀(jì)律：（一）真實、準(zhǔn)確、完整地提供信息

10、披露有關(guān)材料；（二）有責(zé)任按照定期報告編制時間表的要求或臨時性重大事件發(fā)生的第一時間提供有關(guān)信息披露所需的資料給董事會秘書或信息披露部門；（三）在正式披露該信息前不向任何第三方透露信息，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第十七條 本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股 5%以上的股東及其一致行動人、實際控制人應(yīng)當(dāng)及時向本公司董事會報送本公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明。本公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避本公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。第十八條 董事會辦公室在董事會秘書領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)信息披露事務(wù)、與監(jiān)管部門和

11、中介機(jī)構(gòu)的溝通并對外披露相關(guān)信息。第十九條 公司管理信息部是負(fù)責(zé)管理全行信息披露工作的職能部門，按照本公司的信息披露制度和有關(guān)規(guī)定、程序，做好全行信息的統(tǒng)一管理和信息披露的管理，負(fù)責(zé)定期報告的編制工作，以及定期報告工作流程的建立、規(guī)范、控制和監(jiān)督。第二十條 公司戰(zhàn)略管理與投資者關(guān)系部負(fù)責(zé)投資者關(guān)系維護(hù)相關(guān)事務(wù)，通過組織業(yè)績說明會、分析師會議、路演、接待投資者調(diào)研等形式，保持與投資者、媒體等良好的信息溝通。第二十一條 各部門研究、決定涉及信息披露事項的工作時，應(yīng)通知董事會辦公室和管理信息部列席會議，并向其提供信息披露所需要的資料。第三章 信息披露的方式和時間第二十二條 本公司信息披露的方式包括：

12、（一） 定期報告，指按照有關(guān)法律法規(guī)所相關(guān)規(guī)則規(guī)定應(yīng)定期披露的報告，主要指年度報告、中期報告和季度報告。年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。（二） 臨時報告，指除定期報告外，按照有關(guān)法律法規(guī)相關(guān)規(guī)則規(guī)定應(yīng)及時披露的臨時性報告和自愿披露的臨時性報告。（三）除監(jiān)事會公告外，本公司對外披露的信息以南雄市金友小額貸款有限公司董事會公告的形式對外發(fā)布，法律法規(guī)對信息披露方式有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。 第二十三條 信息披露的時間，按有關(guān)法律法規(guī)相關(guān)規(guī)則規(guī)定的時間要求執(zhí)行。年度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束之日起 4 個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個

13、月內(nèi)，季度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度第 3個月、第 9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。第一季度報告披露時間不早于上一年度年報披露時間。在本制度第三十八條規(guī)定的重大事件最先發(fā)生的以下任一時點，本公司應(yīng)當(dāng)及時發(fā)布臨時公告：(一)董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時；(二)有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時；(三)董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時。在前款規(guī)定的時點之前出現(xiàn)下列情形之一的，本公司應(yīng)當(dāng)及時披露相關(guān)事項的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險因素：(一)該重大事件難以保密；(二)該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞；第四章 定期報告第二十四條 定期報告的具體內(nèi)容及格式依據(jù)相

14、關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及上市地證券交易所規(guī)則規(guī)定編制。上述法律法規(guī)及規(guī)定未作明確要求的，本公司可結(jié)合實際情況，對披露內(nèi)容作適當(dāng)調(diào)整。第二十五條 本公司應(yīng)披露如下基本情況：（一）法定中、英文名稱及縮寫；（二）法定代表人；（三）董事會秘書姓名、聯(lián)系地址、電話、傳真、電子信箱。（四）注冊地址，辦公地址及其郵政編碼，聯(lián)系電話和傳真，公司互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址；（五）選定的信息披露報紙名稱，定期報告登載網(wǎng)站及年度報告主要備置地點；（六）其他有關(guān)資料：注冊或變更注冊登記日期、地點；法人營業(yè)執(zhí)照注冊號；稅務(wù)登記號碼；聘請的會計師事務(wù)所名稱、辦公地址等。第二十六條 本公司應(yīng)披露會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要：（一）本年度實現(xiàn)的利

15、潤總額、凈利潤、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額等；說明扣除非經(jīng)常性損益項目及其金額；按不同會計準(zhǔn)則、制度計算的凈利潤、凈資產(chǎn)及其差異說明。（二）應(yīng)采用數(shù)據(jù)列表方式提供截至報告期末本公司的主要財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)，主要包括以下各項：總資產(chǎn)、股東權(quán)益、每股凈資產(chǎn)、每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、凈利潤、基本每股收益和稀釋每股收益、凈資產(chǎn)收益率等。第二十七條 本公司應(yīng)披露股東情況：（一）股東情況。報告期末本公司股東總數(shù)；持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股東的名稱、期末持股數(shù)量、年內(nèi)股份增減變動等情況；報告期末前 10名股東和前 10名無限售條件股東持股情況，以及上述股東是

16、否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動關(guān)系；主要股東情況；其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股東情況。（二）其他法律法規(guī)規(guī)定適用的信息。第二十八條 應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工、機(jī)構(gòu)情況，包括董事、監(jiān)事、高級管理人員的基本情況、最近5年的主要工作經(jīng)歷及在本公司的任職資歷、年度報酬情況；董事、監(jiān)事的選舉或離任，高級管理人員的聘任或解聘情況；需要在下次股東年會上重新選舉的董事及監(jiān)事；董事、監(jiān)事在本公司重大合約中的權(quán)益；在職員工的數(shù)量、專業(yè)構(gòu)成、教育程度及本公司需承擔(dān)費(fèi)用的離退休職工數(shù)；下屬分支機(jī)構(gòu)情況等。第二十九條 本公司應(yīng)當(dāng)披露下列公司治理信息。包括：（一）按照有關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)有關(guān)公司

17、治理的監(jiān)管規(guī)定及指引，說明公司治理的實際狀況。（二） 董事會的構(gòu)成、職責(zé)、運(yùn)作及董事會日常工作情況，包括董事會會議情況及決議內(nèi)容；執(zhí)行股東大會決議的情況等；獨立董事履行職責(zé)情況。（三） 監(jiān)事會的構(gòu)成及監(jiān)事會的職責(zé)、運(yùn)作情況。（四）內(nèi)部控制情況說明。（五） 本公司部門與支部機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。（六）董事長及總經(jīng)理分設(shè)、董事任期、董事及監(jiān)事的證券交易、審計師酬金、股東權(quán)利等。（七）其他法律法規(guī)規(guī)定適用的信息。第三十條 本公司應(yīng)披露報告期內(nèi)召開股東大會的有關(guān)情況，以及會議決議刊登的信息披露報紙及披露日期。第三十一條 應(yīng)披露董事會報告。包括：（一）利潤分配預(yù)案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案及執(zhí)行情況。（二）報告期

18、內(nèi)募集資金、非募集資金的使用情況。（三）董事及監(jiān)事認(rèn)購股份或債券的權(quán)利，主要股東及其他人士于股份、相關(guān)股份及債權(quán)證的權(quán)益。（四）對會計師事務(wù)所出具的有解釋性說明、保留意見、拒絕表示意見或否定意見的審計報告，應(yīng)就所涉及事項做出說明。（五）董事、監(jiān)事和高級管理人員的考評及激勵機(jī)制的建立、實施情況。（六）五家最大客戶合計占營業(yè)收入的百分比。（七）關(guān)聯(lián)交易。（八）儲備、固定資產(chǎn)、股本、股份買賣與贖回、發(fā)行股份、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)、稅項減免等。（九）其他法律法規(guī)規(guī)定適用的信息。第三十二條 本公司應(yīng)披露監(jiān)事會報告，包括報告期內(nèi)監(jiān)事會的工作情況，以及監(jiān)事會對本公司依法運(yùn)作情況、檢查本公司財務(wù)的情況、本公司最近一次募

19、集資金使用情況、收購、出售資產(chǎn)情況、關(guān)聯(lián)交易情況等事項發(fā)表的獨立意見。第三十三條 管理層討論與分析。包括：（一）對財務(wù)報告與其他必要的統(tǒng)計數(shù)據(jù)以及報告期內(nèi)發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生的重大事項，進(jìn)行討論分析。包括：1、報告期主要財務(wù)數(shù)據(jù)及指標(biāo)的變動情況及原因分析。2、業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況。3、資本管理的目標(biāo)、策略和流程及資本充足狀況。4、對未來發(fā)展的展望。（二）披露本公司風(fēng)險管理架構(gòu)和各類風(fēng)險管理概述。包括：1、風(fēng)險管理的目標(biāo)、政策、流程和組織架構(gòu)。2、信用風(fēng)險狀況。產(chǎn)生信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動、信用風(fēng)險管理和控制政策、資產(chǎn)風(fēng)險分類的程序和方法、準(zhǔn)備金的計提比例、信用風(fēng)險分布情況、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組等情況。3、

20、流動性風(fēng)險狀況。應(yīng)披露本公司流動性管理策略，反映其流動性狀況的有關(guān)指標(biāo)，分析影響流動性的因素。4、市場風(fēng)險狀況。應(yīng)披露市場風(fēng)險管理和控制政策，反映市場風(fēng)險狀況的有關(guān)指標(biāo)，分析匯率、利率變化對本公司盈利能力和財務(wù)狀況的影響。5、操作風(fēng)險狀況。應(yīng)披露由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成的風(fēng)險。說明本公司的操作風(fēng)險管理政策。6、其他風(fēng)險狀況。其他可能對本公司造成嚴(yán)重不利影響的風(fēng)險因素。（三）本公司參與的公益事業(yè)等其他事項。（四）其他法律法規(guī)規(guī)定適用的信息。第三十四條 應(yīng)披露報告期內(nèi)的重大事項或其進(jìn)展情況。包括：（一）重大訴訟、仲裁事項。（二）報告期內(nèi)收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。（

21、三）重大關(guān)聯(lián)交易事項。（四）重大合同及其履行情況。（五）公司或持股 5%以上股東的承諾事項及其履行情況。（六）聘任、解聘會計師事務(wù)所情況。（七）法律法規(guī)規(guī)定的其他重大事項。第三十五條 應(yīng)披露財務(wù)會計報告，并須披露審計報告全文。定期報告中的財務(wù)會計報告按照企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計制度及其他相關(guān)規(guī)定編制。定期報告正文中的財務(wù)資料應(yīng)與財務(wù)會計報告一致，補(bǔ)充財務(wù)報告應(yīng)作為定期報告的附錄披露。財務(wù)會計報告主要包括：（一）財務(wù)報表，包括公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動表和其他有關(guān)附表。（二）財務(wù)報表附注。包括：財務(wù)報表編制基礎(chǔ)；重要會計政策和會計估計及重要會計政策和會計估計的變更；財務(wù)報表主

22、要項目注釋；分部報告；風(fēng)險披露；關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；或有事項；資產(chǎn)負(fù)債表日后事項；重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其出售等。第五章 臨時報告第三十六條 發(fā)生可能對本公司產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，本公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。前款所稱重大事件包括：(一) 本公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；(二) 本公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；(三) 本公司訂立重要合同，可能對本公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；(四) 本公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；(五) 本公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；(六) 本公司生產(chǎn)經(jīng)

23、營的外部條件發(fā)生的重大變化；(七) 持有本公司 5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制本公司的情況發(fā)生較大變化；(八) 本公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；(九) 涉及本公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；(十) 本公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；本公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；(十一) 新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對本公司產(chǎn)生重大影響；(十二) 董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議；(十三) 法院裁

24、決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持本公司 5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；(十四) 主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；(十五) 主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；(十六) 對外提供重大擔(dān)保；(十七) 獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對本公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；(十八) 變更會計政策、會計估計；(十九) 因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進(jìn)行更正；(二十) 相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件規(guī)定的其他事項。第三十七條 本公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現(xiàn)可能對本公司產(chǎn)生較大影

25、響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。第三十八條 本公司發(fā)生第三十七條規(guī)定的重大事件，可能對本公司產(chǎn)生較大影響的，本公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。第三十九條 涉及本公司的收購、合并、分立、發(fā)行股份、回購股份等行為導(dǎo)致本公司股本總額、股東、實際控制人等發(fā)生重大變化的，本公司應(yīng)當(dāng)依法履行報告、公告義務(wù)，披露權(quán)益變動情況。第四十條 本公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注本公司媒體關(guān)于本公司的報道。在媒體中出現(xiàn)的消息可能對本公司產(chǎn)生重大影響時，本公司應(yīng)當(dāng)及時向相關(guān)各方了解真實情況，必要時應(yīng)當(dāng)以書面方式問詢。 本公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確地告知本公司是否存在擬發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資

26、產(chǎn)重組或者其他重大事件，并配合本公司做好信息披露工作。第六章 信息披露的程序和渠道第四十一條 本公司按照下述程序編制定期報告：（一）董事會辦公室負(fù)責(zé)制訂定期報告披露工作方案，經(jīng)董事會秘書審查后報董事長審定；（二）公司管理信息部根據(jù)定期報告披露工作方案，制定定期報告編制計劃，包括報告框架、部門分工、時間表、任務(wù)書等。定期報告編制任務(wù)書以行文形式向各部門下發(fā)。管理信息部組織定期報告編制，通過咨詢、訪談、研討會、書面征詢等方式向各部門了解有關(guān)細(xì)節(jié)，通報進(jìn)展情況。（三）公司各部門負(fù)責(zé)人按照任務(wù)書的要求，高質(zhì)量組織完成編制任務(wù)，在規(guī)定的時間內(nèi)提供給管理信息部，并對所提供資料負(fù)責(zé)。各部門有義務(wù)配合管理信息

27、部的咨詢、訪談、研討會和書面征詢等工作，及時回復(fù)相關(guān)問題，并對回答的真實、準(zhǔn)確、完整性負(fù)責(zé)。（四）定期報告交董事會辦公室，董事會秘書審定后，送達(dá)各位董事。（五）審計委員會審議本公司財務(wù)相關(guān)的擬披露信息。（六）董事會召開會議審議和批準(zhǔn)擬發(fā)布的信息披露材料。公司董事、高級管理人員對定期報告簽署書面確認(rèn)意見。（七）監(jiān)事會召開會議審議董事會審議過的定期報告，并提出書面審核意見。（八）按照有關(guān)規(guī)定，在向有關(guān)監(jiān)管部門報告或說明后，在規(guī)定的時間通過規(guī)定的渠道和方式對外發(fā)布。第四十二條 預(yù)計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動，應(yīng)及時發(fā)布業(yè)績預(yù)告。第四十三條 本公司按照下述程序編制臨時報告：（一）本公司董事、監(jiān)事

28、、總經(jīng)理及其他高級管理人員、公司各部門負(fù)責(zé)人、持有本公司 5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其他信息知情人，在了解或知悉本制度所述須以臨時報告披露的事項后，應(yīng)及時通知董事會秘書。董事會秘書就該等事項，協(xié)調(diào)相關(guān)各方積極準(zhǔn)備須經(jīng)董事會或股東大會審批的擬披露事項議案，或提供有關(guān)編制臨時報告的內(nèi)容與格式的要求，并具體協(xié)調(diào)各方按時編寫臨時報告初稿。（二）董事會秘書對臨時報告的合規(guī)性進(jìn)行審核，如無須董事會或股東大會審議的事項，對于需要以臨時報告披露的事項，按監(jiān)管規(guī)定完成必要的程序后對外披露；須經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)的擬披露事項的議案，經(jīng)董事會會議審議通過后對外披露。須股東大會批準(zhǔn)的擬披露事項的議案或有關(guān)材料，在董事會審議通過該議案后及時對外披露。第七章 信息披露的紀(jì)律與問責(zé)第四十四條 本公司信息知情人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹保密法等法律法規(guī)、本公司商業(yè)秘密保護(hù)的有關(guān)規(guī)章制度，嚴(yán)格控制信息知情人范圍，嚴(yán)格要求其遵守保密義務(wù)，在信息披露前，非相關(guān)人員不得向知情人員探詢相關(guān)內(nèi)幕信息。知情人員也不得將內(nèi)幕信息告知或以暗示方式傳遞給其他