管理系統(tǒng)試運行報告(共4頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上管理系統(tǒng)試運行報告隨著部門預算、國庫集中收付制度等公共財政改革的深入推進，在部海事局的領(lǐng)導下，XX海事局不斷深化部門預算改革，加強預算執(zhí)行管理，提升預算管理科學化精細化的理念和水平，提高資金使用效益。但是，預算管理依然存在 “粗編制、重分配、輕管理”的現(xiàn)象，特別是在預算支出管理方面，年初預算到位率低、預算執(zhí)行進度慢、項目支出管理不夠嚴謹?shù)葐栴}仍然存在。在2010年海事系統(tǒng)全面推行國庫集中支付制度后，每一筆支出都需要按不同的資金來源與收支分類劃分，必需通過建立以預算管理為中心的全面預算、全局預算、精細預算的機制實現(xiàn)對預算編制、調(diào)整、執(zhí)行與控制的全流程管理。在此背景下，X

2、X海事局在XX局立項開展管理系統(tǒng)（以下簡稱預算管理系統(tǒng)）的項目建設，目前系統(tǒng)試運行工作已完成，取得了較好的運行效果。現(xiàn)將相關(guān)工作匯報如下：一、組織工作XX局高度重視本項目的建設工作，XX局分管領(lǐng)導及財務處領(lǐng)導多次到XX局開展相關(guān)工作的調(diào)研，并給予指導和建議。作為項目的具體建設單位，XX局與XXXX有限公司都高度重視本項目的開展，XX局領(lǐng)導多次在會議及工作座談中強調(diào)樹立預算管理的思想，結(jié)合XX局作為XX局精細預算試點單位做好預算系統(tǒng)建設及試運行工作。XX局各部門在試運行過程中積極配合，通力協(xié)助，保證工作按計劃有序開展。XX公司各級管理人員及項目組成員多次到XX開展現(xiàn)場調(diào)研、討論和現(xiàn)場開發(fā)，在時間

3、緊任務重的情況下，對方案三易其稿，攻堅克難，精益求精，體現(xiàn)了高度的責任心和專業(yè)態(tài)度，為項目建設打下堅實基礎。二、系統(tǒng)建設及試運行工作情況1、預算編制試運行2010年11月，預算管理系統(tǒng)的預算編制部分開發(fā)完成并在XX局開展試運行，XX局通過系統(tǒng)開展了2011年二上預算的編制工作。通過試運行，驗證了系統(tǒng)基本滿足預算編制的要求，但在功能、界面、方便性、查詢等方面還有可進一步提升的空間，XX局對系統(tǒng)的改進提出建議，與XX公司技術(shù)人員進行充分的分析和討論，就預算編制的修改完善形成一致的意見，XX公司重新制訂了預算編制的技術(shù)方案，調(diào)整了項目開發(fā)計劃。2010.11-2011.2進一步修改完善。2月末，XX

4、公司完成預算編制模塊的重新開發(fā)和測試工作，XX局以2011年二上預算的編制數(shù)據(jù)為基礎對系統(tǒng)進行了測試，系統(tǒng)達到新方案的要求。XX局通過新系統(tǒng)完成了2011年預算的編制工作。2、預算執(zhí)行模擬運行2011年3-4月，預算執(zhí)行、預算調(diào)整、用款計劃、資金拆分、財務處理、查詢等功能模塊相繼完成開發(fā)、調(diào)試。2011年5月，完成了支持多機構(gòu)多年度預算編制、執(zhí)行等相關(guān)功能，同時也完善了其它相關(guān)功能，包括菜單的整理、程序錯誤的修正、查詢的優(yōu)化及多功能化、頁面的美化等等工作。此階段工作包括預算執(zhí)行的啟動、執(zhí)行前的設置、預算執(zhí)行、預算調(diào)整、用款計劃、資金拆分、賬務處理、查詢等。由于預算系統(tǒng)涉及到全局每一個人都可能做

5、為用戶，涉及到不同的執(zhí)行部門、歸口部門，涉及到本年預算的調(diào)整，不同預算科目執(zhí)行所采取的不同管理流程，一旦出現(xiàn)問題會對日常的經(jīng)費及報銷造成較大的影響，因此開展了充分的模擬運行。根據(jù)XX局1-4月的報銷、專項借款、簽報單據(jù)等數(shù)據(jù)進行了預算執(zhí)行試運行，驗證了數(shù)據(jù)的正確性，實現(xiàn)了預算執(zhí)行的事中控制和預算事后分析，實現(xiàn)了實時監(jiān)控預算資金運行狀況，提供預算執(zhí)行監(jiān)控分析功能，為預算、核算、決算提供了必要數(shù)據(jù)支持。2011年6月19日，XX局財務處對系統(tǒng)模擬運行的情況進行了調(diào)研，XX公司對系統(tǒng)進行了演示，對模擬運行的情況進行了討論和分析，一致認為，系統(tǒng)預算管理的內(nèi)容全，程序好，靈活性、開放性都很好，對于各單位

6、不同的預算管理模式無論簡便的還是控制嚴格的都能適應，超出了對系統(tǒng)建設的預期。隨著預算管理的進一步加強，各單位逐步都會使用起來，并在實際工作中發(fā)揮其作用。3、系統(tǒng)全面試運行2011年6月，XX局開展了全局范圍內(nèi)的全面預算管理系統(tǒng)培訓，并從7月1日正式在全局范圍內(nèi)通過預算管理系統(tǒng)完成全部的與預算相關(guān)的財務日常工作。截止2011年8月31日，系統(tǒng)完成的報銷單1373張，合計金額為71,519,552.63元。在試運行過程中，根據(jù)反饋的問題對系統(tǒng)及時修改和升級系統(tǒng)，對系統(tǒng)進一步完善。目前系統(tǒng)運行暢順，相關(guān)人員能較熟練地通過系統(tǒng)辦理預算編制、調(diào)整、執(zhí)行及會計處理等相關(guān)事項，通過系統(tǒng)的查詢及報表功能及時掌

7、握和分析預算執(zhí)行情況。在系統(tǒng)的建設及試運行過程中，結(jié)合XX局財務管理的實際與系統(tǒng)的特點，重新梳理了XX局預算管理的機制，流程和預算科目體系，明確了歸口部門的歸口范圍和責任，細化了定員定額的預算科目及預算標準，項目的執(zhí)行部門，在預算執(zhí)行控制前移的基礎上，實行“預算內(nèi)從寬，預算外從嚴”的預算執(zhí)行原則，明確了簽報的科目及標準，簡化了預算內(nèi)的支出報銷審批手續(xù)，規(guī)范了預算外的支出管理，制訂了XX海事局全面預算管理系統(tǒng)使用指導書，初步建立了系統(tǒng)與制度相協(xié)調(diào)的XX海事局預算管理體系。三、取得的成效1、預算管理系統(tǒng)實現(xiàn)了基本支出和項目支出預算從編制、執(zhí)行控制、調(diào)整、分析全流程信息化管理，建立了全面預算、全局預

8、算、精細預算的機制，提高了預算的管理水平，實現(xiàn)預算管理的信息分配與共享，提高預算管理的效率和質(zhì)量。2、預算管理系統(tǒng)通過建立獨立的預算科目體系，以單位實際預算的編制、執(zhí)行為出發(fā)點，并與財政部預算體系相銜接、與會計核算體系相銜接。預算管理系統(tǒng)建立了獨立的預算科目體系，并且根據(jù)普通使用者與財務人員在預算管理中的不同角色，劃分不同的使用定位。預算系統(tǒng)科目體系由預算科目、輔助分類組合組成。輔助分類涵蓋了支出功能分類、資金來源分類、部門、車輛、船舶等。預算科目及輔助分類都可按需擴展。對于預算的普通編制者及執(zhí)行者，并非專業(yè)的財務人員，因此預算系統(tǒng)的科目體系是從一般執(zhí)行者的角度出發(fā)，避免晦澀難懂的財務術(shù)語，預

9、算系統(tǒng)的科目體系是大家日常所能理解的辦公費、水費、電費等直接表明使用用途的科目表述，并且把不同支出功能分類及支出資金分類下的同類用途的支出科目都統(tǒng)一使用預算科目。而支出功能分類及支出資金分類則由財務人員在預算編制及執(zhí)行的過程中進行拆分。通過預算科目體系與財政部預算科目體系、會計核算科目體系的對照，可自動生成與部門預算相對應的預算報表，并可以自動轉(zhuǎn)化為會計核算的憑證，保證預算管理與核算的有機銜接及內(nèi)在一致性。3、預算管理系統(tǒng)通過對不同角色、編制方式及編制流程的組合設置，實現(xiàn)了分級管理，職責明晰，涵蓋全員及所有資金，靈活高效的預算編制管理及執(zhí)行管理。通過在預算系統(tǒng)設置不同預算科目的主管領(lǐng)導、財務部

10、門、分管領(lǐng)導、歸口部門、使用部門等角色，并與預算科目的具體編制方式（定員定額及非定員額）、編制流程（使用部門編制、歸口部門編制。）的組合，實現(xiàn)對預算編制的分級管理，明確歸口部門在預算編制中的職責，對不同科目可采取不同的預算編制方式，實現(xiàn)對預算編制的靈活控制，可適用不同單位的預算編制模式和部門管理分工。通過在預算系統(tǒng)設置不同預算科目的主管領(lǐng)導、財務部門、分管領(lǐng)導、歸口部門、使用部門、執(zhí)行部門等角色，并與預算科目的具體執(zhí)行方式（是否需要簽報）、執(zhí)行流程（使用部門執(zhí)行、執(zhí)行部門執(zhí)行、審批流程）的組合，實現(xiàn)對不同預算科目的不同執(zhí)行管理流程，可適用不同單位的報銷管理模式和部門管理分工。4、預算管理系統(tǒng)通

11、過對預算科目體系的編制表設定，實現(xiàn)動態(tài)生成預算表，自動分發(fā)數(shù)據(jù)，簡化預算編制的實際操作，提高了編制的準確性，并提高審核、調(diào)整和匯審效率。通過動態(tài)生成預算表及分發(fā)策略，預算編制的具體內(nèi)容可以按需設定為多表（例如公用支出表、會議費明細表。），對于每張表，以表為載體，但不拘泥于原表的格式，一張預算表的不同科目會分發(fā)到不同的預算編制部門，每個部門看到的僅為本部門需編制的預算科目及內(nèi)容，避免了多填、少填和漏填，根據(jù)自動分發(fā)策略，各部門所編制的預算表內(nèi)容會自動分發(fā)到不同的歸口部門，各歸口部門調(diào)整、審核后，再匯總到分管領(lǐng)導或財務部門，在此過程中，數(shù)據(jù)的流向清晰準確，各部門在預算編制中的角色和內(nèi)容簡單明了，提

12、高了預算編制的效率。5、預算管理系統(tǒng)通過靈活的業(yè)務單據(jù)模板設計，可滿足不同單位對簽報、借款、報銷等不同單據(jù)形式的要求，并可隨時根據(jù)單位的實際修改、增加新的報銷單據(jù)形式，具有良好的適用性和擴展性。XX局就將原來XX局的基建合同付款審批表修改為合同付款報銷單，并用于各類依合同付款報銷的單據(jù)。6、預算管理系統(tǒng)通過對輔助分類的擴展定義，實現(xiàn)對船舶修理、油料及物料、車輛修理及用油、會議、培訓等支出的精細管理。通過對XX局的支出分析及管理經(jīng)驗，公用支出的資金主要用于車輛及船舶的運行費用，此外根據(jù)這幾年預算管理的重點，加強對會議、培訓等支出的精細預算編制的要求，將會議、培訓等按每個會議詳細編制預算，即對重點

13、的支出科目進行更精細的預算編制和審核，這些管理策略可以通過輔助分類的擴展定義和動態(tài)預算表的設定完成，從而達到精細控制，確保財務管理的重點和管理效益。7、預算管理系統(tǒng)通過對預算科目執(zhí)行的鋼性與彈性設置，實現(xiàn)對預算執(zhí)行過程中任一層級科目的鋼性、彈性控制或綜合鋼性控制，實現(xiàn)預算管理的靈活性與約束性并重，可滿足不同單位不同預算科目的執(zhí)行控制要求。XX局對于出國費、會議費、車輛油費、海事項目等實行鋼性控制，當達到預算額度時將不能夠報銷。但對于海事處的包干經(jīng)費，則可以單項實行彈性控制，但總額執(zhí)行鋼性控制，達到年度總額后將不能夠報銷。這一功能，使不同單位可以根據(jù)本單位的實際情況，靈活設定本單位的預算執(zhí)行控制

14、機制，具有靈活性，又滿足預算管理的剛性約束。8、通過使用預算管理系統(tǒng)并采取“預算內(nèi)從寬，預算外從嚴”的管理策略，使財務管理切實從事后核算的控制點前移，強化了預算管理要求，提高了全員預算執(zhí)行的效率。 啟用預算管理系統(tǒng)后，對于重點管理的支出范圍通過預算的剛性控制及簽報程序等進行控制，對于非重點控制的支出范圍則進一步簡化報銷手續(xù)，使各部門切實感受到預算控制的要求及在預算內(nèi)自我的掌控能力，強化各部門的預算意識，并通過簡化手續(xù)提高預算執(zhí)行的效率。9、預算管理系統(tǒng)實現(xiàn)多個層面的數(shù)據(jù)有機整合，滿足項目、部門、科目、車輛、會議、資金分類、期間等交叉組合多角度的查詢分析需要，并且直觀反映單位實際的預算支出情況，

15、簡單明了，各級使用者都容易理解，有助于提升預算意識，提高資金使用率。XX局各部門都可以在系統(tǒng)中查詢本部門的預算、執(zhí)行及剩余額度情況，表中所反映的執(zhí)行數(shù)為單位資金的實際使用數(shù)，非財務人員容易看懂和理解，而目前財務報表中包含事業(yè)支出、專款支出但不含基建代墊等費用，并不能反映單位支出的全部，預算系統(tǒng)的查詢報表彌補了這一不足。10、預算管理系統(tǒng)實現(xiàn)了與財務核算等系統(tǒng)之間信息交換。為建立事前、事中、事后一體化的財務監(jiān)控機制提供了技術(shù)基礎，有利于進一步促進預算、核算、決算信息資源統(tǒng)一管理和綜合利用水平。四、存在的問題及對系統(tǒng)的建議1、預算管理系統(tǒng)目前可記錄各部門預算調(diào)整的申請過程及調(diào)整過程，但財務綜合調(diào)整

16、的過程并沒有詳細記錄，建議系統(tǒng)應記錄財務對預算進行綜合調(diào)整的過程。2、目前的執(zhí)行單據(jù)管理主要是對報銷單的管理，建議把借款單和簽報單也納入其中管理。3、建議將預算管理系統(tǒng)與XX財務報表系統(tǒng)的使用結(jié)合起來，可以通過報表系統(tǒng)自動對預算管理系統(tǒng)取數(shù)，生成報表。目前查詢的報表希望能夠?qū)崿F(xiàn)表頭的鎖定。五、試運行體會及對系統(tǒng)應用的建議1、財務部門在預算管理系統(tǒng)應用中需開展的工作及建議預算管理系統(tǒng)是財務信息化建設以來涉及面最廣，管理的深度、復雜度、靈活性、可擴展性都最高的一個項目，使用者涉及到單位的每一個人，而預算的科目體系、編制表、部門角色、編制流程、預算的執(zhí)行流程、鋼性彈性控制、簽報管理都與各單位的實際情況息息相關(guān)，需要結(jié)合系統(tǒng)的特點和本單位實際，再造單位的管理流程，這項工作內(nèi)容多，細致度要求高，財務部門需要付出大量的思考和具體的工作，適應財政改革不斷深化的要求，例如今年預算決算要求到目級一致，在XX局目前多來源的支出體系下，必須通過系統(tǒng)的管理才能夠?qū)崿F(xiàn)預算編制、執(zhí)行、決算的日常控制和一致。建立以預算管理為中心的管理機制，需要靈活性與約束性的平衡，要抓住預算管理和資金管理出效益的關(guān)鍵點，抓大放小，這也是流程再造的關(guān)鍵，才能通過預算管理提高財務管理的效率和效益，在規(guī)