試論我國新破產(chǎn)法及其基本原則

1、試論我國新破產(chǎn)法及其基本原則 ( 作者：李豐辰發(fā)表時間：2014年11月 ) 論文摘要 破產(chǎn)法是一部調(diào)節(jié)市場經(jīng)濟的重要民事法律。早期我國破產(chǎn)法主要適用于全民所有制企業(yè)，對于全民所有制以外的企業(yè)是否適用破產(chǎn)程序存在不同看法。隨著市場經(jīng)濟進一步發(fā)展，大量債務(wù)無法清償問題凸現(xiàn)出來，新破產(chǎn)法實時擴大了適用范圍。我國破產(chǎn)法有四個基本原則：破產(chǎn)程序司法獨立性原則、債權(quán)人自治原則、破產(chǎn)債權(quán)平等原則和破產(chǎn)債權(quán)的最低清償原則。 論文關(guān)鍵詞 破產(chǎn)法 基本原則 破產(chǎn)程序 適用范圍 計劃經(jīng)濟時代，我國企業(yè)以國有企業(yè)為主。作為該時代的產(chǎn)物，原有的破產(chǎn)法主要在國有企業(yè)破產(chǎn)方面作了相關(guān)規(guī)定。隨著中國市場進一步對外開放，中國

2、特色社會主義市場經(jīng)濟進一步成熟，在解決大量債務(wù)清償問題方面，原有的破產(chǎn)法的局限性開始顯現(xiàn)。2007年6月1日中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法開始施行。在繼承了原有破產(chǎn)法四大基本原則的基礎(chǔ)上，新破產(chǎn)法的破產(chǎn)程序適用范圍從企業(yè)法人擴大到了所有企業(yè)法人。本文對我國企業(yè)破產(chǎn)法發(fā)展概況以及其基本原則作了分析，希望能為國內(nèi)企業(yè)破產(chǎn)法立法研究提供一些思路。 一、我國破產(chǎn)法發(fā)展概況 （一）我國破產(chǎn)法發(fā)展歷史簡述 我國破產(chǎn)法是在經(jīng)濟制度變革過程中建立起的。新中國成立后，我國第一部破產(chǎn)法誕生于1986年12月（通常被簡述為破產(chǎn)法）。它于1988年11月才正式施行。在內(nèi)容上破產(chǎn)法具有以下幾個基本特點：第一，他僅僅適用于全民

3、所有制企業(yè)；第二，破產(chǎn)法規(guī)定了債權(quán)人和債務(wù)人都能提出破產(chǎn)申請，但是債務(wù)人提出破產(chǎn)申請必須經(jīng)過上級主管部門同意。第三，人民法院所受理的、債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請案件，從立案起三個月內(nèi)，債務(wù)人所在企業(yè)上級部門能對債務(wù)人實施整頓。僅僅在這種情形下，債務(wù)人才能進入和解整頓程序。 由于破產(chǎn)法從適用范圍上看，僅僅局限于全民所有制企業(yè)，這一范圍顯然不能滿足其他類型企業(yè)的法律需求。1991年4月出臺的民事訴訟法將適用范圍從全民所有制企業(yè)擴大到了具有法人資格的其他企業(yè)法人。 2007年6月開始施行的中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定的適用范圍從全民所有制企業(yè)延伸到所有企業(yè)法人，不論國有企業(yè)、私人企業(yè)、或者外企；不區(qū)分開放

4、性程度，無論有限制公司、還是股份有限公司；不分經(jīng)營范圍，無論是金融機構(gòu)等特殊范圍還是其他一般范圍內(nèi)企業(yè)，新的企業(yè)破產(chǎn)法平等對待，體現(xiàn)出了公平性。新破產(chǎn)法的實施更有利于保護新時期企業(yè)債務(wù)人和債權(quán)人的利益。 （二）新破產(chǎn)法的重要突破 與計劃經(jīng)濟時代誕生的破產(chǎn)法相比，2007年6月施行的中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（以下簡稱新破產(chǎn)法）實現(xiàn)了以下突破： 1.適用范圍進一步擴大 新破產(chǎn)法規(guī)定的民事主體擴大到涵蓋合伙企業(yè)以及個人獨資企業(yè)在內(nèi)的所有企業(yè)，這一突破具有重大意義。隨著我國市場經(jīng)濟進一步完善個人企業(yè)、合伙企業(yè)所面臨的債務(wù)清償問題越來越多，這些問題的最終解決需要有相關(guān)法律法規(guī)加以指導和規(guī)范。新破產(chǎn)可以說

5、是順應(yīng)這一需要而誕生的。適用范圍的擴大更充分保護了所有企業(yè)債權(quán)人的利益。 2.程序設(shè)計方面的突破 初期的破產(chǎn)法將重整、和解交織在一起，而新破產(chǎn)法改變了這一破產(chǎn)程序設(shè)計，將清算、和解和重整獨立劃分為三種獨立的程序設(shè)置。且債務(wù)人和債權(quán)人都能提出破產(chǎn)和解與破產(chǎn)重整。 3.強調(diào)了破產(chǎn)管理人的核心地位 由于初期破產(chǎn)法并對破產(chǎn)清算組的人員選拔并未作出明確規(guī)定，破產(chǎn)組的法律地位、怎樣保證清算組的公正性和高效性、清算組的違法行為應(yīng)當承擔的責任等等問題都無法有效處理。新破產(chǎn)法從市場經(jīng)濟發(fā)展需求出發(fā)，對破產(chǎn)管理人的核心地位予以了確認，并且對清償債務(wù)過程中的違法問題處理方式作了詳細規(guī)定。 二、我國破產(chǎn)法基本原則概述

6、 我國破產(chǎn)法基本原則包含四個部分：破產(chǎn)程序司法獨立原則、債權(quán)人自治原則、破產(chǎn)債權(quán)平等原則和破產(chǎn)債權(quán)最低清償原則。以上四項基本原則應(yīng)該貫穿于破產(chǎn)法的立法和實施全過程。正確理解上述四項破產(chǎn)法四項原則有助于破產(chǎn)法的立法，施行以及后續(xù)補充完善。 （一）破產(chǎn)程序司法獨立原則 破產(chǎn)程序的司法獨立原則應(yīng)該從兩個方面理解：第一，破產(chǎn)程序需要司法指導和司法監(jiān)督。由于破產(chǎn)程序中債權(quán)人復雜，償債要求不一，破產(chǎn)后企業(yè)財產(chǎn)往往不能滿足所有債權(quán)清償要求。要使所有債權(quán)人能夠公平受債，就必須在司法權(quán)力的指導和監(jiān)督下完成償債過程。任何沒有經(jīng)過司法程序的破產(chǎn)程序不具備破產(chǎn)法律效力。第二，破產(chǎn)程序中，司法活動具有獨立性原則，這一原

7、則不受包括行政權(quán)力在內(nèi)的任何權(quán)力干涉。行政權(quán)力干預破產(chǎn)程序，其結(jié)果往往有利有弊。一方面，行政權(quán)力的干預從某種程度上保護了市場秩序，使其在正當?shù)能壍郎线\行。另一方面，行政干預又破壞了破產(chǎn)程序司法獨立性原則。 從具體操作手段上看，一般認為正確的做法是，破產(chǎn)程序進入司法審理過程之前，行政權(quán)力可以起協(xié)調(diào)作用。通過調(diào)解以使債權(quán)雙方在司法程序之前達成債務(wù)償還協(xié)議，避免法律糾紛。然而，一旦破產(chǎn)程序進入司法審理過程，行政權(quán)力必須遵從破產(chǎn)程序司法獨立性原則，退出破產(chǎn)程序所有環(huán)節(jié)。 ( 作者：李豐辰發(fā)表時間：2014年11月 ) （二）債權(quán)人自治原則 債權(quán)人自治主要是指債權(quán)人為了維護自身利益，通過債權(quán)人會議等途徑

8、對破產(chǎn)程序中的相關(guān)債務(wù)償還問題進行討論和決定。諾貝爾經(jīng)濟學獎獲得者米勒認為，應(yīng)該從金融學角度去理解債權(quán)人自治原則。破產(chǎn)后，企業(yè)無力償還債務(wù)時，應(yīng)該認為企業(yè)原股東喪失了企業(yè)所有權(quán)，企業(yè)債權(quán)人成為企業(yè)新的控制著。在他看來，這種處理方法更具有效率。因為企業(yè)破產(chǎn)后，為了盡可能爭取自己的權(quán)益，債權(quán)人更有動力選擇對企業(yè)有益的破產(chǎn)處理方式。相反，企業(yè)原股東往往會選擇風險小、收益低的投資方案，債權(quán)人的權(quán)益得不到有效保障。 債權(quán)人自治體現(xiàn)了債權(quán)人利益至上的思想?，F(xiàn)代企業(yè)破產(chǎn)程序中，債權(quán)人的利益往往是作為一個整體加以保護的。然而，債權(quán)人在維護自身利益的過程中也會有所差異。因此對債權(quán)人自治原則不應(yīng)該簡單理解為債權(quán)人

9、無節(jié)制的債務(wù)清償要求，在保護權(quán)益的同時也要對債權(quán)人自治原則有所限制。只有如此，才能盡可能使債權(quán)人得到公平的債務(wù)清償。 （三）破產(chǎn)債權(quán)平等原則 破產(chǎn)債權(quán)平等原則是所有破產(chǎn)法都應(yīng)當遵循的最高準則。破產(chǎn)債權(quán)具有平等性，同一物上可以多個債權(quán)并存，多個債權(quán)人對同一債務(wù)人有多個普通債權(quán)時擁有同樣的法律效力，不隨成立先后發(fā)生改變。未破產(chǎn)時，若債務(wù)人不履行債務(wù)，債權(quán)人可以采取個別的墻紙方式實現(xiàn)自身利益。當有兩個以上債權(quán)人申請強制執(zhí)行時，按照申請時間順序優(yōu)先保障先來者強制執(zhí)行財產(chǎn)。 （四）破產(chǎn)債權(quán)的最低清償原則 從我國企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定看，利益主體主要包括：債務(wù)人、債權(quán)人、雇員、政府部門、其他利益方。債權(quán)人又由擔保

10、債權(quán)人以及法定債權(quán)優(yōu)先權(quán)人。企業(yè)正常經(jīng)濟時，二者都能在不不經(jīng)過執(zhí)行擔保物的情況下獲取清償。然而，企業(yè)破產(chǎn)時，企業(yè)擔保物就成了共同的清償財產(chǎn)。在這種狀況下，二者往往存在利益沖突。企業(yè)破產(chǎn)法雖然保護債務(wù)人的利益，與之相比，往往更注重保護債權(quán)人的利益。從某種程度上看，雖然企業(yè)破產(chǎn)法更加注重保護債權(quán)人的利益，在實際破產(chǎn)程序中，債權(quán)人尤其是那些沒有財產(chǎn)擔保的普通債權(quán)人的利益往往最難得到有效保護。而那些擁有財產(chǎn)擔保的債權(quán)人則享有一定的別除權(quán)。員工工資結(jié)算、勞保資金優(yōu)先清償；清算組的各項開支由破產(chǎn)費用優(yōu)先支付等等。普通債權(quán)人的利益往往被放在最后考慮，他們往往是破產(chǎn)清償中權(quán)益最難得到保障的。 為了改變上述情況

11、，個人認為，破產(chǎn)法立法更加注重其公平性，規(guī)定在破產(chǎn)清償過程中，普通債權(quán)人應(yīng)當受償?shù)淖畹捅壤?。只有這樣，才能使債權(quán)人公平受償。 三、我國破產(chǎn)法需要進一步深入研究的問題 （一）有關(guān)自然人破產(chǎn)的問題 作為破產(chǎn)法適用范圍的自然人至少具備以下兩個特點中的一點：不能清償?shù)狡趥鶆?wù)；無法支付消費借貸。 由于社會制度的不同，在有關(guān)自然人破產(chǎn)問題方面，西方發(fā)達國家沒有成熟的案例可供參考。一方面，我國自然人財產(chǎn)結(jié)構(gòu)不同于國外自然人。另一方面，我國經(jīng)濟發(fā)展水平差異明顯，不同地域間居民生活水平各異。從以上國情分析，個人破產(chǎn)程序具體操作上難度較大，其可行性與合理性需要我們作進一步的深入研究。 （二）破產(chǎn)清算工作的公正性問題 作為破產(chǎn)程序中具有核心地位的人員，破產(chǎn)管理人需要有專業(yè)的素養(yǎng)和能力。破產(chǎn)債務(wù)清償牽涉利益眾多，建立一支高效、專業(yè)的破產(chǎn)管理隊伍，使破產(chǎn)制度有效運作，以充分保障債權(quán)人和債務(wù)人的利益，是我們需要努力的方向。 四、結(jié)語 我國企業(yè)破產(chǎn)法發(fā)展主要經(jīng)歷了兩個時代：計劃經(jīng)濟時代、社會主義市場經(jīng)濟時代。從計劃經(jīng)濟時代到社會主義市場經(jīng)濟時代，破產(chǎn)法取得了重要突破，主要體現(xiàn)在三個方面：適用范圍從全民所有制企業(yè)擴大到涵蓋合伙企業(yè)以及個人獨資企業(yè)在內(nèi)的所有企業(yè)；破產(chǎn)