企業(yè)內(nèi)控規(guī)范年活動學(xué)習(xí)心得體會

1、.企業(yè)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)年活動學(xué)習(xí)心得體會眾所周知，一個沒有免疫系統(tǒng)、或免疫力偏低的生命體是不可能安康成長的，而內(nèi)部控制就是企業(yè)“生命體的免疫系統(tǒng)。因此，欲使郵政儲蓄銀行不斷成長壯大，就必須在大力拓展各項業(yè)務(wù)的同時，更加有效地推進(jìn)其自身免疫系統(tǒng)內(nèi)控制度建立，以保證郵政儲蓄銀行的穩(wěn)健開展。郵政儲蓄銀行盡快建立起標(biāo)準(zhǔn)、科學(xué)而運轉(zhuǎn)良好的內(nèi)控制度不僅是日益加強(qiáng)的金融監(jiān)管的外在要求，同時也是實現(xiàn)預(yù)定開展戰(zhàn)略目的和防范金融風(fēng)險的內(nèi)在需要。運行良好的內(nèi)部控制可以發(fā)揮如下作用：一是確保國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章的貫徹執(zhí)行；二是確保將各種風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)；三是確保自身開展戰(zhàn)略和經(jīng)營目的的全面實現(xiàn)；四是有利于查錯防弊，

2、堵塞破綻，消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。 開展“合規(guī)管理年活動，其目的是進(jìn)一步落實各項內(nèi)控制度，進(jìn)步全體員工團(tuán)結(jié)務(wù)實、審慎經(jīng)營、愛崗敬業(yè)、遵章守紀(jì)的自覺性，查擺、堵塞工作中的破綻，遏制各類案件的發(fā)生，全面進(jìn)步工作質(zhì)量和效勞程度。轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，大興求真務(wù)實之風(fēng)，使全體員工以滿腔的熱情和昂揚的斗志全身心投入到工作中去，為我行內(nèi)控的開展提供有力的保障?，F(xiàn)就學(xué)習(xí)完“內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)年活動細(xì)那么后談?wù)勛约旱捏w會： 一、當(dāng)前內(nèi)控制度存在的問題 1、對內(nèi)控制度的認(rèn)識不到位。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認(rèn)為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內(nèi)控機(jī)制；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風(fēng)險、內(nèi)控

3、與開展的關(guān)系等問題上，認(rèn)識有偏向，把加強(qiáng)內(nèi)控與開展和效益對立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不實在際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。 2、稽核、監(jiān)察監(jiān)視機(jī)制不建全，是直接影響內(nèi)控制度的有效落實?；?、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏、糾正違規(guī)、強(qiáng)化管理、控制風(fēng)險的作用。內(nèi)部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權(quán)，有的問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來，沒有相應(yīng)的制約措施。 3、風(fēng)險控制系統(tǒng)不健全，對內(nèi)部控制的評價與監(jiān)視不夠。風(fēng)險控制是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點，目前我行缺乏詳細(xì)風(fēng)險評估及控制為核心的信貸風(fēng)險管理體系.管理制度也極不完善，貸

4、款發(fā)放還沒有實行風(fēng)險度管理。 二、本人的體會 所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的-貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；其二，它是無處不控的與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以表達(dá)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的上到管理者，下至每位員工，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進(jìn)展，沒有例外與“個案處理。 郵政儲蓄銀行要建立怎樣的內(nèi)部控制呢？首先我本人認(rèn)為：增強(qiáng)自律意識是根本。一切活動離不開人，人是消費力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設(shè)計構(gòu)造的產(chǎn)物，也是其遵循維護(hù)的結(jié)果。假如

5、說設(shè)計構(gòu)造不易，那么有顏色遵循維護(hù)那么更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識結(jié)實樹立之日，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時。 增強(qiáng)自律意識，從根本面來看，就是要增強(qiáng)全員的自律意識。即：每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)歷操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。 增強(qiáng)自律意識，從重點對象看，就是要增強(qiáng)兩級經(jīng)營管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務(wù)開展與內(nèi)控建立兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。 增強(qiáng)自律意識可以從學(xué)習(xí)教育、剖析典型、調(diào)整人員等三方

6、面入手。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度；通過學(xué)習(xí)，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型，使全體員工可以在學(xué)習(xí)經(jīng)歷上有標(biāo)桿，汲取教訓(xùn)上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)展調(diào)整，直到清理出隊伍，以儆效尤。 嚴(yán)格嚴(yán)厲查處是保障。內(nèi)控制度的建立并不意味著就一定能有效貫徹執(zhí)行，這是因為還存在削弱其效力的主客觀因素。如：嚴(yán)格檢查，嚴(yán)厲處置。即嚴(yán)格檢查：就是要堅持以制度為標(biāo)準(zhǔn)，事實為根據(jù)，甄別是非，確認(rèn)對錯，分清主次，界定責(zé)任。不搞雙重或多重標(biāo)準(zhǔn)，不成心夸大或縮小問題，不回避矛盾，混淆是非，不當(dāng)“和事老，報實情、

7、說實話、辦實案。嚴(yán)厲處置：就是要對一切破壞內(nèi)部控制運行的違紀(jì)違規(guī)者，不管是誰，縱然有過“功高蓋主的業(yè)績，也要做到王子犯法與庶民同罪，以維護(hù)制度的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。否那么，姑息遷就，不過是內(nèi)部控制建立上的葉公好龍；“下不為例 那么久必釀成大禍；搞“心太軟將無異于自我放縱等等。所有這些管理之大忌，足以令人警醒。 綜上所述，通過“內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)年活動的學(xué)習(xí)，使我在今后的工作中，必須忠于職守，弘揚創(chuàng)新之風(fēng)，履職責(zé)；弘揚學(xué)習(xí)之風(fēng)，強(qiáng)素質(zhì)；弘揚務(wù)實之風(fēng)，講效率；弘揚艱辛奮斗之風(fēng)，樹形象。結(jié)實樹立“勤政、廉潔、務(wù)實、高效的工作作風(fēng)，帶頭模范執(zhí)行“內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)年活動，促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營，營造公平有序的競爭環(huán)境和秩序。 通過“內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)年活動的有效開展，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺性，顯示了遵紀(jì)守法的必要性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，進(jìn)步了工作中的自律意識，使我們廣闊職工在日常的工作中要“細(xì)到工程，認(rèn)真到成因，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵嚴(yán)格嚴(yán)格要求自己