?？?010級《excel財務管理》復習資料

1、?？?010級excel財務管理復習資料一、說明：1、按要求在電子表格創(chuàng)建模型完成操作。二、操作資料1、某企業(yè)按崗位類別發(fā)放給其職工發(fā)放補貼，各人的崗位類別如下表所示：要求：1利用IF函數求出各崗位類別對應的補貼，如果崗位類別為管理人員，補貼為2000元，如果為銷售人員為1800元，如果是生產人員為1500元，如果為外聘人員補貼為800元，并求出補貼合計2用條件求和函數按崗位類別對補貼進行合計。3用相關函數找出補貼合計最多對應的崗位類別序號崗位類別補貼 1張武學管理人員2王小樂生產人員 3張樂意銷售人員4劉樂給外聘人員5陳紅管理人員6劉德名生產人員7劉冷靜外聘人員8張軍宏生產人員9張紅艷銷售人

2、員10印紅霞生產人員11洪國林銷售人員 12吳大林銷售人員合計崗位類別補貼合計管理人員生產人員銷售人員外聘人員補貼合計最多的崗位類別是2. 某人每年年末將10萬元存入銀行 ,復利年利率為2.5%,每年復利一次,則其5年后將可以提領的本利和是多少?15分年金(萬元)10年利率2.50%期數(年)5終值(萬元)3、已知某單位的一項固定資產數據如下：請計算出不同折舊方法中的不同年限的折舊額，填入下表中。固定資產原值30000折舊年限10資產殘值3000年份直線折舊法雙倍余額遞減法年限總和法12345678910累計折舊額4某人向銀行申請普通住房按揭，與銀行約定以等額分期付款方式每期末歸還借款，求出每

3、年歸還的本金及利息為多少？請按等額攤還法的格式制作一個月還款計劃表，有關資料如下：貸款15萬，貸款期限15年，貸款年利率5.51%。30分以正值表示，單位元貸款額年利率期限1500005.51%15本金及利息歸還計劃表年歸還本金支付利息每年歸還本息合計123456789101112131415合計5、根據資產負債表，計算近3年公司的財務比率。用公式計算表示，不能直接輸數字計算。UK公司近3年的資產負債表 單位：元項目2009年2008年2007年項目2009年2008年2007年貨幣資金237481113616107628801991490304短期借款92000000027060000001

4、132000000短期投資凈額001204998應付賬款17142315729799725441550822656應收賬款凈額604594228711774402678247838預收賬款1088635264358501952954594560流動資產合計15478197454121278626199877988710流動負債合計625151322560949614575065412591長期股權投資129061336164591402191534204長期負債合計3418593384622681896247791982長期投資合計129061336164591402191534204負債合計

5、967010660967176433535313204573固定資產原值10022666208437140481053305556股本126194944012619439361261943936減：累計折舊294535688242781984296026924資本公積287088435228708252162870825216 固定資產減值準備104140002430927842610678盈余公積260494080021077931521658242348固定資產凈值697316932576622786714667954未分配利潤245392829234276-42473636在建工程043

6、2442020外幣報表折算差額-775857-1616618.12-1651674無形資產及其他資產合計12706890453502304275899894股東權益合計676153801762481799625746886190資產總計164316446261296582331311060090762負債及股東權益總計164316446261296582331411060090763指標2009年2008年2007年資產負債率流動比率6EXCEL基礎操作要求：(1)運用IF函數,計算補貼,填寫在補貼列下單元格內。IF條件為:如果是講師為100元,如果是副教授為300元,如果為教授則為500元.

7、職工補貼通過相對地址方式取得。(2)用求和函數計算基本工資、補貼、應發(fā)工資、水電費的合計。填寫在對應的合計單元格內。學院職工情況表編號性別職稱基本工資補貼應發(fā)工資水電費A01洪國武男副教授2400240045.6A08張武學男講師1600160015C06王小樂男副教授2400240036.7C12張樂意男副教授2400240036.7C04劉樂給女講師1600160062.3B10陳紅女副教授2400240062.3A03劉德名男講師16001600121.3A09劉冷靜男講師16001600120.3B02張軍宏男講師1600160056.6C07張紅艷女副教授2400240093.2A1

8、3印紅霞女副教授2400240093.2B05洪國林男教授3000300067C11吳大林男教授3000300067合計(3)通過函數，求出水電費最高值。填寫在以下水電費最高單元格內。水電費最高(4)通過函數，求出職工平均基本工資。填寫在以下職工平均基本工資單元格內。職工平均基本工資7. 某郵政局要進行投資，有2種投資方案可進行比較假設資金成本率為10%、收益率為12%，每種方案的初始投資及凈現金流量如以下圖區(qū)域所示要求運用EXCEL完成模型的建立，并定義EXCEL區(qū)域中各單元格中的公式計算各項目的凈現值、凈年值內涵報酬率和修正的內涵報酬率，同時在分析區(qū)域下方說明該郵政企業(yè)應選取哪種方案。30

9、分投資決策期間A方案B方案資本成本凈現金流量凈現金流量10%0-20,000-9,000再投資收益率111,0001,00012%214,0005,00035,500凈現值凈年值內涵報酬率修正的內涵報酬率選擇方案8. 根據資產負債表，計算近3年公司的財務比率。保留兩位小數。UK公司近3年的資產負債表 單位：元項目2009年2008年2007年項目2009年2008年2007年貨幣資金237481113616107628801991490304短期借款92000000027060000001132000000短期投資凈額001204998應付賬款1714231572979972544155082

10、2656應收賬款凈額604594228711774402678247838預收賬款1088635264358501952954594560流動資產合計15478197454121278626199877988710流動負債合計625151322560949614575065412591長期股權投資129061336164591402191534204長期負債合計3418593384622681896247791982長期投資合計129061336164591402191534204負債合計967010660967176433535313204573固定資產原值10022666208437140

11、481053305556股本126194944012619439361261943936減：累計折舊294535688242781984296026924資本公積287088435228708252162870825216 固定資產減值準備104140002430927842610678盈余公積260494080021077931521658242348固定資產凈值697316932576622786714667954未分配利潤245392829234276-42473636在建工程0432442020外幣報表折算差額-775857-1616618.12-1651674無形資產及其他資產合計127