房地產(chǎn)公司造價(jià)管理制度及工作流程

1、房地產(chǎn)公司造價(jià)管理制度及工作流程1 管理制度1.1 工程預(yù)結(jié)算管理細(xì)則1.2 工程計(jì)量計(jì)價(jià)管理辦法1.3 分包工程結(jié)算管理制度1.4 工程項(xiàng)目成本控制制度1.5 項(xiàng)目付款審核審批辦法2 工作流程2.1 工程預(yù)算編制流程2.2 工程竣工結(jié)算流程2.3 竣工決算管理流程2.4 安裝工程預(yù)決算流程1管理制度1.1 工程預(yù)結(jié)算管理細(xì)則制度名稱工程預(yù)結(jié)算管理細(xì)則受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編號(hào)第一章總則第1條目的為管理確定工程造價(jià)，有效執(zhí)行工程款估結(jié)算編制和審核質(zhì)量，維護(hù)預(yù)結(jié)算正常秩序，促進(jìn)合同和成本管理的貴發(fā)話，特制定本細(xì)則第2條適用范圍適用于本公司項(xiàng)目為承包人所發(fā)生的預(yù)結(jié)算的編制工作后作為發(fā)包人所發(fā)生的

2、預(yù)結(jié)算的審核工作第3條職責(zé)造價(jià)管理部全面負(fù)責(zé)管理工程預(yù)結(jié)算，負(fù)責(zé)編制或?qū)彾üこ填A(yù)結(jié)算，負(fù)責(zé)工程量的計(jì)算、統(tǒng)計(jì)、審核供方工程量材料設(shè)備部負(fù)責(zé)編制甲供主要材料物資預(yù)算（領(lǐng)料）表，并分送總包方和項(xiàng)目部、施工、合同、經(jīng)營(yíng)、物資等有關(guān)部門，負(fù)責(zé)編制自行供應(yīng)的輔材物資需求計(jì)劃和限額領(lǐng)料卡造價(jià)管理部、總工辦、項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)按月核效實(shí)際領(lǐng)用材料，使用機(jī)械及其他費(fèi)用分包單位負(fù)責(zé)編制承包工程的預(yù)決算工作，包括工程量的日常統(tǒng)計(jì)第二章承包工程（合同）預(yù)結(jié)算第4條造價(jià)管理部作為項(xiàng)目預(yù)結(jié)算編制和審核的統(tǒng)一歸口管理部門，設(shè)置一名造價(jià)工程師和兩名預(yù)算員第5條預(yù)決算的管理的總體原則是“合同為本，事實(shí)為據(jù)，合法合理”第6條在工作

3、和與外方交往中，我方要做到有禮有節(jié)、相互尊重、實(shí)事求是、據(jù)理力爭(zhēng)第7條在項(xiàng)目?jī)?nèi)部，要做到“工程與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合”，總工辦、造價(jià)管理部、項(xiàng)目經(jīng)理部相互支持、相互協(xié)作、使工程與經(jīng)濟(jì)目標(biāo)能同步實(shí)現(xiàn)第三章工程統(tǒng)計(jì)及審核簽證第8條圖紙總工程量統(tǒng)計(jì) 鑒于開(kāi)工初期工程技術(shù)人員尚未全面掌握各專業(yè)的預(yù)算工程統(tǒng)計(jì)規(guī)則、項(xiàng)目圖紙總工程量仍由造價(jià)管理部預(yù)算人員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)（包括設(shè)計(jì)院和設(shè)備廠家圖紙），再由總工辦相關(guān)技術(shù)人員核對(duì)，在總包方審核過(guò)程中，要按預(yù)算員要求由總工辦技術(shù)人員提供協(xié)助 在同一冊(cè)圖紙中，與總包方或第三方存在施工責(zé)任接口的，項(xiàng)目經(jīng)理部技術(shù)人員負(fù)責(zé)在開(kāi)工前及時(shí)通知造價(jià)管理部預(yù)算員，并協(xié)助造價(jià)管理部預(yù)算員計(jì)算計(jì)算分

4、解圖紙工程量 圖紙總工程量統(tǒng)計(jì)時(shí)間要求，原則上應(yīng)于工程開(kāi)工當(dāng)月完成 9條每月完成工程量統(tǒng)計(jì) 項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)按各單位工程下屬的每?jī)?cè)圖紙工作為單位，每月統(tǒng)計(jì)實(shí)際完成工程量和累計(jì)完成進(jìn)度百分比，承包工程量每月統(tǒng)計(jì)周期定為上月26日至當(dāng)月25日 項(xiàng)目經(jīng)理部在每月25日下班前，將該月度實(shí)際完成的實(shí)物工程量和設(shè)備安裝進(jìn)度報(bào)表報(bào)送至造價(jià)管理部 造價(jià)員負(fù)責(zé)編制承包工程預(yù)結(jié)算文件（月度），并根據(jù)項(xiàng)目部報(bào)送的月進(jìn)度審核表計(jì)算出工程款申請(qǐng)額，在每月月底上午9時(shí)將“月進(jìn)度審核”結(jié)果直接報(bào)主管副總審核，總經(jīng)理審核 10條設(shè)計(jì)修改、變更和總包方委托承包合同外臨時(shí)項(xiàng)目施工 項(xiàng)目經(jīng)理部專業(yè)技術(shù)人員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工程量（包括增補(bǔ)工程

5、量以及因修改造成返工的工程量），造價(jià)管理部造價(jià)工程師進(jìn)行審核，其中量小或無(wú)法按預(yù)算定額方式計(jì)算的，由技術(shù)人員負(fù)責(zé)辦理實(shí)工簽證 項(xiàng)目經(jīng)理部專業(yè)技術(shù)人員負(fù)責(zé)每月25日下午前將已完成的工程量統(tǒng)計(jì)資料，以及經(jīng)總包方審核簽證的實(shí)工簽證單送交造價(jià)管理部造價(jià)工程師審核，項(xiàng)目部專業(yè)技術(shù)人員報(bào)送的結(jié)算進(jìn)度晚于工程形象進(jìn)度不能超過(guò)5天第四章承包合同工程預(yù)結(jié)算 11條造價(jià)管理部預(yù)算人員負(fù)責(zé)具體編制工程預(yù)結(jié)算文件 原則上，造價(jià)管理部在分項(xiàng)工程開(kāi)工當(dāng)月應(yīng)完成該分項(xiàng)工程施工圖的預(yù)算編制工作，材料設(shè)備部采購(gòu)供應(yīng)人員和財(cái)務(wù)管理部應(yīng)根據(jù)工程結(jié)算的需要提供材料設(shè)備采購(gòu)合同和票據(jù)等支持性資料 每月初10日上午9時(shí)，造價(jià)管理部向總包

6、方報(bào)送“月度工程預(yù)結(jié)算”審核文件單位工程完工并經(jīng)驗(yàn)收合格后一個(gè)月內(nèi)，造價(jià)管理部編制完成單位工程決算書報(bào)總包方審核 12條預(yù)結(jié)算過(guò)程中分歧和爭(zhēng)議解決應(yīng)當(dāng)從企業(yè)的整體利益出發(fā)，根據(jù)合理合法的原則，盡量通過(guò)友好協(xié)商的方式解決對(duì)于較為重大的分歧或爭(zhēng)議應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管副總乃至總經(jīng)理，以便盡早采取對(duì)策第五章工程采購(gòu)預(yù)結(jié)算第13條工程量的審核和確認(rèn)代建制引進(jìn)隊(duì)伍承包和外借內(nèi)包的工程a、代建制引進(jìn)隊(duì)伍承包工程預(yù)結(jié)算書但當(dāng)內(nèi)分包單位負(fù)責(zé)編制，其預(yù)算編制人員必須具有行業(yè)或地方工程概預(yù)算上崗資格。分包單位憑施工圖預(yù)算申請(qǐng)中間結(jié)算b、預(yù)結(jié)算工程量由項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)審核c、項(xiàng)目委派的零星工作，原則上均按預(yù)算方式結(jié)算，如確定

7、無(wú)法按預(yù)算定額方式計(jì)算的，實(shí)際用工不到10個(gè)工作日的，實(shí)際用工程超過(guò)10個(gè)工作日的，須由主管副總簽發(fā)派工單，按實(shí)工結(jié)算租用施工機(jī)械和運(yùn)輸車輛等的實(shí)際使用臺(tái)數(shù)數(shù)量，由項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)審核純勞務(wù)用工，班組部門考勤用工由項(xiàng)目經(jīng)理部、現(xiàn)場(chǎng)另行派工由項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)審核其他對(duì)外委托工作，由合同指定的部門負(fù)責(zé)審核第14條中間結(jié)算工程采購(gòu)合同供方在項(xiàng)目中發(fā)生的費(fèi)用，在每月底主要核算、清理以下四次費(fèi)用a、材料設(shè)備都按月統(tǒng)計(jì)領(lǐng)用材料（含總包方調(diào)撥輔材），工作服及安全帽等個(gè)人勞保用品小型機(jī)工具使用費(fèi)等b、項(xiàng)目經(jīng)理部按月統(tǒng)計(jì)施工機(jī)械使用臺(tái)班費(fèi)用（含使用總包方機(jī)械等）c、綜合辦公室按月統(tǒng)計(jì)匯總加班快餐、搭伙費(fèi)、水電費(fèi)、通

8、信費(fèi)、代辦民工工資等d、上述費(fèi)用清單、經(jīng)分包單位的結(jié)算負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，分送造價(jià)管理部和財(cái)務(wù)管理部備用凡涉及安全進(jìn)度、質(zhì)量事故、治安事件與罰款事項(xiàng)，在職能部門處理后，工程相關(guān)責(zé)任方應(yīng)立即到財(cái)務(wù)管理部繳付現(xiàn)款工程分包合同（含外借內(nèi)包）于月度中間結(jié)款，按規(guī)定辦理支付審批手續(xù)a、項(xiàng)目經(jīng)理部審核實(shí)際進(jìn)度情況是否屬實(shí)，是否滿足計(jì)劃要求b、總工辦審核完成的各分項(xiàng)工作是否符合質(zhì)量要求c、財(cái)務(wù)管理部匯總上述第14條第1款在項(xiàng)目發(fā)生時(shí)應(yīng)扣費(fèi)用d、造價(jià)管理部審核實(shí)際完成的承包產(chǎn)值、完成量的部分（以合同為依據(jù)），計(jì)算安全保證金、質(zhì)量保證金、確定應(yīng)付金額e、交主管副總（具體按財(cái)務(wù)工作規(guī)范的權(quán)限確定）審批，經(jīng)審批后的月

9、進(jìn)度審核會(huì)簽審批表分送造價(jià)管理部和財(cái)務(wù)管理部勞務(wù)結(jié)算，一般經(jīng)綜合辦公室或項(xiàng)目經(jīng)理部和造價(jià)管理部審核后由主管副總審批支付第15條竣工結(jié)算單位工程完工驗(yàn)收后一個(gè)月內(nèi)，分包單位編制完成單位工程決算書，報(bào)項(xiàng)目部審核發(fā)包工程竣工結(jié)算，實(shí)行全面逐次審核法，審核內(nèi)容和程序如下：a、工程供方辦理決算（送審前）審批表，會(huì)簽手續(xù)b、造價(jià)管理部簽收結(jié)算書并登記臺(tái)帳c、對(duì)工程量進(jìn)行審核和確定（責(zé)任部門見(jiàn)第13條）d、造價(jià)管理部審核預(yù)結(jié)算單價(jià)、取費(fèi)率等e、相關(guān)部門審核會(huì)簽、匯總上述第14條第四款在項(xiàng)目發(fā)生的總費(fèi)用其中，分包單位以項(xiàng)從項(xiàng)目領(lǐng)用輔材的，實(shí)際使用量若是少于其上報(bào)材料計(jì)劃量的，按計(jì)劃量辦理出庫(kù)手續(xù),費(fèi)用由分包單

10、位承擔(dān)，分包單位領(lǐng)用甲供主材超量的，由分包單位承擔(dān)費(fèi)用f、財(cái)務(wù)管理部核減各項(xiàng)應(yīng)扣費(fèi)用，預(yù)扣質(zhì)量保證金，若是分包單位在本工程最終的總結(jié)算、預(yù)留保證金余款予以退還g、經(jīng)主管副總審核后，由總經(jīng)理批準(zhǔn)支付，總經(jīng)理批準(zhǔn)后的結(jié)算資料，由造價(jià)管理部負(fù)責(zé)整理分析與歸檔竣工結(jié)算書的審核時(shí)間應(yīng)當(dāng)按照合同規(guī)定及時(shí)完成，如果大規(guī)?？⒐そY(jié)算，項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)在征求供方的基礎(chǔ)上編制整體結(jié)算計(jì)劃，項(xiàng)目經(jīng)理部審核、總工辦批準(zhǔn)后執(zhí)行竣工結(jié)算審核人員在對(duì)工程變更價(jià)款的結(jié)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行以下三項(xiàng)原則a、合同或?qū)彾ǖ氖┕D預(yù)算中已有與變更工程相同單價(jià)時(shí)，應(yīng)按已有單價(jià)計(jì)算b、合同或?qū)彾ǖ氖┕D預(yù)算或定額子目中均沒(méi)有適用單價(jià)時(shí)，應(yīng)按定額中相類似定

11、額子目確定變更價(jià)格c、合同或?qū)彾ǖ氖┕D預(yù)算或定額子目中均沒(méi)有適用和類似單價(jià)時(shí)，雙方協(xié)商解決，或由供方編制補(bǔ)充定額送合同預(yù)算主管審定，必要時(shí)報(bào)當(dāng)?shù)卦靸r(jià)管理機(jī)構(gòu)備案第六章對(duì)預(yù)結(jié)算編審人員要求第16條合同預(yù)算工程及其他相關(guān)預(yù)結(jié)算編審人員，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同預(yù)算造價(jià)管理等方面知識(shí)的學(xué)習(xí)。提高工作責(zé)任心，做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，維護(hù)企業(yè)、項(xiàng)目的合法利益第17條項(xiàng)目部專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)工程量統(tǒng)計(jì)規(guī)則等方面知識(shí)的學(xué)習(xí)，樹(shù)立強(qiáng)烈的經(jīng)濟(jì)觀念，做好工程量的統(tǒng)計(jì)和審核工作，尤其是實(shí)際工程量和材料計(jì)劃第18條審核人員在審核供方編制的結(jié)算過(guò)程中應(yīng)當(dāng)做到既合法又合理，按合同約定辦事，不故意克扣壓低價(jià)格，不以下浮金額的多少作為結(jié)算

12、審核質(zhì)量好壞的標(biāo)準(zhǔn)第19條在審核過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)供方編制的結(jié)算中有漏算、少算現(xiàn)象，應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部了解、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際調(diào)查確鑿的基礎(chǔ)上及時(shí)通知該結(jié)算編制人，根據(jù)實(shí)際情況和相關(guān)約定予以補(bǔ)正第20條凡因工程預(yù)結(jié)算工作不負(fù)責(zé)任造成企業(yè)（項(xiàng)目）損失的，或消極工作影響預(yù)結(jié)算正常進(jìn)行，影響企業(yè)形象的，主管副總報(bào)總經(jīng)理視具體情況，按照企業(yè)的有關(guān)責(zé)任追究制度，對(duì)有關(guān)人員給予一定行政或經(jīng)濟(jì)處罰編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改處數(shù)修改情況修改日期1.2工程計(jì)量計(jì)價(jià)管理辦法制度名稱工程計(jì)量計(jì)價(jià)管理辦法受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編號(hào)第一章總則第1條目的為了規(guī)范工程量的計(jì)算、審核（簡(jiǎn)稱“工程計(jì)量”）及工程造價(jià)的確定（簡(jiǎn)稱“工程計(jì)價(jià)”）工作

13、，保證工程量、工程造價(jià)的相對(duì)準(zhǔn)確性、特制定本辦法第2條責(zé)任部門及責(zé)任人造價(jià)管理部負(fù)責(zé)工程計(jì)量，工程計(jì)價(jià)等相關(guān)工作，工程計(jì)量、計(jì)價(jià)等專業(yè)由造價(jià)工程師完成總工辦、項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)提供設(shè)計(jì)圖紙、技術(shù)規(guī)范、施工圖紙等相關(guān)文件主管副總、總經(jīng)理負(fù)責(zé)審核、審批計(jì)量得出的工程量、工程造價(jià)第二章工程計(jì)量管理第3條需要工程計(jì)量的工作環(huán)節(jié)包括以下6項(xiàng)編制施工圖預(yù)算編制外委托招（投）標(biāo)標(biāo)底設(shè)計(jì)變更的調(diào)整經(jīng)濟(jì)簽證的確認(rèn)審核竣工造價(jià)結(jié)算工程進(jìn)度付款的計(jì)算第4條工程量的計(jì)量必須由依據(jù)，無(wú)書面依據(jù)的工程量為無(wú)效工程量施工圖預(yù)算或標(biāo)底的計(jì)量依據(jù)包括設(shè)計(jì)施工圖紙、書面設(shè)計(jì)交底、施工組織設(shè)計(jì)文件、勘察設(shè)計(jì)資料等設(shè)計(jì)變更調(diào)整計(jì)量的依據(jù)

14、包括設(shè)計(jì)變更、原設(shè)計(jì)施工圖、必要的施工方案等工程進(jìn)度付款及竣工造價(jià)結(jié)算（按實(shí)）計(jì)量是依據(jù)包括工程竣工圖紙（含設(shè)計(jì)交底、設(shè)計(jì)變更圖紙）、經(jīng)濟(jì)簽證、必要的隱蔽工程驗(yàn)收記錄、施工組織設(shè)計(jì)文件、形象進(jìn)度簽證（進(jìn)度付款計(jì)量用）上述相關(guān)的計(jì)量依據(jù)由總工辦等相關(guān)部門提供第5條工程計(jì)量必須在具備工程計(jì)量的條件時(shí)進(jìn)行，工程計(jì)量的先決條件包括以下四個(gè)方面： 項(xiàng)目經(jīng)理部提供的資料齊全 工程已經(jīng)竣工驗(yàn)收，并符合質(zhì)量要求（僅限工程進(jìn)度付款及竣工造價(jià)按實(shí)際結(jié)算額計(jì)量）技術(shù)交底或設(shè)計(jì)變更已經(jīng)得到批準(zhǔn)符合合同條款的相關(guān)約定第6條工程計(jì)量方式必須與工程計(jì)價(jià)方式相統(tǒng)一，分項(xiàng)工程單價(jià)中包含的工程量不得重復(fù)計(jì)量第7條以招投標(biāo)方式簽訂

15、的合同必須有工程量清單作為附件第8條工程進(jìn)度付款計(jì)量累計(jì)工程量不得大于合同工程清單量第9條工程計(jì)量必須精確、力爭(zhēng)準(zhǔn)確，計(jì)量誤差率不得大于3%第三章工程計(jì)價(jià)管理第10條開(kāi)發(fā)項(xiàng)目工程造價(jià)的確定是一個(gè)持續(xù)管理的過(guò)程，自配合編制項(xiàng)目投資估算開(kāi)始，至項(xiàng)目竣工決算位置，工程造價(jià)的確定包括以下三項(xiàng)內(nèi)容 確定分項(xiàng)工程單價(jià)，它是實(shí)現(xiàn)單位、單項(xiàng)工程及開(kāi)發(fā)項(xiàng)目工程造價(jià)的基礎(chǔ)和前提 確定單位、單次工程的造價(jià) 11條確定分項(xiàng)工程單價(jià)的前提條件包括以下三次內(nèi)容 確定分項(xiàng)工程施工內(nèi)容（做法）和施工方法（施工方案）材料材質(zhì)由總工辦負(fù)責(zé) 確定材料的單價(jià)、由材料設(shè)備部負(fù)責(zé)確定分項(xiàng)工程資源（人工、材料、機(jī)械）的消耗量，由造價(jià)管理部

16、負(fù)責(zé)第12條造價(jià)管理部要負(fù)責(zé)分項(xiàng)工程單價(jià)的書面形式及確認(rèn)第13條實(shí)現(xiàn)分項(xiàng)工程單價(jià)確定通過(guò)工程招（投）標(biāo)的方式確定，此時(shí)，分項(xiàng)工程單價(jià)須以清單的形式在合同中體現(xiàn)，并附有工程量清單，無(wú)工程量清單的必須約定分項(xiàng)工程單價(jià)包含范圍通過(guò)工程承包商報(bào)送，企業(yè)相關(guān)責(zé)任部門審核的方式確定，此時(shí)，分項(xiàng)工程單價(jià)必須由工程承包商、施工監(jiān)理、項(xiàng)目經(jīng)理部三方簽署確認(rèn)，以這種方式確認(rèn)的前提條件是：存在由甲方原因產(chǎn)生的工程變更，合同中無(wú)相應(yīng)分項(xiàng)工程單價(jià)，否則不得辦理確認(rèn)通過(guò)行業(yè)定額來(lái)確定。此時(shí)，分項(xiàng)工程單價(jià)必須在合同條款中設(shè)定第14條分項(xiàng)工程單價(jià)包含內(nèi)容必須與工程量計(jì)量方式相統(tǒng)一（配合），分項(xiàng)工程單價(jià)已包含的工作內(nèi)容不得進(jìn)行

17、相應(yīng)的重復(fù)工程計(jì)量第15條造價(jià)管理部有責(zé)任在相應(yīng)工程招標(biāo)文件中明確部分分項(xiàng)工程基準(zhǔn)單價(jià)以此控制工程成本第16條因采用甲方供應(yīng)材料形式造成分項(xiàng)工程材料單價(jià)與分項(xiàng)工程施工單價(jià)相剝離的，材料供應(yīng)數(shù)量及結(jié)算方式必須與分項(xiàng)工程施工單價(jià)及相應(yīng)工程量相統(tǒng)一第17條企業(yè)對(duì)不便或不易計(jì)量（計(jì)量依據(jù)不足），且對(duì)工程無(wú)直接影響的施工措施等費(fèi)用（如臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、基礎(chǔ)降水費(fèi)、邊坡支護(hù)費(fèi)等）采用模糊計(jì)價(jià)。模糊計(jì)價(jià)的方式是合同包干，即在合同中明確約定此類費(fèi)用的總額或標(biāo)準(zhǔn)。模糊計(jì)價(jià)的范圍必須在工程招標(biāo)文件中明確，并在合同中約定。第18條因控制成本需要，企業(yè)自行編制的分項(xiàng)工程單價(jià)（企業(yè)定額）必須是實(shí)測(cè)實(shí)量得出的，并不得高于平均市

18、場(chǎng)價(jià)，且應(yīng)根據(jù)人工、材料價(jià)格及施工工藝的市場(chǎng)變化進(jìn)行周期（或異地）調(diào)整。第19條工程計(jì)價(jià)的方式由造價(jià)管理部根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)方式和施工合同類型經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意后確定。第四章附則第20條本辦法由造價(jià)管理部協(xié)助總工辦制定，其修訂、廢止、解釋權(quán)歸總工辦。第21條本辦法自頒布之日起實(shí)施生效。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改處數(shù)修改情況修改日期1.3 分包工程結(jié)算管理規(guī)定制度名稱分包工程結(jié)算管理規(guī)定受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編號(hào)第一章總則第1條適用范圍本規(guī)定適用于本企業(yè)發(fā)展的建筑、安裝、巾政、裝飾及改造的分包工程（分為包工包料、和包、包料兩種）。凡屬分包合同規(guī)定的以實(shí)際收方結(jié)算的工程均執(zhí)行本規(guī)定。第2條自規(guī)定之日起實(shí)

19、行小組收方制。第二章分包工段收方及結(jié)算第3條收方小組以造價(jià)管理部為主，與項(xiàng)目經(jīng)理部組成，共計(jì)三人，其中造價(jià)管理部派專人任組長(zhǎng)，專業(yè)預(yù)算員及專業(yè)工長(zhǎng)二人為組員，若小型工程沒(méi)有設(shè)置專業(yè)工長(zhǎng)，可由項(xiàng)目主管代理。第4條對(duì)收方小組的要求 收方過(guò)程中f要實(shí)測(cè)實(shí)量，不許估算； 工程收方不許超出合同承包規(guī)定的范圍； 工程收方f要與勞務(wù)單位分別進(jìn)行； 工程收方過(guò)程中，小組人員不許缺席；工程收方時(shí)間在合同承包范圍內(nèi)的工程及分項(xiàng)工程完工后10日內(nèi)必須受訪完畢（以工程量合收簽認(rèn)單為準(zhǔn)）。第5條對(duì)造價(jià)管理部的要求 分包工程的結(jié)算應(yīng)堅(jiān)持以合同為依據(jù)； 沒(méi)有工程量合收簽認(rèn)單的項(xiàng)目不允許納入結(jié)算； 結(jié)算只限于合同規(guī)定承包范圍

20、內(nèi)的工程量，其他工程不允許納入結(jié)算； 無(wú)本項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理（工地負(fù)責(zé)人）的簽認(rèn)不允許納入結(jié)算； 無(wú)技術(shù)負(fù)責(zé)人的簽認(rèn)不允許納入結(jié)算。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改情況修改處數(shù)修改日期1.4 工程項(xiàng)目成本控制制度制度名稱工程項(xiàng)目成本控制制度受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編號(hào)第一章總則第1條為了增強(qiáng)工程項(xiàng)目的成本控制力度，降低成本費(fèi)用，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)政策，結(jié)合企業(yè)成本管理的要求，特制定本制度。第2條工程項(xiàng)目成本的管理應(yīng)以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，以保證質(zhì)量為前提，以過(guò)程控制為環(huán)節(jié)，以規(guī)范操作為手段，以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的。第3條工程項(xiàng)目成本監(jiān)控的任務(wù)主要是，遵守國(guó)家有關(guān)法規(guī)政策，落實(shí)成本崗位責(zé)任制，完善

21、成本管理體系，形成有效的成本監(jiān)控系統(tǒng)，努力降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。第4條工程項(xiàng)目成本控制的主要工作是建立成本的事前預(yù)測(cè)、優(yōu)化，事中動(dòng)態(tài)控制和事后分析、評(píng)價(jià)的動(dòng)態(tài)循環(huán)系統(tǒng)，逐步提高企業(yè)投資的效價(jià)比。第一早前期環(huán)節(jié)的成本控制第5條進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，對(duì)市場(chǎng)態(tài)勢(shì)做出分析、判斷，及時(shí)提供、反饋企業(yè)管理層作為決策經(jīng)巧0第6條根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，開(kāi)發(fā)能力和面臨的市場(chǎng)情況，確定項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃，組織各方面專業(yè)人士對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考察，進(jìn)行分項(xiàng)調(diào)研、選址和前期策劃，提出分項(xiàng)建設(shè)和開(kāi)發(fā)調(diào)整。第7條新項(xiàng)目分項(xiàng)時(shí)向企業(yè)主管提交詳細(xì)的可行性研究報(bào)告，并經(jīng)公司立項(xiàng)論征會(huì)討論通過(guò)。第8條可行性研究報(bào)告，除應(yīng)具備地塊基礎(chǔ)資料、周

22、邊環(huán)境及其發(fā)展趨勢(shì)、合作方式背景、合作方式及條件、初步規(guī)劃設(shè)計(jì)方案、開(kāi)發(fā)節(jié)奏及市場(chǎng)定位等基礎(chǔ)內(nèi)容外，還應(yīng)包括以下內(nèi)容：成本費(fèi)用估算，控制目標(biāo)及措施；投資及效益的測(cè)算，提潤(rùn)的體現(xiàn)及安排；稅務(wù)環(huán)境及其影響；資金計(jì)劃；競(jìng)投方案（僅限招標(biāo)、拍賣項(xiàng)目）；投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及相應(yīng)的對(duì)策；項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)意見(jiàn)。第9條若項(xiàng)目立項(xiàng)后，合作條件或招標(biāo)、拍賣條件等關(guān)鍵因素發(fā)生變化，并將對(duì)我方構(gòu)成重大不利影響時(shí)，應(yīng)重新立項(xiàng)；第10條招標(biāo)或拍賣項(xiàng)目的競(jìng)價(jià)不得突破公司批準(zhǔn)的最高限價(jià)，合作建房項(xiàng)目要充分考慮地價(jià)款的支付方式及相應(yīng)的資金成本；第11條招標(biāo)、拍賣合同或合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目應(yīng)經(jīng)公司法律顧問(wèn)審核后正式簽署。第三章規(guī)劃設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)的成本控

23、制第12條規(guī)劃建設(shè)單位的選擇由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，同時(shí)遵循以下原則：能由本公司內(nèi)部完成的規(guī)劃設(shè)計(jì)工作，應(yīng)由內(nèi)部自行完成；需委托設(shè)計(jì)院進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)的工作，原則上應(yīng)采取招標(biāo)方式，擇優(yōu)確定。第13條總體規(guī)劃設(shè)計(jì)方案（必須包括建造成本控制總體目標(biāo)），應(yīng)首先組織“規(guī)劃設(shè)計(jì)方案保證金”并審查通過(guò)審查，通過(guò)后才可進(jìn)入下一設(shè)計(jì)階段（如初步設(shè)計(jì)、擴(kuò)初設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)），每一階段都必須要求設(shè)計(jì)單位出具設(shè)計(jì)概（預(yù)）算，并在上一階段的概（預(yù)）算進(jìn)行認(rèn)真分析、比較的基礎(chǔ)上，編制項(xiàng)目的建造成本概（預(yù)）算，確定各成本單項(xiàng)的控制目標(biāo)，以此控制下一階段的設(shè)計(jì)。第14條施工圖設(shè)計(jì)合同應(yīng)具備有鋼筋、混凝土等建材用量需求的條款，并要載明設(shè)計(jì)

24、單位的施工圖預(yù)算，原則上不得突破我方編制的建造成本預(yù)算。第15條設(shè)計(jì)單位在設(shè)計(jì)時(shí)，若無(wú)特殊技術(shù)要求，不得指定施工或材料供應(yīng)單位。第16條設(shè)計(jì)工程、預(yù)算人員應(yīng)會(huì)同監(jiān)理人員組成聯(lián)合小組，對(duì)施工圖的技術(shù)性、安全性、周密性、經(jīng)濟(jì)性（包括建成后的物業(yè)管理成本）等進(jìn)行會(huì)審，指出明確的書面審查意見(jiàn)，并督促設(shè)計(jì)單位進(jìn)行修正，避免或減少由于設(shè)計(jì)不合理甚至失誤造成的投資損失浪費(fèi)。第四章施工招標(biāo)環(huán)節(jié)的成本控制第17條除壟斷性質(zhì)的工程項(xiàng)目外，其他工程的施工或昨夜單位不得指定。第18條主體施工單位的選擇，必須采取公開(kāi)或邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行。第19條應(yīng)組織設(shè)計(jì)、工程、預(yù)算、成本四大專業(yè)人員聯(lián)合組成招標(biāo)工作小組，就招標(biāo)范圍、招

25、標(biāo)內(nèi)容、招標(biāo)條件等進(jìn)行詳細(xì)、具體的策劃、擬訂標(biāo)書，開(kāi)展招標(biāo)活動(dòng)，對(duì)投標(biāo)單位應(yīng)就其資質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、技術(shù)力量以及施工項(xiàng)目和施工管理水平等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察，提出書面考察意見(jiàn)，對(duì)投標(biāo)情況進(jìn)行評(píng)估，提出書面評(píng)估意見(jiàn)。第20條同等條件下，應(yīng)盡量選擇企業(yè)類別或工程類別高而收費(fèi)較低的單位。第21條重要工程應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)以上的施工單位中綜合考察其技術(shù)力量、報(bào)價(jià)等進(jìn)行擇優(yōu)選擇。第22條為防止投標(biāo)過(guò)程中個(gè)別投標(biāo)單位用標(biāo)，審計(jì)部門有權(quán)酌情否決個(gè)別單位參與投標(biāo)，為保證投標(biāo)過(guò)程中充分體現(xiàn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)推薦一家符合投標(biāo)資格要求的單位參與投標(biāo)。第23條壟斷性質(zhì)的工程項(xiàng)目（如水、電、氣等）應(yīng)盡力進(jìn)行攻關(guān)協(xié)調(diào)，最大程度降低報(bào)價(jià)。

26、第24條施工合同談判人員應(yīng)包括工程、預(yù)算兩方面的專業(yè)人員，合同條件必須符合招標(biāo)條件，合同付款及內(nèi)容概念清晰，不得因工程緊而不簽合同就開(kāi)工。第25條公司應(yīng)建立健全施工隊(duì)伍檔案庫(kù)，跟蹤評(píng)估其資信、技術(shù)力量。第26條發(fā)包工程應(yīng)嚴(yán)禁擅自轉(zhuǎn)包。第五章施工過(guò)程的曾本控制第27條現(xiàn)場(chǎng)簽證現(xiàn)場(chǎng)簽證要反復(fù)對(duì)照合同及有關(guān)文件規(guī)定填寫處理； 現(xiàn)場(chǎng)簽證必須列清來(lái)由，工程實(shí)物量及其價(jià)值量，并由甲方主管工程師和預(yù)算人員以及現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理人員共同簽名，其中甲方預(yù)算人員必須對(duì)工程量單價(jià)，用工量負(fù)責(zé)把關(guān)，程序與權(quán)限另行制訂； 現(xiàn)場(chǎng)簽證必須按“當(dāng)時(shí)發(fā)生，當(dāng)時(shí)簽證”的原則，在事后5日內(nèi)辦理完畢，嚴(yán)禁事后補(bǔ)簽，簽證內(nèi)容、原因、工程量必須清

27、楚明確，涂改后的簽證及復(fù)印件不得作為結(jié)算依據(jù)； 凡實(shí)行造價(jià)大包干的工程項(xiàng)目，取費(fèi)系數(shù)中已計(jì)取預(yù)算包干費(fèi)或不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)的工程項(xiàng)目，在施工過(guò)程中不得辦理任何簽證；需要變更設(shè)計(jì)的，應(yīng)填寫設(shè)計(jì)變更審批表并編制預(yù)算，經(jīng)設(shè)計(jì)、監(jiān)理和甲方有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，才可辦理，辦理過(guò)程中必須對(duì)照有關(guān)設(shè)計(jì)、施工或售樓方合同明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，杜絕盲目簽證。有關(guān)權(quán)限另行制訂。 28條工程質(zhì)量與監(jiān)理 項(xiàng)目監(jiān)理部負(fù)責(zé)所有工程項(xiàng)目的監(jiān)理，監(jiān)理人員應(yīng)與所監(jiān)理工程的施工單位和供應(yīng)商無(wú)任何利益關(guān)系； 項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)理應(yīng)要求監(jiān)理部密切配合，嚴(yán)格把關(guān)，一旦發(fā)現(xiàn)質(zhì)量事故，必須組織有關(guān)部門詳細(xì)調(diào)查，分析事故原因，遞交事故情況報(bào)告及防止事故的錯(cuò)事，明確事

28、故責(zé)任并督促責(zé)任單位按照公司認(rèn)可的處理方案予以落實(shí)，事故報(bào)告與處理方案一并存檔備案； 應(yīng)特別重視隱蔽工程的監(jiān)理和驗(yàn)收，隱蔽工程的驗(yàn)收必須由工程、預(yù)算人員聯(lián)合施工單位，質(zhì)檢部門共同參加并辦理書面手續(xù)，凡未經(jīng)驗(yàn)收就簽證的，應(yīng)要求施工單位不得隱蔽和進(jìn)入下道工序施工，隱蔽工程驗(yàn)收記錄按順序進(jìn)行整理，存入工程技術(shù)檔案。第29條工程進(jìn)度款原則上不向施工單位支付備料款，確需支付者，應(yīng)不超過(guò)工程造價(jià)15%并在工程進(jìn)度款支付到工程造價(jià)的50%寸開(kāi)始折扣預(yù)付備料款；工程進(jìn)度款的撥付應(yīng)當(dāng)按下列程序辦理：a、施工單位按月報(bào)送施工進(jìn)度計(jì)劃和工程進(jìn)度完成月報(bào)表；b、項(xiàng)目經(jīng)理部工程師、造價(jià)管理部造價(jià)師會(huì)同監(jiān)理人員，對(duì)照施工

29、合同及進(jìn)度計(jì)劃，審核工程進(jìn)度內(nèi)容和完工部位（主體結(jié)構(gòu)及隱蔽工程部分須提交照片），工程質(zhì)量證明等資料；c、造價(jià)管理部整理復(fù)核工程價(jià)值量；d、按公司有關(guān)資金支付制度規(guī)定的程序批準(zhǔn)后予以付款并登記付款臺(tái)帳。應(yīng)要求施工單位在我方開(kāi)戶銀行開(kāi)具結(jié)算賬戶，以便為我方融洽銀證關(guān)系和監(jiān)督工程款項(xiàng)的使用提供便利；工程進(jìn)度款支付達(dá)到工程造價(jià)的85%寸，原則上應(yīng)停止付款，預(yù)留到10%勺工程尾款和5%勺保修款，以便掌握最終結(jié)算的主動(dòng)權(quán)。第六章工程材料及設(shè)備管理第30條項(xiàng)目開(kāi)工前，總工辦應(yīng)及時(shí)列出所需材料及設(shè)備清單，一般按照下列原則決定甲供、甲定乙供和乙供，并在工程施工承包合同中加以明確；甲方能找到一級(jí)建材市場(chǎng)的，有進(jìn)口

30、免稅計(jì)劃指標(biāo)的，有材料質(zhì)量要求和價(jià)格浮動(dòng)幅度較大的材料和設(shè)備，應(yīng)實(shí)行甲供或甲定乙供，其他材料和設(shè)備則實(shí)行乙供；實(shí)行甲供或甲定乙供的材料和設(shè)備應(yīng)盡量不支付采購(gòu)保管費(fèi)。第31條應(yīng)按工程實(shí)際進(jìn)度合理安排采購(gòu)數(shù)量和具體進(jìn)貨時(shí)間，防止積壓或出現(xiàn)窩工現(xiàn)象。第32條甲供材料、設(shè)備的采購(gòu)必須進(jìn)行廣泛論價(jià)，貨比三家，也可在主要設(shè)備和大宗建材采購(gòu)上采用招標(biāo)的方式，在質(zhì)量、價(jià)格、供貨時(shí)間均能滿足要求的前提下，應(yīng)比照下列條件擇優(yōu)確定供貨單位。 能夠?qū)嵭匈d銷或定金較低的供貨商； 愿意以房屋抵材料款，且接受正常樓價(jià)的供應(yīng)商； 能夠到現(xiàn)場(chǎng)安裝，接受驗(yàn)收合格后支付款的供應(yīng)商； 售后的服務(wù)和信譽(yù)良好的供貨商。第33條總工辦、材

31、料設(shè)備部對(duì)到貨的甲供材料和設(shè)備的數(shù)量、質(zhì)量及規(guī)格，要當(dāng)場(chǎng)檢查驗(yàn)收并出具檢驗(yàn)報(bào)告，辦理驗(yàn)收手續(xù)，妥善保管，對(duì)不符合要求的，應(yīng)及時(shí)退貨并通知財(cái)務(wù)部拒絕付款。第34條采購(gòu)合同中必須載明：因供貨不及時(shí)或質(zhì)量、數(shù)量等問(wèn)題對(duì)工程進(jìn)度、工程質(zhì)量產(chǎn)生影響和損失的，供應(yīng)商必須承擔(dān)索賠責(zé)任。第35條由材料設(shè)備部監(jiān)理健全材料的認(rèn)價(jià)、定價(jià)、簽約、進(jìn)貨和驗(yàn)收保管相分離的內(nèi)部牽制制度，保證材料采購(gòu)過(guò)程的公正、公開(kāi)。第36條對(duì)于乙供材料和設(shè)備，我方必須按議定的質(zhì)量及選型，在預(yù)算人員控制的價(jià)格上線范圍內(nèi)抽取樣板進(jìn)行封樣，并盡量采取我方限價(jià)的錯(cuò)事，同時(shí)在材料和設(shè)備進(jìn)場(chǎng)時(shí)，應(yīng)要求出具檢驗(yàn)合格證。第37條材料的代用應(yīng)由總工辦提出書

32、面申請(qǐng)，經(jīng)設(shè)計(jì)單位和監(jiān)理單位審核，造價(jià)管理部同意，主管副總批準(zhǔn)后才可執(zhí)行。第38條甲供材料、設(shè)備的結(jié)算必須憑供貨合同、供貨廠家或留檢部門的檢驗(yàn)合格證，我方總工辦、材料設(shè)備部的驗(yàn)收檢驗(yàn)證明、結(jié)算清單，經(jīng)造價(jià)管理部、財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后，報(bào)總經(jīng)理結(jié)算。第七章竣工交付環(huán)節(jié)的成本控制第39條單項(xiàng)工程和項(xiàng)目竣工應(yīng)經(jīng)過(guò)自檢、復(fù)查、驗(yàn)收三個(gè)環(huán)節(jié)才能移交。第40條總工辦、造價(jià)管理部、銷售管理部和物業(yè)公司必須參加工程結(jié)構(gòu)驗(yàn)收，裝修驗(yàn)收及總體驗(yàn)收等，移交證明書應(yīng)由施工單位，監(jiān)理單位和物業(yè)公司同時(shí)簽署。第41條凡是影響使用功能和安全及不合設(shè)計(jì)要求的結(jié)構(gòu)部位、安裝部位、裝飾部位和設(shè)備、設(shè)施，均應(yīng)限期整改直到復(fù)驗(yàn)合格，因施

33、工單位原因延誤工程移交，給我方造成經(jīng)濟(jì)損失的，要按合同條款追究其責(zé)任。第42條工程移交后，應(yīng)按施工合同有關(guān)條款的物業(yè)管理規(guī)定及時(shí)與施工單位簽訂保修協(xié)議書，以明確施工單位的保修范圍，保修責(zé)任（包括驗(yàn)收后發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題的保修責(zé)任的約定）及處罰措施等。第43條采取一次性扣留保修金，自行保修的，應(yīng)對(duì)保修事項(xiàng)及其費(fèi)用有充分的雨季，留足保修費(fèi)用第44條甲方按租售N由乙方承擔(dān)，并及時(shí)取得乙:第45條工程竣工結(jié)隼符合合同（協(xié)議），具有完全肩效的質(zhì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量、現(xiàn);工程遺留問(wèn)題已處!施工單位結(jié)算書）第46條工程結(jié)算要L計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證，在復(fù)核二第47條“實(shí)工”必為第48條造價(jià)管理部人到資料完備、有根有據(jù)、數(shù):第

34、49條造價(jià)管理部2的計(jì)算過(guò)程及詳細(xì)的編制說(shuō)I第50條造價(jià)管理部力工程成本超、降的因素，并第51條在造價(jià)管理?款費(fèi)用等債權(quán)、債務(wù)，對(duì)照，第52條在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)名開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)周期，減少期間費(fèi),償，應(yīng)盡最大努加口快銷售第53條本制度由造為第54條本制度自頒虛代諾現(xiàn)行墊付的屬保修范圍內(nèi)的費(fèi)用，應(yīng)在工程承包合同中明確方的確認(rèn)簽章。第八章工程結(jié)算管理3應(yīng)具備以卜基本條件：有關(guān)結(jié)算條件的規(guī)定；量評(píng)定結(jié)果和符合規(guī)范要求的竣工驗(yàn)收資料；場(chǎng)簽證及其他肩關(guān)結(jié)算的原始資料齊備；E里完畢；»按要求編制，所附資料齊全。從甲方掌握的設(shè)計(jì)為主和現(xiàn)場(chǎng)簽證為輔，對(duì)于施工單位提供的設(shè)無(wú)誤的基礎(chǔ)上也可作為參考。其按照定額價(jià)計(jì)取、結(jié)

35、算，公司另有規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。立詳細(xì)核對(duì)工程量、審定價(jià)格、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算，程總造價(jià)，做居準(zhǔn)確，也可聘請(qǐng)國(guó)家肩關(guān)部門進(jìn)行復(fù)審。品制的預(yù)、結(jié)算書應(yīng)當(dāng)有工費(fèi)、材料、設(shè)備和有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)明，扣清甲供材料款項(xiàng)等。區(qū)主體工程成本進(jìn)行跟蹤分析管理，進(jìn)行“三效”對(duì)比，找出提出改進(jìn)措施和意見(jiàn)。韻提供的結(jié)算資料的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)部應(yīng)結(jié)合預(yù)付備料款、代墊項(xiàng)合同審核并決算。第九章其他環(huán)節(jié)的成本控制空費(fèi)計(jì)劃的基礎(chǔ)上，應(yīng)注意加快項(xiàng)目開(kāi)發(fā)節(jié)奏，盡可能縮短項(xiàng)目用，應(yīng)保證向客戶承諾的交工日期，以避免趕工成本和延期賠,減少現(xiàn)房積壓時(shí)間，降低利息費(fèi)用等成本。第十章附則丫管理部、財(cái)務(wù)部起草，其解釋權(quán)歸具部門。之日起生效實(shí)施。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改情況修改處數(shù)修改日期1.5項(xiàng)目付款審核審批辦法制度名稱項(xiàng)目付款審核審批辦法受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編號(hào)第一章總則第1條目的杜絕錯(cuò)付、超付，以確保工程進(jìn)度，控制成本第2條范圍本方