139 經營計劃編制大綱(網發(fā))_0

1、 海信集團文件 海信集字2021139號 2021年經營方案編制大綱 集團公司各部門、所屬各公司：2021年是集團沖出經濟危機、快速開展的一年，經濟危機對后續(xù)宏觀經濟形勢的影響目前仍難以作出相對準確的判斷，需要做好必要的預防和應對，如通脹預期加大，國家信貸政策適度收緊，融資難度加大，資金本錢提高，材料本錢和勞動力本錢上升，匯率波動風險加大等。在這種形勢下，各公司2021年經營方案編制的總體要求如下：在防范風險的前提下，扎實做好產品、質量、本錢和市場等根底工作，進一步優(yōu)化業(yè)務流程，提升人均效率，提升經營質量和盈利能力，抓住經濟復蘇帶來的市場時機實現規(guī)模和效益的穩(wěn)步增長，進一步改善財務狀況和現金流

2、。各項經營指標都必須表達出明顯改善的趨勢。經營方案編制需遵循的原那么如下：一、根本原那么各公司要以經營指標的持續(xù)改善為導向確定2021年經營方案主要指標。主要指標確實定要以風險可控為前提確定規(guī)模、產品毛利、費用控制、利潤、資金周轉、經營活動現金凈流量等主要經營指標，主要指標原那么上均要好于同期水平和歷史較高水平。 1三年規(guī)劃公司要結合三年規(guī)劃中前兩年方案完成情況、三年規(guī)劃所確定的2021年方案指標，合理確定2021年方案指標。主要經營指標確實定需要遵循以下根本原那么。1、規(guī)模增長原那么規(guī)模增長是實現規(guī)模效應的前提，是保證企業(yè)健康持續(xù)開展的重要手段。內銷市場要在充分分析行業(yè)、競爭對手、資源保障等

3、因素的前提下，明確企業(yè)在行業(yè)內的定位，提出公司2021年的增長目標。除了集團公司辦公會確認并批準的新增業(yè)務外，不得隨意拓寬公司的經營業(yè)務范圍，要立足本公司已確定的業(yè)務，使經營工作得以提升，公司得以開展。要真正重視網絡銷售業(yè)務，實現網絡銷售規(guī)模的大幅度增長。海外市場的增長是集團2021年的重要市場戰(zhàn)略，要對國際市場有長遠的打算和明確的策略，要注意防范海外反傾銷、專利、節(jié)能環(huán)保門檻、人民幣升值等風險對我們出口帶來的不利影響，在風險、利潤、品牌、規(guī)模的順序下，以較低的本錢拓展市場，實現國際市場規(guī)模突破。各公司增長水平應結合以下原那么加以確定：1要在風險可控前提下實現規(guī)模和效益的共同增長，不準以利潤和

4、風險失控為代價盲目追求規(guī)模；2保證增長水平高于同行業(yè)平均水平；3不低于近3年的平均增長速度。2、利潤保證原那么利潤是企業(yè)存在的根本目的，也是企業(yè)生存和持續(xù)開展的根底。要將效益觀念和提高效益的措施根植于經營活動的每一個環(huán)節(jié)和每一個細節(jié)。規(guī)模擴大、產品結構優(yōu)化、本錢費用控制、質量改善、資金節(jié)約、人均效率提高等都要表達為企業(yè)效益的增長。要提高產品毛利率。通過提高高端產品比重、提升品牌價值等提高產品售價，要繼續(xù)運用標桿降本錢的方法推動產品本錢的持續(xù)降低，獲取本錢領先優(yōu)勢，提高產品獲利水平。進一步理順和優(yōu)化業(yè)務流程，合理控制人員增減，優(yōu)化人員結構，大幅度提高人均效率。2加強對各項費用尤其是重點費用投入產

5、出效果的分析，加強費用控制，提高費用投入的效果，大幅度降低費用率。3、資金效率原那么加速資金周轉的目的是為了降低運營本錢，躲避資金風險和價格風險。各公司要繼續(xù)研究資金控制的方法，不斷完善本公司的資金管理體系，在各個業(yè)務環(huán)節(jié)加強資金控制的有效性，持續(xù)加速資金周轉。存貨和應收賬款周轉要表達出加速趨勢，并根據本公司業(yè)務的規(guī)律在各月份之間合理分解。要根據本公司業(yè)務特點，建立本公司的存貨分析監(jiān)控機制和存貨資金占用的責任機制，及時發(fā)現問題并及時處理。各公司都不得出現應收款項超期，原那么上不得延長應收賬款賬期。4、風險控制原那么一切經營行為都要把控制經營風險放在首位。為擴大規(guī)模、增加利潤而進入新市場和新業(yè)務

6、或采取新的經營模式等一切經營行為都必須首先對經營風險進行詳盡分析，要做到所有經營行為的風險可控。注重現金流的維護，防范財務風險。經營的目的是通過盈利改善企業(yè)財務狀況，增強企業(yè)實力。各公司重大經營行為的發(fā)生必須提前預測其對公司財務狀況可能造成的影響，重大經營行為只有在公司財務狀況足夠支撐的前提下方可實施。加強外匯匯率機制研究，防范匯率風險，尤其是美元大幅貶值風險。要針對最近一年內出現的重大存貨損失、應收款損失或其他經營虧損等重要風險因素進行分析，制定未來防范風險的措施，防止在新的方案年度重蹈覆轍。5、當期利益與長遠開展統(tǒng)一原那么產品研發(fā)、人力投入、市場投入等各項資源投入均要表達出當期利益與長遠開

7、展統(tǒng)一的原那么。不得只注重當期利益，不為未來進行資源投入。3產品研發(fā)方面要確保在應市產品和預研產品規(guī)劃上合理分配資源，既要保證當前產品規(guī)劃布局合理、產品指標有競爭力，又要保證技術預研儲藏充分，保證公司經營的可持續(xù)開展。在人力投入上，既要控制好當前的人員數量和結構，要有為未來重點開展的業(yè)務做好人才配備，對新業(yè)務的開展予以組織保障。在市場投入方面，除加大促進當前銷售增長的促銷等當前市場活動外，要做好渠道建設、品牌推廣等的投入。各項資源的長期投入要符合集團對本公司的定位，要考慮本公司的支撐能力，做好投入產出的效果分析，謹慎投入。二、人資方案要求各直屬公司應以人力資源標準為指引，按下屬原那么做好202

8、1年招聘及工資總額等人力資源方案的編制工作。1、執(zhí)行規(guī)劃原那么。招聘方案要與人力資源規(guī)劃緊密結合，具體落實在改善人才結構和高端人才引進上。校園招聘應占外部引進的70%以上，且以一類以上院校為主。主管以下人員不含一線崗位原那么上不得社會招聘。2、持續(xù)提效原那么。人均銷售收入持續(xù)提升是人員總量增加的前提。對未完成2021年提效指標的，2021人員總量不得高于09年人員方案總量非實際人員總量。各公司須形成流程優(yōu)化、信息化手段應用實現精簡提效的方案，并落實到人員總量方案上。2021年，各公司的勞動生產率應較2021年有明顯提高。3、謹慎性原那么。經濟危機的影響仍在持續(xù)，招聘方案仍要謹。招聘以臵換為主。

9、對儲藏工程和新增產品門類對應的新增人員，交由辦公會按照確定的工程來確定最終人數。4、工資總額方案兩低于原那么。09年實際工資總額不符合兩低于原那么的，需按兩低于進行核減，以核減后的數值作為09年的審定實際值。2021年工資總額方案值與09年審定實際值比擬需符合兩低于原那么，不符合者，在人均工資不降低的前提下核減人員總 4量。對于集團批準進入的新業(yè)務可以根據業(yè)務需要按照人員精簡的原那么單獨進行審核和控制。三、研發(fā)方案要求追求研發(fā)深度、精簡產品品類、突出產品優(yōu)勢依然是2021年研發(fā)方案編制的原那么。各公司研發(fā)方案的編制必須表達研發(fā)方案對經營方案的支撐，立足確保應市產品規(guī)劃布局合理、產品指標有競爭力

10、，技術預研儲藏充分，保證公司經營的可持續(xù)開展。具體要求如下：1、基于詳細的市場分析，做好應市產品規(guī)劃。產品規(guī)劃是公司經營的核心，是產品研發(fā)工作開展的依據和標準。各公司要加強對產品規(guī)劃的研究，明確產品規(guī)劃的職能部門、責任人。明確與競爭對手產品對陣分析，產品功能、性能的差異化如何表達。確保為公司經營提供有競爭力的產品支撐。2、精簡產品品類，提高研發(fā)效率。在做好產品規(guī)劃的前提下，做好產品生命周期管理，精簡產品品類，提高研發(fā)效率。明確市場規(guī)模及支持該市場規(guī)模的科學合理的主銷產品數量，明確科學合理的產品生命周期，做好產品上、下馬管理。方案中必須明確市場規(guī)模、產品生命周期、單品種效益、研發(fā)工程數量、研發(fā)人

11、員效率等與以往年度的比照。3、必須強調技術預研工作，完善技術路線規(guī)劃。各公司對各相關技術領域進行分析，明確技術熱點、難點、關鍵點，制定本公司的技術路線圖，技術路線圖必須表達對公司產品規(guī)劃的支撐，對公司未來開展的支撐。明確預研工程，及預研工程的目的：解決現有產品關鍵核心技術缺失，提升自身能力；公司產品業(yè)務拓展；方向明確的未來技術研發(fā)；方向不清晰的未來技術跟蹤等等。4、明確知識產權戰(zhàn)略及方案。根據各公司的所處行業(yè)實際情況，結合知識產權分析，明確各公司的知識產權戰(zhàn)略，包括：已經成為市場標準的知識產權對公司研發(fā)、經營的影響，應對措施；對公司目前有優(yōu)勢的技術領域進行知識產權申請布局；目前正在 5制定的國

12、際、國內相關技術標準如何積極參與；及公司2021年度的知識產權工作指標。5、2021年產品方案必須明確表達產品工業(yè)設計、工藝及質量控制水平的改善。提高產品質量和外觀工藝水平是追求高端產品的必由之路。2021年各公司產品規(guī)劃方案必須要確定產品從外觀、工藝到質量與標準等方面的目標和方案，并明確相應的措施。各公司的研發(fā)方案必須最終表達為公司經營指標的改善，如毛利率的提高、規(guī)模的擴大以及費用的降低等等，并最終表達為公司2021年利潤水平的提高。四、質量方案要求2021年面對高端戰(zhàn)略和國際化戰(zhàn)略，質量管理工作必須有更高要求。立足世界一流公司質量水平制定產品質量標準；在多品種小批量情況下，制定保證供給商提

13、供穩(wěn)定質量水平物料和保證生產產品質量水平的措施；大幅度降低出口業(yè)務外部質量損失；確保新產品更新換代加速、開發(fā)周期縮短情況下的新產品質量控制。2021年，各公司要繼續(xù)圍繞用戶滿意和降低綜合質量本錢兩個目標，深入開展質量管理工作。1、要繼續(xù)完善質量本錢管理體系，制定質量本錢改善目標。首先，要推動質量本錢管理的進一步過程化，包括質量本錢目標任務分解的過程化、質量本錢評價結果的過程化。使質量本錢管理結果能夠指導產品質量改善工作。質量本錢責任要落實到研發(fā)過程、物料采購過程、生產過程、儲運過程等主要過程，明確這些過程降低質量損失的具體目標和責任機制。2、繼續(xù)研究或引入新的質量管理方法和管理工具，提高質量分

14、析水平、提高改良速度。將標桿管理工具廣泛引入到質量管理工作中。有條件的公司要研究利用六西格瑪質量管理思想，改善質量管理工作，提高質量管理水平。深入分析現有質量數據，利用分析結果，指導效勞商管理、效勞備件儲藏管理和三包機生成 6管理，制定三包機生成率管理目標，降低三包機損失。3、繼續(xù)重申嚴格供給商的準入管理和停供管理。建立物料使用質量的信息收集和跟蹤評價制度。結合物料質量數據，完善對供給商的評價管理，提高物料質量水平。4、要重視質量培訓工作，制定質量培訓方案。鼓勵質量管理人員獲得質量工程師資格。對工藝人員，要進行現場管理培訓，提高現場管理水平。針對生產線體人員，要加強質量培訓的及時性，尤其是新機

15、型、新工藝、新流程的操作要求培訓，確保合格方可上崗。五、技術改造、固定資產投資和節(jié)能環(huán)保要求提高資源共享水平，提高資源利用效率，降低企業(yè)運營本錢，各公司要優(yōu)先利用集團內已有資源，不得對集團已有資源重復投入。各公司的技術改造投資應與經營目標和產品技術開展方向緊密結合。按提高效率、改善質量、提高生產能力分類并系統(tǒng)考慮技術改造工程投資。未經集團公司辦公會批準，不得隨意拓寬公司經營業(yè)務范圍。各公司的技改投資，一方面要注意充分利用集團內部資源的整合和調配，另一方面要充分考慮利用社會存量資產滿足解決生產能力的缺乏，降低技術改造投資。優(yōu)先和實事求是的解決瓶頸生產設備所需要的投資問題。加強風險控制意識，各公司

16、必須嚴格控制技術改造投資，應立足提高公司現有固定資產利用效率根底上，謹慎投資，工程資金來源要充分考慮自有資金能力。節(jié)能量指標在09年同期根底上提高20；各種產品的“單位產品綜合能耗同比降低10，加大對節(jié)能環(huán)保產品的研發(fā)投入，保證“十一五節(jié)能減排目標的實現。六、方案工作推進要求一工程管理工作要求7要繼續(xù)將工程管理作為解決跨部門、跨公司復雜問題的有力工具，將在方案過程中發(fā)現的影響公司經營的重要事項列為工程進行重點推進；要持續(xù)推進業(yè)務流程優(yōu)化和行業(yè)標桿降本錢工程。推動工程管理融入本公司原有管理體系，并在方案中表達推進工程管理工作的資源投入和產出效果。二加強方案工作組織和溝通1、加強公司內部組織協調。

17、各公司需成立本公司經營方案管理的正式組織，做好分工、協調，強化財務部或綜管部等綜合部門的總體組織、協調作用，提高方案編制效率。加強本公司內部信息溝通，杜絕不同局部方案所依據的業(yè)務根底不一致、不同步調整等情況。2、加強與集團職能部門、集團分管領導、集團內業(yè)務相關公司的溝通。集團各職能部門職責相關的方案報送相關職能部門審核，各職能部門必須調動本部門力量加快對各公司相關方案的審核并出具明確的修改意見。集團分管領導要與所分管的公司共同確定主要經營指標。方案評審會評審時不得出現集團分管領導、職能部門對子公司所報送的方案指標不清楚的情況。不得出現集團內部公司對同一集團內部交易業(yè)務的不同預計。3、加強對方案

18、的審核。各公司財務部門應加強對方案的審核，對所報送的方案表格數據的完整性、準確性和合理性負責，所報送的方案表、編制說明與分析報告必須嚴格按照集團規(guī)定的格式編制格式見附件，必須符合經營方案編制工作具體要求。4、嚴肅方案報送和調整。不得隨意調整已報送方案，方案調整必須嚴格按照方案調整報告格式后附報告格式說明調整情況。各公司財務部門對集團提出的調整意見予以落實、反應、調整，按要求時間報送調整后的方案表和調整報告。三確保方案工作進度和質量各公司務必按集團要求的進度及時、高質量地完成方案的編制、調整工作，集團將對方案工作加強評價，對方案工作差的公 8司在集團范圍內予以通報批評。1、第一階段：2021年10月9日11月5日，編制形成第一稿經營方案。各公司在編制本單位經營方案時必須與集團相關職能部門、集團分管領導就相關方案指標做好溝通。與集團各職能部門職責相關的方案資料分別按各部門要求報送至集團相關職能部門，整套經營方案資料須于11月5日下午5：00前報送集團財務經營管理中心。資料應包含以下內容：經營方案數據表excel格式、經營方案編制說明與分析報告w