財務部崗位工作流程

1、財務部崗位工作流程一、采購工作流程政 策：建立政策程序來確保酒店營業(yè)所產(chǎn)生的一切物品采購處理正當；保障酒店資源能發(fā)揮最大效益，避免浪費及采購必須經(jīng)過報價及審批程序。此政策包括采購申請、報價、審批、執(zhí)行及驗收等之程序。程 序：（一）、填寫采購申請單；對于新采購項目所需的資金花費必須事前作出預算，如沒有采購預算，一定要提所采購項目的采購標準，并要有供充足采購理由，必須經(jīng)部門批示、財務部門審核、總經(jīng)理批示后方可執(zhí)行。1、對于補充采購，當倉庫中的物品即將用完時，倉庫管理員必須開一張采購申請單并注明每個月的平均用量、現(xiàn)有庫存量及申購物料量的用量時間。2、如果部門經(jīng)理要更新已有的用具，在提出更新要求前必須

2、向財務經(jīng)理提交一份關于貨物遺失、破壞的報告，闡清更新理由。3、請購單填寫的規(guī)定：請購單共一式三聯(lián)，在物品及要求一欄中詳細填寫，如尺寸、直徑、體積、型號等規(guī)格。4、采購單上要寫明上次的采購情況，包括日期、數(shù)量、單價和供應商名。倉庫開出的采購單必須由部門經(jīng)理開出并簽字。5、采購單由部門主管簽字后才生效6、核實采購要求：核實采購是否有效，核實采購的填寫正確無誤及是否經(jīng)過部門主管簽字認可。核實數(shù)量：核查手頭的庫存及月消耗量，以確定采購貨物的準確數(shù)量。（二）、采購申請單審批；1、填好的采購申請單經(jīng)請購部門主管簽字后需交財務部倉庫核簽。財務部倉庫主要核查倉庫里有無該種物品或有無可代用的物品，把好采購關。如

3、果有可以直接在倉庫領取的，就不需再申報采購，申報程序就此結束。2、請購單經(jīng)財務部核簽后，需要申購，按照酒店規(guī)定的審批程序報財務經(jīng)理、總經(jīng)理審批。（三）、采購執(zhí)行；采購員發(fā)展供應商應考慮的以下因素：1、選擇供應商的標準：為了確保酒店的正常操作，貨物的供應必須從多方面考慮，例如質(zhì)量、數(shù)量、送貨時間。其它供應商和來源的信息也是需要的，因為有時固定的供應商也有可能發(fā)生貨物不全，或價格偏高的現(xiàn)象。2、供應商的地域；從數(shù)量和質(zhì)量方面來考慮，盡可能的選擇本地的供應商，以降低各種稅收、運輸費、保險費等其它有關費用。3、供應商的報價；依據(jù)質(zhì)量，運貨條件和其它情況符合操作要求，質(zhì)量相同報價不同的情況下，應選擇質(zhì)量

4、好價格底的物品。對需要購買的各種物品要從不同的供應商處得到至少三個以上供應商的報價。4、供應商所能提供的保養(yǎng)技術；5、在購買需提供維修保養(yǎng)的設備時，要嚴格檢驗供應商售后服務及維修保養(yǎng)的能力。（四）、樣品評估；評估過程中仔細考慮所有的報價，選擇最好的產(chǎn)品。在此過程中，使用部門的建議應于以考慮，以確保得到最好的采購效果。樣品測試應遵循以下規(guī)定：1、采購供應部應要求供應商提供測試所用的樣品。2、收集起來的樣品應交給使用部門進行測試（比如酒和食品的測試，洗衣房臺布，床單的測試，清潔用具的測試等。）3、為公平起見，使用部門不能知道不同產(chǎn)品的供應商的名字。4、測試時，采購供應部應有一名員工在場，證實效果。

5、5、使用部門要把測試結果的報告送至采購供應部作決定。6、樣品一般要交還給供應商，除今后仍需保留的物品除外。(五)、訂單的確認；訂單的確認需經(jīng)采購供應部經(jīng)理、財務經(jīng)理及總經(jīng)理的簽字認可才正真生效。采購訂單一式三聯(lián)，正本（白色） - 計劃財務部；第二聯(lián)（綠色）- 收貨部；第三聯(lián)（粉紅）- 采購供應部。(六)、記錄和歸檔；1、為加強采購的作用，全面和有效的記錄保存是有必要的采購情況。2、價格記錄；價格記錄必須一直保存，以顯示此項目的最新價格，應該包括定單上的一些情況，例如價格，購買日期、供應商、數(shù)量、折扣等。這些記錄能反映價格的變化，幫助采購供應部員工預測價格的趨勢，又能避免重復購買。3、庫存和消耗

6、記錄；庫存和消耗的記錄由計劃財務部提供，以顯示月消耗量和每樣物品手頭的余量。這個情況能幫助采購供應部預測將來的購買量，以例與供應商協(xié)商。最重要的是，這能幫助采購供應部按價格的變化建議倉庫所需物品的數(shù)量，以免造成浪費。舉例來說，當采購供應部預測某項物品的價格有上漲時，可以通過和部門的協(xié)商調(diào)整所需的數(shù)量，使價格變動和庫存費用相抵銷。4、供應商記錄：保存供應商的記錄是確保酒店得到滿意的服務及合適的價格的保證。供應商的情況記錄包括價格，提供的服務，運貨時間等。這些價格情況對于判斷賣方的等級和評估很有用，選供應商主要也取決于此。倉庫管理員工作程序一、驗收政策：須建立政策程序來確保所收取的一切物料達到酒店

7、要求及標準；保證酒店資源運用正確及發(fā)揮最高效益，防止不良現(xiàn)象的發(fā)生。此政策包括驗收規(guī)定、驗收操作，接收授權及財務記錄等之程序。所有用于酒店方面的，以酒店名義采購的物品都必須交倉庫驗收。沒有簽收支持文件或合法批文任何采購物品都不可驗收。二、驗收程序：1、審驗所購的物料是否具有完整的審批文件及其合法性。核查采購單上請購部門的簽字，倉管核查、財務經(jīng)理及總經(jīng)理的簽署是否有效齊全;并根據(jù)其提供的信息，及時的安排倉位和驗收人員。對沒有支持文件驗收的操作程序; 查詢采購供應部。 查詢申購部門 通報上級查證 暫不開正式的驗收記錄作結算憑證2、根據(jù)用貨部門的具體要求，逐一檢驗物品的品牌、產(chǎn)地、規(guī)格、生產(chǎn)日期與實

8、用期限及包裝這五大要素是否與申購一致。3、對物料的數(shù)量及質(zhì)量進行檢驗，首先對物料的質(zhì)量進行全面或抽樣核查，對不符合規(guī)定的物料做及時的退回,并通過過稱和數(shù)數(shù)精確的記錄物料的數(shù)量。4、核對定價及進貨商核對該物料的申購價、歷史價及進貨商，對價格偏高的物料進行跟蹤調(diào)查并及時的報告。5、.開具驗收憑證。驗收憑證一式三聯(lián)，第一聯(lián)正本送計劃財務部應付帳，第二聯(lián)送使用部門，第三聯(lián)做供應商結算憑證。6、及時通知有關部門將合格的商品送抵相應的倉庫或用貨部門。三、驗收規(guī)定：1.所有進入酒店的一切物料必須執(zhí)行物料驗收程序，驗收合格后才能分發(fā)至各部門使用。2.所有進入酒店之物品必須先送往財務部倉庫；財務部倉庫將負責執(zhí)行

9、及控制有關之程序。3、驗收部開放時間為：周一至周六（08:00至18:00）；周日（08:30至12:00）;法定假期另行通知。4、.所有食品每天從12:00至13:00不進行驗收，采購員與供應商安排妥當。（特殊緊急情況除外。）5、所有物料必須根據(jù)已審批的采購單進行驗收；驗收內(nèi)容包括：質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格、有效期及價格等。6、驗收物料時，以下所述之人員必須到場執(zhí)行物料檢查及作接收授權之程序。接收授權程序：物料類 接收授權人 備注食品 各分部廚師長/倉管員 特別是海鮮類食品食品（員工餐廳） 員工餐廳廚師長 /倉管員 兩方人員必須同時到場酒類 餐飲部經(jīng)理/酒吧員/倉管員 只限於貴重酒類營業(yè)用具 有關之

10、部門經(jīng)理/倉管員 一次性用品 有關之部門經(jīng)理/倉管員 確認第一次到貨之物料表格 有關之部門經(jīng)理/倉管員 確認第一次到貨之物料工程用品 工程部經(jīng)理主管 /倉管員 專業(yè)驗收倉庫補充品 會計主管/倉庫員確認 補充之貨物1.每當貨物到達驗收部時，驗收部人員必須立即了解貨物的使用部門及采購單編號；電話通知有關的接收授權人到場驗收。2.有關的接收授權人必須在十分鐘內(nèi)到達驗收部執(zhí)行任務。3.在驗收時如有任何爭議或不接收之情況，采購人員必須召喚到場了解及處理。4.在驗收現(xiàn)金采購類食品及海鮮類食品時，對任何爭議的問題采購供應部經(jīng)理應立即提出并做現(xiàn)場處理。5.驗收過程完成及認可接收貨物時；接收授權人必須立即及當日

11、在驗收記錄上簽收。6.所有物料接收后使用部門自行安排，財務倉庫不作運送，存放及看管協(xié)助。財務記錄：為配合資產(chǎn)管理及一切財務規(guī)定，以下之財務記錄必須辦理妥當：供應商送貨單；驗收過程完成及認可接收貨物時，驗收部門應在供應商之送貨單蓋上驗收部印章作證明酒店已收取貨物；供應商在追款時作核對用。四、驗收記錄：1.所有物料在認可接收使用時，驗收部人員必須填寫每一項的物料及登記在“驗收記錄”（看附表）上，填寫完成后必須及時獲得接收授權人之簽署。2.驗收部每日下班前必須將當日所有處理之驗收記錄匯總在“收貨日報表”及送往成本控制部處理。五、其它重要事項：1.如有大量物料進行驗收，采購員應預先通知財務部倉庫做人手

12、排。如物料在驗收時發(fā)現(xiàn)并未有任何采購申請單支持或從未辦理采購申請之情況，驗收部必須立即匯報成本會計經(jīng)理并獲得財務經(jīng)理同意后才可進行驗收手續(xù)。2.如價格、數(shù)量或供應商與采購申請單有差異，采購供應部經(jīng)理必須知會到場進行了解及辦理，如同意接收之情況采購供應部經(jīng)理必須在采購申請單上注明原因，并獲得財務經(jīng)理同意后才可進行驗收手續(xù)，更改后之采購申請單驗收部必須復印一份連同驗收記錄送往應付款部。六、物品檢驗標準：1.百貨用品：嚴格的按照采購申請單中的具體要求檢驗物品的五大要素，堅決的杜絕不合格及三無產(chǎn)品的入庫。2.營業(yè)用品：嚴格的按照星級飯店的等級標準來檢驗營業(yè)用品。對于用量特別大的一次性用品作盡可能全面的

13、抽樣核查與記錄。對不符合規(guī)定的用品做及時的退回和統(tǒng)計，并匯報采購供應部和成本部以更新供應商的信用檔案。3.酒水與飲料：嚴格的檢驗酒水的品牌、規(guī)格、酒精度是否符合既定的要求。對特別名貴的瓶裝酒應在餐飲部經(jīng)理的陪同下檢驗。嚴格檢查瓶裝酒的包裝與密封程度，對于已開封的瓶裝酒應做退回處理。對進口的洋酒要認真檢查其是否有中文標簽、生產(chǎn)商及代理商。4.工程用具：應在總工程師及高級工程師的陪同下，對所購的工程用品進行型號、尺寸、規(guī)格、性能等方面的專業(yè)測試驗收。5.進口商品：應根據(jù)中華人民共和國進出口商品管理條例、進口食品衛(wèi)生管理條例以及其它相關法規(guī)來全面的審核進口商品證件的完整性和合法性。6.食品應跟據(jù)相關

14、的食品衛(wèi)生管理條例及野生動物保護法來嚴格檢驗鮮活類、肉類、冷凍類食品的新鮮度及合法性。七、存貨管理政策：為確保供給各營業(yè)部門的突發(fā)而緊急的需求,以保證貨品的質(zhì)量等級標準和成本價在一定時期內(nèi)的相對穩(wěn)定, 和能有效地控制物料的投入耗用在合理范圍內(nèi),及能有效地減少不必要的損耗和浪費特制定本政策和程序。此政策包括：八、存貨管理程序：為了盡可能的避免貨品的自然質(zhì)損，使其在一定時期內(nèi)有相對穩(wěn)定的成本價以使成本核算有統(tǒng)一性、可比性，以及更好的配合各用貨部門的標準變更，最大限度的減少浪費，存貨管理必須嚴格執(zhí)行“先進先出”原則。1、 倉庫貨區(qū)分類及貨品擺設規(guī)定。 按物料的性質(zhì)類別分食品庫、酒水庫、煙草庫、百貨用

15、品庫、營業(yè)用具庫、工程用品庫及危險品庫，確保相應的物料入其相應的倉庫。嚴格的按照有關倉儲衛(wèi)生管理條例來擺設物品，并充分考慮其照明、通風、周轉(zhuǎn)、貨運、濕度、氣味等因素。應根據(jù)貨品的規(guī)格、包裝特點及進出貨標準不同，嚴格區(qū)分散貨區(qū)和貨架區(qū)的布置。貨品的擺設應符合先進先出的操作規(guī)則且方便定期的盤查核點，作到整齊規(guī)劃、安全穩(wěn)固、取放方便。2、 存貨臺賬的填制要求； 存貨臺賬帳是記錄商品物質(zhì)進出貨的賬目，格式為三欄式。 進貨登記；應詳細登記發(fā)貨當日日期、領貨部門名稱、領貨單號、出庫數(shù)量、出庫單號、結存余額。 每月的月末兩日為倉庫盤存日，應詳細的記錄盤點日期、摘要事項、盤存實數(shù)余額及盤點人簽名。存貨臺賬上記

16、錄的余額必須與實物相符；與倉庫賬目相符；進出貨單號與驗收單或領貨單相符。存貨臺賬上的任何更改都須簽名確認。3、 倉庫的補貨程序。倉庫主管在發(fā)現(xiàn)某種貨品低于最高存量的六成余量時，應核實實際庫存并填制“采購申請單”開始倉庫的補貨程序。“采購申請單”的填制必須遵循以下的規(guī)定： 采購申請單為一式三聯(lián)（見附件）。 必須清楚的填寫出單日期、申購部門名稱及部門主管簽字。 應準確的填寫現(xiàn)庫存商品的數(shù)量及既定的計量單位，以整包裝數(shù)為準。 根據(jù)近段時間上存貨臺賬的進出量來估算一下到當天為止的這個月內(nèi)的平均用 量，據(jù)以確定申購的數(shù)量。本地采購的貨物，應在月平均數(shù)的30%左右開出一個月用量的采購單。異地采購、進口的貨

17、物一般應在月平均數(shù)的50%-70%左右開出1-3個月的用量。所有物品的申購數(shù)均不應超過最高存量為限。 應詳盡的填寫申購物品的品名、品牌、產(chǎn)地、規(guī)格、生產(chǎn)日期與實用期限及包裝要素及上次采購的相關資訊。 按同類貨品的順序依次進行填寫，印刷品作為獨立部分進行順號填寫。4、 倉庫的進貨程序； 對所有到倉的物品逐一檢驗物品的品牌、產(chǎn)地、規(guī)格、生產(chǎn)日期與實用期限及包裝這五大要素是否符合既定的標準。 核實所到貨品的訂單數(shù)量、單價是否與實際相符。 核實物品的生產(chǎn)日期與保質(zhì)期及其他有關資料，并在貨卡上詳盡的記錄。 在“申購單”上登記記錄相關的資訊以備考查。 將貨品擺放在相關的貨區(qū)或貨架上。 簽記確認“驗收記錄”

18、及留存副本歸檔。5、 月未盤存程序。為了核實倉庫進出貨的實際情況，檢查存貨管理的優(yōu)勢，堵塞漏洞，減少人為的損失。在每月的月末兩日應進行月度盤點，并遵循以下的操作守則： 盤點的人員應有日間審核部及倉庫各派一名代表組成。 盤點人員應如實的盤查貨堆或貨架上的貨品數(shù)量，以及與存貨卡是否一政。 如實的填寫“盤點表”上的實盤數(shù)，先不論盈或虧原因。在“存貨臺賬”上填寫盤點日期、摘要說明、盤存實數(shù)及盤點人員簽名。 對經(jīng)過盤點而發(fā)現(xiàn)盈虧的物品應遵循以下處理程序。A、 立即暫停發(fā)生誤差之貨品的進出操作。B、 應逐一重新盤查，核點貨區(qū)或貨架上的實物，是否與“貨卡”余額一致。C、 翻查所有“領貨單”之正副本記錄，是否

19、與“存貨臺賬”記錄相一致。D、 翻查電腦輸入記錄與“驗收記錄”、“領貨單”記錄是否有遺漏或錯誤 貨品保質(zhì)期的跟蹤與監(jiān)控規(guī)定。A、 嚴格執(zhí)行“先進先出”原則擺放貨品、并作明顯標記以便檢查跟蹤。B、 嚴格按“先進先出”原則進行發(fā)貨，以自然流轉(zhuǎn)方式更替商品保質(zhì)期。C、 定期定時的巡查各貨區(qū)、貨架，及時注意及檢查貨品的保質(zhì)期，詳細填寫“食品庫滯銷報告”、“食品庫貨品到期報告”。D、 對已過期和將要到期的物品應立即請示匯報、溝通、協(xié)調(diào)，及時的作出特別處理九、倉庫員物質(zhì)領用工作程序； 政 策；建立政策程序來確保酒店所有物料使用正當；保證酒店之一切資源能發(fā)揮最高效益避免浪費。此政策包括申請，授權，領料時間及

20、領發(fā)守則等之程序。程 序：所有在倉庫領取之物料必須預先填寫“領料單”（見附表），填寫提貨單必按以下規(guī)則：1、 不同倉庫種類，必須分別填寫提貨單；2、 不同分部，必須分別填寫提貨單；3、 填寫項目包括：部門及分部名稱、日期、現(xiàn)存量、申請數(shù)量、單位及貨名；4、 填寫提貨單必須有計劃及按以下所列之天數(shù)前往交倉庫。5、 填寫后簽署并送往部門主管審閱。6、 經(jīng)審閱后送往會計主管或財務經(jīng)理審批。十、審批程序物 類 申請準備人 審 閱 人 天 數(shù) 批 準 人食 品 分部督導 部門經(jīng)理 1天前 財務經(jīng)理或會計主管酒 水 分部督導 部門經(jīng)理 1天前 財務經(jīng)理或會計主管煙 草 分部督導 部門經(jīng)理 1天前 財務經(jīng)理

21、或會計主管百 貨 分部督導 部門經(jīng)理 1天前 財務經(jīng)理或會計主管工程用品 部門督導 部門經(jīng)理 1天前 財務經(jīng)理或會計主管營業(yè)用具 部門督導 部門經(jīng)理 1天前 財務經(jīng)理或會計主管倉庫領貨時間表倉 庫 周 日 時 間 部 門食品庫 星期一至六 10:0016:00 所有部門酒水庫 星期一至六 13:0015:00 所有部門煙草庫 星期二和五 13:0016:00 餐廳收銀百貨庫 星期一和四 13:0016:00 餐飲各部百貨庫 星期二和五 13:0016:00 管家部及前廳部百貨庫 星期三 13:0016:00 其它部門營業(yè)用具庫 星期二和五 10:0011:30 所有部門1.各部門應預先將負責領

22、取物料的指定員工姓名提供給倉庫員。2.所有物料將按以上時間發(fā)放，超越時間表將不被接受及辦理。3.任何部門申請物料領取非按以上時間表，財務經(jīng)理必須預先審批。4.如倉庫關閉后而因工程維修或緊急物料領取之情況必須進入倉庫時：進入倉庫必須按有關之政策執(zhí)行。5.領取物料時各部門需自備運輸工具，領貨人員需遵守倉庫規(guī)則。物料管理守則各部門經(jīng)理應控制物料領取之申請數(shù)目，以足夠應付經(jīng)營為原則；不可建立部門倉庫（除已被批準的項目外）而大量領取物料造成成本及人力浪費。為做到更加嚴謹之成本控制，以下各項守則必須遵守：1. 物料發(fā)放守則；倉庫主管必須嚴格執(zhí)行“先進先出”之物料管理理念來處理物料發(fā)放；確保所有物料的保管在

23、有效期之內(nèi)，避免浪費。會計主管應對此情況做出控制。2、經(jīng)營一次性用品；部門經(jīng)理應估算經(jīng)營情況來做出物料申請之數(shù)量；避免產(chǎn)生營業(yè)額與成本不對應之情況。會計主管應對此情況做出控制。3.瓶酒領發(fā)守則所有白酒、洋酒及其他貴重酒水必須蓋有酒店倉庫之印章；酒吧各部在領貨時必須以空瓶交換（啤酒除外），倉庫人員必須檢查空瓶是否蓋有印章；同時酒吧人員在領貨時務必確認領貨之瓶酒是否蓋有酒店倉庫印章。4.文具領發(fā)守則領取以下單價較高物品時必須提供原物，即以一換一，以舊換新：計算機 起釘器 打孔機 訂書機 剪 刀膠帶臺 筆 筒 美工刀 熒光筆 直 尺電 池 簽字筆 圓珠筆 塑料夾板等 工程庫維修工具的領發(fā)亦應參照“文

24、具領發(fā)守則”來操作。十一、倉庫物質(zhì)調(diào)撥工作程序：政 策：建立政策程序來提供有效之成本管理；控制及管理食品飲料之調(diào)撥情況及提供更清晰之銷售成本率。此政策包括申報與審批、成本核算等之程序。程 序：1、 申報及審批。2、 在不同經(jīng)營點之廚房或酒吧作任何食品或飲料之調(diào)撥前必須預先申請及填寫“調(diào)撥單”；3、 行政總廚或酒吧主管負責審查及批準有關之申請并簽字確認；4、 經(jīng)批準后方可執(zhí)行調(diào)撥，物料發(fā)出部門負責填寫實際發(fā)出數(shù)量；5、 調(diào)撥完成后，此表格必須于次日上午十時前送往財務部存檔及執(zhí)行成本分析工作。6、 酒店各部門之間如需調(diào)撥物料，請參照政策與程序“倉庫物料領取”。成本核算1、 財務部負責將所有調(diào)撥之物

25、料執(zhí)行核算并進行帳務處理；2、 成本部將核算后之數(shù)據(jù)匯總并反映在成本分析月報表上。前臺工作流程一、 備用金管理流程政 策； 前臺在本班次開始和結束時必須清點備用金。本班次結束前將抽屜內(nèi)備用金清點分類，并將實收現(xiàn)金上交。前臺對本班次備用金數(shù)額各負其責。嚴格按照備用金管理程序是保證備用金安全的前提。凡是涉及到備用金使用的部門和人員均必須遵循備用金管理程序。程 序：1、.在通常情況下，為保證前臺員工能順利進行收款工作，前廳需按照財務部門備用金管理制度，填寫備用金申請單。經(jīng)財務經(jīng)理、總經(jīng)理審核批準后方能領取備用金。2、領用備用金的人員必須保證備用金的安全，確保任何時間此筆備用金都能被酒店收回使用且僅限

26、 于收款員找零及外幣兌換等工作需要的情況下使用，不得挪作他用。3、.備用金管理和使用人員須接受酒店財務部任一指定人員在任何時候?qū)溆媒鸬那宀椤?、.前廳備用金分兩處保管，分別為前臺主管處及當班前臺人員處。5、當班前臺人員的備用金每班每人均為固定金額，在當班期間各自保管。6、前臺主管處備有一定數(shù)額的備用金以應對萬一前臺發(fā)生備用金周轉(zhuǎn)困難時供前臺人員臨時借用。7、.每位前臺員工只有權打開自己的備用金抽屜，并確保時刻鎖好抽屜，自己保存抽屜鑰匙。8、在接班人員到崗后，清點備用金及其他事宜，填寫備用金交接本，交接雙方各自簽字，當場交接清楚。9、交接備用金時，必須保證至少清點兩遍，保證金額準確。10、所有

27、現(xiàn)金必須通過驗鈔機辨別真?zhèn)?，且在交接雙方視線范圍內(nèi)。11、當接班人員少于交班人員時（如中夜班交接），交班人員在下班前必須將備用金移交給當值大堂副理，由大堂副理移交給次日早班前臺人員。12、.正常情況下，前臺主管處的備用金不得隨意動用。13、在當值期間尤其是周末和節(jié)假日，前臺人員沒有足夠的現(xiàn)金時，可及時向前臺主管借用并作好移交記錄。14、前臺主管必須確保隨時均有足夠的零錢供前臺人員兌換，保證日常營運正常開展。15、如發(fā)現(xiàn)備用金短缺，由當事人補足。如發(fā)現(xiàn)備用金挪作他用，特按規(guī)定進行處罰。二、餐廳收銀員崗位流程政 策：方便客人結帳，提供讓客人滿意的服務，保證酒店每筆餐飲收入入帳。程 序：1、準備工作

28、準備所需要的各種備品，如印章，發(fā)票，繳款袋，客人餐單控制表，香煙銷售日報表存放在臺上，擺放整齊。準備好足夠的零錢，并了解本班預訂餐情況。報到后，查看留言本，跟辦注意事項。收到入廚菜單：收到服務員點菜單時，核對內(nèi)容是否完整清楚。如出現(xiàn)價格不對等情況，及時通知點菜員便于給客人做好相應的解釋?？腿诵枰硬思语嬃希諉T在服務終端在給相應的臺號增加相應的菜品及飲料，收銀員根據(jù)相應的賬單提供酒水。2、結賬客人用餐完畢結帳時，收銀員立即檢查及審核出客人的應付款項，并打印出帳單交服務員，前去收款。按不同付款方式進行結帳?，F(xiàn)金：清點并過驗鈔機注意識別出是否假幣，并找清零錢。將客戶聯(lián)交給服務員。支票：是否是酒店

29、允許接受的支票，是否在有效期內(nèi)，收款人的酒店名稱填寫是否正確。印章是否清楚。一切符合后，復印出示支票人身份證，記錄下其公司名稱，地址，聯(lián)系人及電話號碼。若檢查發(fā)現(xiàn)支票有問題，應還給客人并請客人換一種支付方式。信用卡：按信用卡操作程序辦理第一步、收取客人身份證、信用卡；第二步、拿與卡相對應的簽購單第三步、看卡有效期 ；第四步、看消費金額是否在限額內(nèi),如超出限額請致電F.O.C授權。第五步、看刷卡機日期是否正確，然后刷卡；f： 刷卡后填上身份證號碼、商戶編號、金額、授權號，同時在帳單上抄下客人的姓名、地址、身份證號碼；g：讓客人在填寫好的簽購單和帳單上簽名,然后核對簽名h：撕下持卡人一聯(lián)交給客人。

30、掛房帳；如客人要求入房帳，收銀員必須有禮貌地檢查客人之鎖匙卡，姓名，住店有效日期，并立即與前臺收款員確認所有資料，核對無誤后請客人在帳單上簽署，帳單的第二聯(lián)立即送往前臺收款處辦理入帳手續(xù)。掛帳：主要是跟酒店有信協(xié)議的公司，單位和團隊。先查是否獲得酒店預先的授權，核對確認簽名模式是否一致。核對無誤后請客人簽名。高級員工用餐：用內(nèi)部用餐單結算，并請用餐人簽字。宴請：宴請單預先經(jīng)相關領導審批后，方可執(zhí)行。推廣券：檢查是否是酒店發(fā)出的券，有無蓋酒店證券章，有無行政人員的簽字，是否在有效期內(nèi)，核對無誤后，收取之推廣券。結算完畢后，在帳單上蓋上已入帳的印章。3、 開發(fā)票；如客人要求開發(fā)票，在發(fā)票聯(lián)上蓋上“

31、發(fā)票已開”章并在餐飲系統(tǒng)里做好相應的備注，將發(fā)票記帳聯(lián)同帳單一并送夜審。4、 填寫餐廳客單使用控制表；所有客人餐單上的號碼都應連續(xù)，這些號碼都將記錄在控制表上易于審計。所有已用或報失的餐單都必須記錄和上報，及時申請補充。5、 .編制香煙銷售報表。出售香煙后，要編制香煙銷售報表。6、 編制當日每日收銀員報表和每日折扣控制表。在交接班后把現(xiàn)金存入保險箱并確?，F(xiàn)金封包投入保險箱，準確填寫現(xiàn)金投款控制表，要有相關領導及證人簽名。7、 營業(yè)款投入投款箱并在下班前將錢放在指定的保險箱內(nèi)，要有見證人見證并由見證人簽名，并將帳單及報表送交指定地點交核數(shù)員審核。二、 前臺收銀員崗位流程。相關流程請參照餐廳收銀員

32、崗位流程執(zhí)行。會計崗位流程一、固定資產(chǎn)管理；政 策：為保證酒店固定資產(chǎn)的安全，完好，避免財產(chǎn)流失，并在生產(chǎn)經(jīng)營活動中充發(fā)分揮作用。程 序:1、資產(chǎn)采購；、固定資產(chǎn)的采購必須納入年度預算計劃，未列入采購計劃的須逐級上報審批，其總額不得超過本部門當年預算的15%。、標準的采購程序適用于所有的資產(chǎn)購置。部門領導每次采購都要填寫采購申請單,若是重置的資產(chǎn)，其編號應清楚列在采購申請單上。、所有資產(chǎn)采購最少有三個報價。 備注:如果當?shù)厥袌鰲l件不可能或者不能實際的獲得三個或以上價位的,董事長/總經(jīng)理/財務經(jīng)理/會計主管必須準備一份報告加以說明。、此類采購申請單必須先經(jīng)財務經(jīng)理/總經(jīng)理/董事長批準后方可采購。

33、2、固定資產(chǎn)記錄。、固定資產(chǎn)記錄必須具有如下最少的信息記錄: 資產(chǎn)型號 資產(chǎn)說明 資產(chǎn)類型,如桌子,柜子,床,燈等等 供應商名稱,海外市場或者本地市場 資產(chǎn)分類采購日期采購費用資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)位置、固定資產(chǎn)的記錄要落實到財務部指定的員工,對每一項固定資產(chǎn)項目要做每月一次的運作更新。3、固定資產(chǎn)標記。 、所有固定資產(chǎn)上需編排號碼標記。 、指定負責固定資產(chǎn)記錄的會計人員同時也負責標記固定資產(chǎn)序列號,以便于容易查閱和確認。、財務經(jīng)理負責控制有關固定資產(chǎn)標記的使用。 、有需要的情況下,新的固定資產(chǎn)標記可發(fā)出以替代報廢的標簽。3、固定資產(chǎn)使用部門的責任、使用部門領導有責任保護和管理本部門使用的固定資產(chǎn),

34、并指定部門固定資產(chǎn)保管員，在正常損耗或超出他/她控制的情況下,部門領導及固定資產(chǎn)保管員可以免除責任。、當使用部門領導發(fā)現(xiàn)了固定資產(chǎn)有明顯的損壞,應聯(lián)系工程部看是否能修復,經(jīng)過工程部確認此項目不能修復或維修費用太高,部門領導可以申請采購新的。、當有固定資產(chǎn)從同一部門的一個地方移到另一個地方,或者從一個部門轉(zhuǎn)移到另一部門，有關部門領導必須以書面通知財務部固定資產(chǎn)的處理及變更移動單,以保證記錄的準確性。5、固定資產(chǎn)實際控制及實際盤點 、固定資產(chǎn)三個月盤點一次，盤點前,各部門要準備好固定資產(chǎn)登記的明細清單。、 財務部會計和使用部門代表一起進行盤點。、發(fā)生的差異將要調(diào)查并且作出書面解釋,其結果必須向董事

35、長/總經(jīng)理/財務經(jīng)理匯報,他們將做出處理決定。、盤點后,最新的項目清單也要通知使用部門以便記錄準確。6、固定資產(chǎn)差異調(diào)整；除非獲得總經(jīng)理的書面允許,所有固定資產(chǎn)盤點后出現(xiàn)之差異都不能被調(diào)整。7、固定資產(chǎn)報廢；、使用部門領導想要報廢固定資產(chǎn)必須填寫固定資產(chǎn)報廢申請表,使用部門資產(chǎn)清單中即使沒有被報廢項目的數(shù)據(jù),如單價,年期,采購日期,和供應商名字,也要根據(jù)自己所知道和估計的數(shù)據(jù)盡量填寫,以方便處理及評估將被報廢的資產(chǎn)。、計算報廢資產(chǎn)折舊后的帳面價值。、董事長、總經(jīng)理、財務經(jīng)理在批準資產(chǎn)報廢申請單前，要準確檢查申請的詳細資料,并指派另一人員當場清點報廢資產(chǎn)的數(shù)量和實際情況。、固定資產(chǎn)在實際處理前要

36、經(jīng)過財務經(jīng)理及總經(jīng)理簽字核準。出賣獲得的收益要存進銀行帳戶。、固定資產(chǎn)記錄要不斷更新、一些帶有酒店形象的固定資產(chǎn)在被處理前不能在二手市場上出賣,報廢前必須確定是不可用的。、如果可能的話,采購供應部經(jīng)理至少邀請三個有競爭潛力的購買者,基于最高市場價格基礎上采購供應部經(jīng)理和財務經(jīng)理為總經(jīng)理/副總經(jīng)理計劃一個出售價格和處理方法(如對內(nèi)部員工出售或外賣).8、固定資產(chǎn)銷帳處理、被損壞和不能用的固定資產(chǎn),必須從財務帳上處理及適當?shù)貤壷?。固定資產(chǎn)的銷帳單必須由部門使用者填寫,并經(jīng)過總經(jīng)理、董事長允許。、被指定保管固定資產(chǎn)報表的財務人員將負責所有固定資產(chǎn)銷帳文件的備案。二、費用審核1、 商務出差費用。政 策

37、：建立一個完善及正規(guī)的政策來處理有關商務出差事宜。此制度包括申請程序，各項費用標準及報銷程序等。此政策的費用標準將按實際及市場價格情況作修改。程 序：申 請 程 序；每項商務出差應與年初的預算配合及執(zhí)行。在預計出差的三周前必須填寫商務出差申請表（見附件）或以備忘錄的形式向總經(jīng)理申請。申請內(nèi)容必須包括以下項目：出差目的地出發(fā)日期及行程出差目的及理由出差的每項費用預算（以下說明）在申請預付款時，已批閱的文件必須附上作為申請的憑證。申請預付款必須在出發(fā)前一周送往計劃財務部辦理。各項費用標準所有申請費用必須按董事帳、總經(jīng)理及財務經(jīng)理審核的標準作預算。住宿費用住宿費實行限額憑據(jù)報銷，按出差實際天數(shù)計算。

38、因業(yè)務需要超過標準的，須事先經(jīng)總經(jīng)理、批準并報計劃計劃財務部備案方可據(jù)實報銷。由接待單位免費接待或住親友家的，不予報銷住宿費。交通費；1因任務緊急或路途較遠等特殊情況，超標準乘坐飛機、軟臥等交通工具須事先經(jīng)董事長、總經(jīng)理及財務經(jīng)理批準并報計劃計劃財務部備案。乘坐火車從20：00 次日7：00過夜6小時以上或連續(xù)乘車8小時以上的，可購同席臥鋪票，未乘坐臥鋪的按實際乘坐座位票價的60%計發(fā)補助費。出差期間未自帶交通工具的，可按標準報銷市內(nèi)交通費，到外地參加會議（不含訂貨類會議）、培訓班或由接待單位提供交通工具的不實行包干辦法；往返機場的長途交通費可另外據(jù)實報銷（一般情況報銷機場往返大巴費用）。出差

39、期間，事先經(jīng)批準因私事繞道而產(chǎn)生的費用，扣除出差直線車船費后，多開支的交通、餐宿費個人自理；事先未經(jīng)批準而擅自繞道，除所有費用由個人自理外，同時作違反相關規(guī)章制度論處。出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理?；锸逞a貼；出差期間經(jīng)批準的接待用餐另外報銷，同時應按每餐10元的標準扣減本人伙食補貼。出差去特區(qū)的往返在途期間，按一般地區(qū)標準計發(fā)伙食補貼。出差費用表及報銷程序在出差后返回酒店工作的兩天內(nèi)，必須向財務部提交一份商務出差費用詳細表及列明以下項目：以上列明的每項費用總數(shù)；以上未列明的其它報銷費用總數(shù)；已收的預付現(xiàn)金；報銷或退回之余額。財務部將對以上所提交的報表，發(fā)票

40、及憑證執(zhí)行查證。在查證后將按付款政策程序送往財務經(jīng)理及總經(jīng)理審批。2、通訊費用報銷程序；、按酒店不同的崗位執(zhí)行不同標準。具體標準按酒店崗位管理制度標準執(zhí)行。、其它相關崗位工作需要報總經(jīng)理特批。、每月10號至15號，各部門相關人員根據(jù)通訊費報銷的標準填寫報銷憑證，并在憑證后必須附上相關的發(fā)票。、將填好后的憑證交財務部，計劃財務部審核無誤后，上交財務經(jīng)理，總經(jīng)理審批。 、審批完畢后，出納通知各相關部門人員領取通訊款。 、報銷憑證及粘貼表可到計劃財務部領取。三、付款申請及審批政 策： 建立政策程序來確保酒店付款事宜一切按正規(guī)運作及所有付款必須經(jīng)過檢查及審批程序。此政策包括費用授權，付款憑證，付款申請

41、，付款查證及付款審批等程序。程 序：1.費用授權在申請付款前應先獲得有關費用的授權，費用授權政策如下： 、酒店采購和物料驗收政策（控制操作中所采購及收到的所有物品）。 、合同及協(xié)議政策（控制操作中所有承包商提供的服務）。 、商務出差政策（控制操作中的所有商務出差費用）。 、宴請政策（控制在本酒店內(nèi)或在外的有關費用）。 、市場調(diào)查政策（控制所產(chǎn)生的市場調(diào)查費用）。 、長途電話、傳真及速遞寄件政策（控制操作中所產(chǎn)生的有關費用）。 、公用事業(yè)費用政策（控制操作中所產(chǎn)生之水、電、氣、油和燃油等費用）。 、交通費用政策（控制操作中所產(chǎn)生的交通費用）。 、交通費用政策（控制操作中所產(chǎn)生的交通費用）。2、付款憑證每項費用申請必須有充足憑證支持