流動資金貸款操作規(guī)程

1、京銀體公2008153號關(guān)于印發(fā)流動資金貸款操作規(guī)程的通知在京各支行、總行營業(yè)部，各分行，重點(diǎn)客戶部：為規(guī)范流動資金貸款操作，總行制定了流動資金貸款操作規(guī)程，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中如遇問題，請與總行公司銀行分銷部聯(lián)系。（聯(lián)系人：周建軍；聯(lián)系電話：）二八年七月七日流動資金貸款操作規(guī)程1.目的本文件規(guī)定了流動資金貸款業(yè)務(wù)的操作流程和控制要點(diǎn)，旨在規(guī)范業(yè)務(wù)操作和有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全并增值回歸。2.適用范圍本文件適用于北京銀行發(fā)放的流動資金貸款業(yè)務(wù)，不適用房地產(chǎn)開發(fā)貸款業(yè)務(wù)。本文件的適用主體為：經(jīng)國家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、個(gè)體工商戶、其他經(jīng)濟(jì)

2、組織，不適用自然人。本文件屬系統(tǒng)經(jīng)營管理文件，適用于北京下轄分支機(jī)構(gòu)，各分、支行可依據(jù)此文件制定細(xì)化的業(yè)務(wù)操作和控制程序。3.定義、縮寫和分類3.1定義（1）流動資金貸款：系指用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時(shí)性資金需要的本外幣貸款。 （2）經(jīng)辦行：指北京銀行有辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)權(quán)限的各級經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。 （3）管理行：指經(jīng)辦行的各級上級管理行。 3.2分類 （1）流動資金貸款按期限分為臨時(shí)貸款、短期貸款。 臨時(shí)貸款，系指銀行對借款人發(fā)放的，期限在三個(gè)月(含三個(gè)月)以內(nèi)的流動資金貸款，主要用于滿足借款人一次性進(jìn)貨的臨時(shí)需要和彌補(bǔ)其他季節(jié)性支付資金不足。 短期貸款，系指銀行對借款人發(fā)放的，期限為三個(gè)月

3、至一年(不含三個(gè)月含一年)的流動資金貸款，主要用于滿足借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。 （2）流動資金貸款按貸款幣種分為人民幣流動資金貸款和外匯流動資金貸款。外匯流動資金貸款，是以外匯為借貸貨幣的貸款，其幣種主要有美元、歐元、英鎊、港幣、日元等。4.職責(zé)與權(quán)限部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)經(jīng)辦行客戶經(jīng)理崗（1）業(yè)務(wù)受理；（2）收集有關(guān)資料和調(diào)查評價(jià)；（3）貸后檢查、資金跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析。經(jīng)辦行審查崗（1）申報(bào)材料的審查；（2）貸款項(xiàng)目的推薦和申報(bào)；（3）貸款條件的落實(shí)；（4）貸后管理；（5）借款人貸后違約事件的報(bào)告或處理；審批核算中心（1）負(fù)責(zé)借款人賬戶的開立；（2）負(fù)責(zé)貸轉(zhuǎn)存憑證的審核；

4、（3）負(fù)責(zé)貸款資金的發(fā)放和核算。各級有權(quán)審批部門（1）負(fù)責(zé)借款人及信貸項(xiàng)目的核準(zhǔn)；（2）負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務(wù)申報(bào)材料的審查和推薦；（3）負(fù)責(zé)審查貸款發(fā)放條件的落實(shí)；（4）負(fù)責(zé)對經(jīng)辦行貸后管理的監(jiān)督。經(jīng)營與審批調(diào)查與督導(dǎo)貸后管理部門（1）負(fù)責(zé)對經(jīng)辦行貸后管理的監(jiān)督；5.政策（1）借款人須擁有法定的資本金，有不少于正常流動資金周轉(zhuǎn)需要量30%的營運(yùn)資金（流動資產(chǎn)流動負(fù)債）；（2）流動資金貸款僅用于滿足借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中為耗用或銷售而儲存的各類存貨、季節(jié)性物資儲備等生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)性、經(jīng)常占用性或臨時(shí)性的資金需要；（3）借款人不得擠占挪用流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資或其他不符合流動資金貸款用途的活動

5、；（4）人民幣流動資金貸款利率以提款日同期基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)確定。（5）外幣流動資金貸款利率應(yīng)在1-6個(gè)月期限HIBOR（適用于港幣）或LIBOR（適用于其他外幣）利率（以提款日之前最近兩個(gè)工作日平的利率平均值為準(zhǔn)）的基礎(chǔ)上加點(diǎn)確定。6.流程描述與控制要求流動資金貸款業(yè)務(wù)基本流程包括受理、調(diào)查核準(zhǔn)、審批、發(fā)放和貸后管理五個(gè)階段，流程的輸入為客戶提出貸款申請，流程的輸出為貸款本息的回收。流程的主要風(fēng)險(xiǎn)是：未發(fā)現(xiàn)借款人財(cái)務(wù)報(bào)告和貿(mào)易背景失實(shí)；未落實(shí)貸款發(fā)放條件；貸后檢查不作為；怠于行使債權(quán)人權(quán)利。針對主要風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)是：核準(zhǔn)、落實(shí)貸前條件的審查和貸后檢查。具體的流程描述與控制要求見下表。階段流程

6、描述和控制要求控制要求6.1受理（1）授信額度審查客戶提交流動資金貸款書面申請后，經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格審查借款人在北京銀行是否有授信額度，如有授信額度，經(jīng)辦行應(yīng)收集相關(guān)資料進(jìn)行資格審查，如無授信額度，應(yīng)對其實(shí)施一般對公授信程序。（2）受理材料材料包括：流動資金貸款申請書借款人董事會（股東會）決議財(cái)務(wù)報(bào)告中國人民銀行頒發(fā)的貸款卡及借款人銀行往來記錄法人營業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件等6.2調(diào)查（1）調(diào)查評價(jià)經(jīng)辦行應(yīng)確定調(diào)查人員對借款人實(shí)施調(diào)查評價(jià)，調(diào)查評價(jià)主要包括客戶評價(jià)、業(yè)務(wù)評價(jià)及擔(dān)保評價(jià)，重點(diǎn)調(diào)查借款人資信及經(jīng)營狀況的變化。流動資金貸款的業(yè)務(wù)評價(jià)主要包括：貸款材料審查；借款人信用

7、風(fēng)險(xiǎn)分析確定貸款期限和數(shù)額撰寫調(diào)查評價(jià)報(bào)告（2）調(diào)查要點(diǎn)借款人是否具有一定的自有資金；貸款用途是否符合法律、法規(guī)以及我行信貸要求，盡量要求借款人提供購銷合同； 選擇業(yè)務(wù)量較大的借款人上下游業(yè)務(wù)伙伴進(jìn)行實(shí)地走訪或調(diào)查；對借款人歷史信貸記錄進(jìn)行調(diào)查；了解法定代表人還款意愿和商業(yè)信譽(yù)；（3）貸款申報(bào)調(diào)查評價(jià)完畢，經(jīng)辦行將信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告等資料報(bào)有權(quán)審批部門風(fēng)險(xiǎn)因素：借款人財(cái)務(wù)報(bào)告和貿(mào)易背景失實(shí)風(fēng)險(xiǎn)種類：內(nèi)部欺詐，風(fēng)險(xiǎn)因素：盜竊及欺詐風(fēng)險(xiǎn)級別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：確?？陀^、全面地評價(jià)借款人資信狀況?？刂拼胧赫鎸?shí)性調(diào)查控制崗位：支行/客戶經(jīng)理崗6.3審批貸款審批流動資金貸款項(xiàng)目進(jìn)入審批程序，由各級審批部門

8、根據(jù)其權(quán)限實(shí)施6.4貸款發(fā)放（1）落實(shí)貸款發(fā)放條件流動資金貸款項(xiàng)目獲得審批通過后，經(jīng)辦行在合同簽署前須落實(shí)全部貸款發(fā)放條件。主要條件包括：落實(shí)貸前條件簽署合同落實(shí)用款條件（2）核發(fā)貸款核算中心對貸款條件是否落實(shí)進(jìn)行審查，審查通過后發(fā)放貸款。風(fēng)險(xiǎn)因素：未落實(shí)貸款發(fā)放條件風(fēng)險(xiǎn)種類：實(shí)施、交付及流程管理風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和維持風(fēng)險(xiǎn)級別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：確保貸款發(fā)放條件全面落實(shí)；控制措施：放款員審核、核算中心負(fù)責(zé)人簽批；控制部門：經(jīng)辦行信貸部門、會計(jì)部門和其他有權(quán)部門。6.5貸后管理貸后檢查經(jīng)辦行在流動資金發(fā)放后按照公司類授信后管理辦法要求組織實(shí)施貸后管理，并及時(shí)進(jìn)行五級分類。貸后檢查主要內(nèi)容

9、包括：（1）有無違反合同條款的情況；（2）還本付息能力及落實(shí)還款情況；（3）流動資金占用和存貨是否合理、正常；（4）有無擠占、挪用流動資金貸款從事固定資產(chǎn)投資、房地產(chǎn)炒作、墊資承包工程、購買有價(jià)證券等情況；（5）有無違反國家管理規(guī)定使用外匯貸款的情況；（6）保證人保證資格和保證能力的變化情況；（7）貸款抵押（質(zhì)）物的保管及價(jià)值變化情況；（8）在他行存、貸款和為他人提供擔(dān)保的變化情況；（9）借款人生產(chǎn)、經(jīng)營及市場銷售的變化情況；（10）借款人分立、合并、涉訴及重大人事變動等情況；（11）借款人抽資、相互參股致出資不足或被大股東實(shí)際操縱使公司法人名存實(shí)亡等。（12）對借款人賬戶實(shí)施日常監(jiān)管，監(jiān)督信

10、貸資金使用情況及貨款回行情況風(fēng)險(xiǎn)因素：未按要求進(jìn)行貸后檢查和五級分類，造成貸款損失風(fēng)險(xiǎn)種類：客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)因素：因疏忽未對特定客戶履行份內(nèi)義務(wù)風(fēng)險(xiǎn)級別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：確保借款人使用貸款的合理性；及時(shí)掌握借款人償債能力的變化；及時(shí)掌握借款人的各類違法、違約行為。控制措施：貸后檢查控制崗位：總行/貸后管理崗7檢查監(jiān)督（1）經(jīng)辦行會計(jì)部門對流動資金貸款業(yè)務(wù)的相關(guān)會計(jì)憑證實(shí)施管理和稽核。（2）貸后管理部門對經(jīng)辦行流動資金貸款業(yè)務(wù)實(shí)施全面監(jiān)督檢查，重點(diǎn)監(jiān)督檢查貸款使用的合理性、經(jīng)辦行貸后對借款人的跟蹤檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、本息催收、對借款人違約的處理、債權(quán)人權(quán)利行使等情況。（3）總行審計(jì)部負(fù)責(zé)對本操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并通過審計(jì)對本操作規(guī)程實(shí)施后評價(jià)。8依據(jù)文件、相關(guān)體系文件8.1依據(jù)文件（1）中華人民共和國商業(yè)銀行法（2）貸款通則（3）關(guān)于印發(fā)<客戶授信業(yè)務(wù)管理暫行辦法>的通知（京商銀發(fā)2004159號）（4）公司類授信后