制造業(yè)流程大全存貨管理制度之流程圖

1、存貨管理架構圖采購管理進貨退出折讓作業(yè)W14請 購庫存材料請購作業(yè)W05研發(fā)報廢品處理作業(yè)W20不良品處理作業(yè)W11I11存儲保養(yǎng)W02存貨分類編號W01發(fā)料及領料否銷貨退回入庫作業(yè)W16退料作業(yè)W10發(fā)料作業(yè)W06,W07,W08足 量?是存量管理W04倉儲計劃W03領料作業(yè)W09出貨作業(yè)生產入庫作業(yè)W13補料作業(yè)W12呆滯料處理作業(yè)W19I19盤點作業(yè)W17調撥作業(yè)W15營銷管理存貨調整作業(yè)W18生產管理材料請購作業(yè)流程圖w01 倉儲單位采購單位下接采購管理詢、比、議價作業(yè) 1請 購 單送會計單位存檔備查存檔備查 1請 購 單 2請 購 單 3請 購 單依核決權限送呈簽核 1請 購 單 2

2、請 購 單 3請 購 單檢查庫存達請購點或可供應量不足時填請購單根據(jù)BOM展開原料物料需求數(shù)上承營銷管理訂單處理作業(yè) 3受訂通知單W05 - 2 發(fā)料作業(yè)自制產品流程圖W02 倉儲單位生產單位會計單位 4發(fā) 料 單送生管單位存盤備查 4發(fā) 料 單原料下接生產及工場管理現(xiàn)場制造管理作業(yè) 2發(fā) 料 單依編號順序存盤 2制令領料單據(jù)以入帳后存檔 1發(fā) 料 單據(jù)以登入材料帳及材料卡后存檔 3發(fā) 料 單生產單位簽收后發(fā)料原料單位主管簽核 1發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單 3發(fā) 料 單上承生產及工場管理排程及工單制發(fā)作業(yè)依BOM表備料并填發(fā)料單 2制令領料單 W06 - 2發(fā)料作業(yè)OEM代工發(fā)料 流程圖W03

3、倉儲單位生產單位會計單位 2制令領料單原料據(jù)以登入材料帳及材料卡后存檔領料單位簽收后發(fā)料原料 3發(fā) 料 單下接生產及工場管理現(xiàn)場制造管理作業(yè) 2發(fā) 料 單 1發(fā) 料 單據(jù)以入帳后存檔依編號順序存盤 2制令領料單單位主管簽核備料并填寫發(fā)料單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單 1發(fā) 料 單上承營銷管理OEM代工訂單處理作業(yè)上承生產及工場管理排程及工單制發(fā)作業(yè)W07-2發(fā)料作業(yè)托外加工 流程圖W08 倉儲單位會計單位外包廠商 4發(fā) 料 單送生管單位存盤據(jù)以入帳后存檔 1發(fā) 料 單委外領料單 1上承生產及工場管理托外加工作業(yè)上承采購管理托外加工發(fā)工作業(yè)依BOM表備料并填制發(fā)料單原料 3發(fā) 料 單投入生產據(jù)以

4、登入材料帳及材料卡后存檔外包廠商簽收后發(fā)料原料 2發(fā) 料 單備 料 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單 1發(fā) 料 單單位主管簽核W08 2非生產性領料作業(yè)流程圖W05申請單位倉儲單位依核決權限送呈簽核取自儲位材料登入材料帳及材料卡后依據(jù)編號存檔送會計單位據(jù)以入帳后存檔下接生產及工場管理現(xiàn)場制造管理作業(yè)材料 2領 料 單核 對材料 3領 料 單 2領 料 單 1領 料 單申請單位簽收后領料備 料單位主管簽核核 對 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單 1領 料 單依周生產計劃表制令領料單或實際需求填領料單上承生產管理現(xiàn)場制造管理作業(yè)W09 - 2退料作業(yè)流程圖W06 生產單位倉儲單位上承生產及工場管理現(xiàn)場制造管理

5、作業(yè)據(jù)以登入材料帳及材料卡或辦理補料下接補料作業(yè)材料存檔或據(jù)以辦理領料存放適當除位送會計單位據(jù)以入帳后存檔 3退 料 單 3退 料 單 1退 料 單 2退 料 單核 對材料退 料單位主管簽核下接不良品處理作業(yè) 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單 1退 料 單會品管單位檢驗是否良品 ? 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單不良品 1處理單是否良品 ?W10 - 2不良品處理作業(yè)流程圖W07生產單位倉儲單位會計單位采購單位W11 -2 2送生產單位存盤下接進料退出折讓作業(yè) 不良品 1統(tǒng)計表退料 ?登入供貨商資料卡后存檔依處理方式據(jù)以入帳后存檔 不良品 1處理單存檔備查 不良品 2統(tǒng)計表核 對 簽 收據(jù)以處理不良品下

6、接補料作業(yè)存放不良品區(qū)定期編制不良品統(tǒng)計表不良品 不良品 1處理單 不良品 3處理單 不良品 2處理單依核決權限送呈簽核 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單 不良品 1統(tǒng)計表 不良品 3統(tǒng)計表不良品單位主管簽核上承退料作業(yè)會品管檢驗注明不良原因及損壞程度 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單 不良品 1處理單不良品 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單 不良品 1處理單補料作業(yè)流程圖W08倉儲單位生產單位會計單位2領 料 單1領 料 單3領 料 單下接生產及工場管理現(xiàn)場制造管理作業(yè)據(jù)以入帳后存檔備查據(jù)以登入材料帳及材料卡后存檔原 料備 料存檔備查不良品處理單2退料單 3單位主管簽核依補料項目備料上承不良品處理作業(yè)W11上

7、承退料作業(yè)W10不良品處理單2退料單 33領料單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1領 料 單W12 - 2生產入庫作業(yè)流程圖W09生產單位倉儲單位依編號順序存盤 3生產入庫單依編號存檔送會計單位據(jù)以分析成本置于適當儲位送生管單位存查單位主管簽核成 品1生產入庫單4生產入庫單2生產入庫單 3生產入庫單核 對 簽 收經品檢人員檢驗通過并經品管及生產單位主管簽核成 品 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1生產入庫單 4發(fā) 料 單上承生產管理現(xiàn)場制造管理作業(yè)依實際入庫數(shù)填制生產入庫單W13 - 2進料退出折讓作業(yè)流程圖W10采購單位倉儲單位退 回? 1驗退通知單 取自不良品區(qū)登入供貨商資料卡后存盤 4進料退出單驗

8、退通知單1送回供貨商下接出廠放行作業(yè)據(jù)以登入材料帳及材料卡后存檔送會計單位據(jù)以填進貨退出與折讓證明單不良品3進料退出單1進料退出單2進料退出單 4進料退出單不良品單位主管簽核核 對 簽 收單位主管簽核 4發(fā) 料 單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1進料退出單送會計單位據(jù)以編制進貨退出與折讓證明單扣款并影印一份自存單位主管簽核異動事項通知單填進料退出單是否填異動事項通知書與供貨商協(xié)調上承質量驗收不符作業(yè)W14 - 2借入作業(yè)流程圖W12采購單位倉儲單位置于借入檔案以備追蹤下接借入歸還作業(yè) 4借用入庫單由采購通知廠商并依驗收數(shù)入庫會品管做進料檢驗注明驗收單是否相 符 ?存放適當儲位是據(jù)以登入材料明細帳

9、后存檔否送交廠商相 符 ?3借育入庫單2借用入庫單依采購管理質量驗收不符做業(yè)辦理 4借用入庫單送會計單位據(jù)以入帳材料/商品統(tǒng)一發(fā)票送貨單1借用入庫單來自場商材料/商品統(tǒng)一發(fā)票送貨單核 對 簽 收 4發(fā) 料 單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1借用入庫單單位主管簽核依借用原因填借用入庫單開 始W16 - 2借入歸還作業(yè)流程圖W13采購單位倉儲單位會計單位W17 -2 2材料/商品2借用入庫單取自檔案備 料單位主管簽核核 對 簽 收單位主管簽核1歸還出庫單材料/商品1歸還出庫單2歸還出庫單 4歸還出庫單統(tǒng)一發(fā)票統(tǒng)一發(fā)票3歸還出庫單據(jù)以入帳后依編號存檔送交廠商下接出廠放行作業(yè)據(jù)以登入材料帳存檔備查借用入

10、庫單4 4歸還出庫單4借用入庫單 4發(fā) 料 單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1歸還出庫單統(tǒng)一發(fā)票統(tǒng)一發(fā)票歸還日前填歸還出庫單及開立發(fā)票上承借入作業(yè)借出作業(yè)流程圖W14 采購單位倉儲單位會計單位W18 -2 2下接借出歸還作業(yè)置于借入、借出檔存檔以備追蹤4借用出庫單據(jù)以登入材料帳下接出廠放行作業(yè)送交廠商據(jù)以入帳1借用出庫單材料/商品1借用出庫單3借用出庫單材料/商品統(tǒng)一發(fā)票統(tǒng)一發(fā)票單位主管簽核備 料2借用出庫單4借用出庫單依核節(jié)權限送呈簽核后請業(yè)務單位開立發(fā)票 4發(fā) 料 單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1借用出庫單拒絕借料征詢單位主管意見是否足 夠 ?查詢庫存接獲同業(yè)借料申請時開 始借出歸還作業(yè)流程

11、圖W15 采購單位倉儲單位統(tǒng)一發(fā)票送貨單存放適當儲位據(jù)以登入材料帳2歸還入庫單存檔備查 4歸還入庫單 4借用出庫單 4歸還入庫單統(tǒng)一發(fā)票送會計單位據(jù)以入帳統(tǒng)一發(fā)票送貨單1歸還入庫單材料/商品將驗收數(shù)填入歸還入庫單由采購通知廠商并依驗收數(shù)入帳核 對來自廠商材料/商品會品管單位做進料檢驗是否相 符 ?統(tǒng)一發(fā)票是否交廠商相 符 ?3歸還入庫單下接采購管理品質驗收不符作業(yè)單位主管簽核征詢單位主管意見 4借用出庫單上承借出作業(yè) 4發(fā) 料 單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1歸還入庫單W19 - 2調撥作業(yè)流程圖W11撥出單位撥入單位3調 撥 單據(jù)以登入材料帳及材料卡后存檔單位主管簽核核 對 簽 收送會計單位

12、據(jù)以入帳存放適當儲位據(jù)以登入材料帳及材料卡后存檔料 品3調 撥 單2調 撥 單1調 撥 單備 料料 品與撥入單位協(xié)調后填調撥單開 始單位主管簽核 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1調 撥 單W15 - 2銷貨退回入庫作業(yè)流程圖W16業(yè)務單位倉儲單位會計單位W20 -2 2是否退貨品核對簽收依編號順序存檔 4發(fā) 料 單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1退貨入庫單單位主管簽核品管檢驗2退貨入庫單送生管單位存檔3退貨入庫單核對入帳依營銷管理銷貨退回及折讓作業(yè)會計單位之處理方式辦理1退貨入庫單存放適當儲位退貨品3退貨入庫單依出貨作業(yè)辦理出貨后存檔存檔備查換貨 ?退貨入庫單 4 客訴案件4處理單 客訴案件4處理單

13、 4發(fā) 料 單 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1退貨入庫單單位主管簽核填寫退貨入庫單并注明退貨原因及處理情形 客訴案件4處理單 上承銷貨退回及折讓作業(yè)盤點作業(yè)流程圖W17稽核單位交監(jiān)盤會計師1盤點清冊交會計單位存查2盤點清冊送倉儲單位依存貨調整作業(yè)辦理3盤點清冊依核決權限送呈簽核 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1盤點清冊提出盤點報告通知監(jiān)盤單位第三次盤點會議差異處理盤點清冊編制盤點清冊實施盤點計劃盤點前說明會公布盤點計劃及日程表盤點人員編組否是修 正 ?第二次盤點會議擬定盤存計劃及日程表成立盤點小組第一次盤點會議確定盤點方式及盤點日期確定盤點范為圍及盤存基準日開 始W17 - 3存貨調整作業(yè)流程圖W1

14、8 會計單位 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單1盤盈虧明細送各單位主管審核后轉會計單 匯總編制盤盈虧明細表存貨盤盈虧及其它因素導致實際庫存數(shù)與帳載數(shù)發(fā)生差異，由各單位查明原因開 始送倉儲單位據(jù)以更正材料帳及材料卡后存檔2盤盈虧明細交會計單位據(jù)以入帳1盤盈虧明細存檔備查3盤盈虧明細W22- 2呆滯料處理作業(yè)流程圖W19倉儲單位資材管理部會計單位依核定之處理方式入帳呆料品 3庫存月報核準文件呆料品 1庫存月報依核定之處理方式處理呆料品召集會議，判定處理方式，并將結果填入呆料品庫存月報核準文件存檔備查依核決權限送呈簽核 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單呆料品 1庫存月報呆料品 2庫存月報呆料品 1庫存月報呆料品 3庫存月報具文稅捐征機關會同辦理監(jiān)毀是否報 備?送品管、生管、營業(yè)等有關單位會簽意見單位主管簽核 3發(fā) 料 單 2發(fā) 料 單呆料品 1庫存月報每月提報庫存期間逾期未使用或出售之原料、半成品及成品商品并編制呆料品庫存月報開 始-