公司借支管理規(guī)定

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上公司借支管理規(guī)定第一章 總則第一條 目的為更好地執(zhí)行公司財(cái)務(wù)制度，控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善員工借支的審批權(quán)限與流程，特制訂此規(guī)定。第二條 適用范圍本規(guī)定適用于公司所有員工。第三條 因公借支是指公司部門(mén)或員工因公需要向公司的臨時(shí)性借款，包括：差旅費(fèi)借支、供應(yīng)采購(gòu)借支、備用金借支、其他臨時(shí)性借支。第四條 私人借支本公司不批準(zhǔn)任何員工個(gè)人因私借支的申請(qǐng)。第二章 管理流程及權(quán)限第五條 差旅費(fèi)借支1、東平總部由出差人填寫(xiě)借支單連同批準(zhǔn)后的出差申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字同意后，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后，呈總經(jīng)理批準(zhǔn)。借款人憑審批后的借支單到出納處支取借款；2、門(mén)店由出差人填寫(xiě)借支單連同批準(zhǔn)后的出差

2、申請(qǐng)單，經(jīng)店長(zhǎng)簽字同意后，由門(mén)店財(cái)務(wù)審批后，由借款人憑審批后的借支單到門(mén)店出納處支取借款；超過(guò)2000元（含）以上金額的，由門(mén)店財(cái)務(wù)口頭請(qǐng)示營(yíng)運(yùn)部經(jīng)理和總經(jīng)理，經(jīng)批準(zhǔn)后，憑借支單到門(mén)店出納處支取借款。報(bào)銷時(shí)由營(yíng)運(yùn)部經(jīng)理、總經(jīng)理補(bǔ)簽。3、經(jīng)批準(zhǔn)后的出差申請(qǐng)單是員工申請(qǐng)差旅費(fèi)借支的唯一證明文件。沒(méi)有或未經(jīng)批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)單的，不得辦理借支。4、員工因公出差借款，出差返回后3日內(nèi)必須到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù) ；超過(guò)報(bào)銷時(shí)限的按以下規(guī)定處罰：（1）超過(guò)5日未到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷手續(xù)的，處以10元/天負(fù)激勵(lì)；（2）超過(guò)15日未到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)且無(wú)說(shuō)明者，處以20元/天負(fù)激勵(lì)；（3）超過(guò)若超過(guò)30日后，未到財(cái)務(wù)

3、部辦理報(bào)銷手續(xù)且無(wú)說(shuō)明者，在借款人工資中扣還借款；（4）借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責(zé)任。第六條 備用金借支1、備用金借支是指車隊(duì)司機(jī)因工作需要預(yù)備的借款。備用金統(tǒng)一由車隊(duì)長(zhǎng)辦理借支，其他任何人不得借支。2、備用金由車隊(duì)長(zhǎng)申請(qǐng)，每次借支金額為10000元。車隊(duì)長(zhǎng)填寫(xiě)借支單，經(jīng)物流部經(jīng)理及倉(cāng)儲(chǔ)物流中心部門(mén)經(jīng)理審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，最后呈總經(jīng)理批準(zhǔn)。3、備用金實(shí)行“?？顚Ｓ谩保坏门沧魉?。備用金由車隊(duì)長(zhǎng)負(fù)責(zé)保管和支配，并接受公司財(cái)務(wù)部的檢查和管控。4、每天由車隊(duì)長(zhǎng)根據(jù)輛車的使用情況將備用金發(fā)放到司機(jī)，并有專門(mén)的發(fā)放簽收登記和簽收。司機(jī)必須每天將貨運(yùn)單據(jù)和支付憑據(jù)等，交車隊(duì)長(zhǎng)審核

4、和銷賬，并由車隊(duì)長(zhǎng)統(tǒng)一辦理辦理報(bào)銷手續(xù)。5、當(dāng)報(bào)銷金額達(dá)到10000元左右時(shí)，由車隊(duì)長(zhǎng)根據(jù)規(guī)定統(tǒng)一填報(bào)報(bào)銷單，并張貼好報(bào)銷 ，按以下審批流程進(jìn)行報(bào)銷：物流經(jīng)理倉(cāng)儲(chǔ)物流中心經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理總經(jīng)理。6、為加強(qiáng)備用金的管理和控制，防范風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)部將不定期會(huì)同物流部經(jīng)理對(duì)備用金的使用情況進(jìn)行稽查。7、車隊(duì)長(zhǎng)調(diào)崗或離職前，必須將賬目和金額核對(duì)清楚后，方能辦理調(diào)崗或離職手續(xù)。如備用金數(shù)目不清，缺口部分由車隊(duì)長(zhǎng)負(fù)責(zé)償還。8、借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責(zé)任。第七條 采購(gòu)借支1、采購(gòu)借支是指因購(gòu)買辦公用品、日常倉(cāng)庫(kù)消耗品（木條、紙箱、泡沫等）、固定資產(chǎn)、宣傳用品等所需預(yù)支的款項(xiàng)。2、上述借支有行文

5、規(guī)定的，按各管理規(guī)定辦理借支及報(bào)銷手續(xù)。未有行文規(guī)定的，執(zhí)行以下審批程序和權(quán)限：（1）金額在1000以下的，由借支人填報(bào)借支單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字、總經(jīng)辦主任審批后，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn)；（2）金額在1000元（含）以上2000元以下的，由借支人填報(bào)借支單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字、總經(jīng)辦主任和行政管理中心審批后，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn)；（3）金額在2000元（含）以上的，由借支人填報(bào)借支單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字、總經(jīng)辦主任、行政管理中心、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，由總經(jīng)理核準(zhǔn)；3、采購(gòu)人員借款后，3日內(nèi)必須到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷，否則不再對(duì)借款人借款，并處以借款人50元/天負(fù)激勵(lì)；4、借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責(zé)任。第八條 其他臨時(shí)性借款1、特殊情況下，如緊急工傷等急需借款時(shí)，由經(jīng)辦人填寫(xiě)借據(jù)后，電話通知行政管理中心總監(jiān)批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后方可辦理借支。金額大于2000元（含）以上的，須由行政管理中心總監(jiān)電話請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)。事后由當(dāng)事各方補(bǔ)簽。2、臨時(shí)性借款人必須在借款后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷手續(xù)。特殊情況無(wú)法取得支付憑證的需攜帶經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字的書(shū)面說(shuō)明到財(cái)務(wù)經(jīng)理處審核簽字備案。 第三章 附則第九條 本