倉(cāng)庫(kù)呆滯物料處理規(guī)定減少呆滯物料造成的資金積壓

1、管理規(guī)矩呆滯物料處理規(guī)則文件編號(hào)奏效日期版 本A/1頁(yè) 碼1/4修訂日期編制/日期審核/日期批準(zhǔn)/日期 請(qǐng)只使用蓋紅色印章之受控文件，嚴(yán)禁復(fù)印受控制文件.管 理 規(guī) 范文件編號(hào)FS-MS-PMCD-006呆滯物料處理規(guī)則奏效日期頁(yè)次2/4版本A/1修訂日期修 訂 履 歷版本頁(yè)碼修 訂 內(nèi) 容修訂人修訂日期A/04文件首次發(fā)A/14 請(qǐng)只使用蓋紅色印章之受控文件，嚴(yán)禁復(fù)印受控制文件管 理 規(guī) 范文件編號(hào)FS-MS-PMCD-006呆滯物料處理規(guī)則奏效日期頁(yè)次3/4版本A/1修訂日期2009-03-311、目的為進(jìn)一步加強(qiáng)物資管理，便于倉(cāng)庫(kù)關(guān)于呆滯物料數(shù)據(jù)的管理與狀態(tài)的控制并且且即時(shí)準(zhǔn)確的處理或退

2、回供應(yīng)商，避免存貨風(fēng)險(xiǎn)，提高庫(kù)存物資的流動(dòng)性、變現(xiàn)性、優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)； 以減少倉(cāng)庫(kù)不良物料的不合理庫(kù)存及因不良物料而造成的資金積壓。2、適用范圍 本程序適用于本公司一切呆滯物料的管理3、部門(mén)工作職責(zé)3.1 物控部:3.1.1即時(shí)提交呆滯物料清單，敦促相關(guān)部門(mén)積極處理，跟進(jìn)呆滯物料處理進(jìn)度與結(jié)果；3.1.2保證呆滯物料明細(xì)清單的準(zhǔn)確性、全面性和即時(shí)性；3.1.3關(guān)于呆滯物料進(jìn)行帳務(wù)處理，確保呆滯物料庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確；3.1.4關(guān)于呆滯物料的整理及分類(lèi)儲(chǔ)存(倉(cāng)庫(kù))；3.1.5負(fù)責(zé)跟進(jìn)、考核呆滯物料處理進(jìn)度；3.1.6負(fù)責(zé)按總裁辦批示的處理結(jié)果關(guān)于呆滯物料進(jìn)行處理。3.2品管部:關(guān)于呆滯物料、成品的質(zhì)量

3、進(jìn)行重新試驗(yàn)并且且作出判定；3.3研發(fā)部:負(fù)責(zé)關(guān)于呆滯物料提出處理方案.3.4營(yíng)銷(xiāo)部:負(fù)責(zé)關(guān)于呆滯成品提出處理方案.3.5總裁辦:關(guān)于物控部、營(yíng)銷(xiāo)部、研發(fā)部、品管部的建議進(jìn)行評(píng)估并且且確定最終處理方式.4、呆滯物料定義:指公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)程中，由于各種原因造成庫(kù)存物料的實(shí)際價(jià)值已經(jīng)或即將發(fā)生損失，以及在一定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不需使用的物料，囊括原材料、半成品、成品、委外加工材料等.4.1適合下列條件之一的均視為呆滯物料：4.1.1儲(chǔ)存期超過(guò)6個(gè)月且無(wú)使用機(jī)會(huì)；4.1.2 1個(gè)月內(nèi)雖有使用機(jī)會(huì)，但存量多而用量較少(使用量小于總量的10%)；4.1.3因陳腐、變質(zhì)、過(guò)期、劣化、技術(shù)更改等原因?qū)е聼o(wú)使用價(jià)

4、值的物料；4.1.4質(zhì)量（型號(hào)、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合格的原材料、自制半成品等物料.4.1.5儲(chǔ)備物料超過(guò)儲(chǔ)備期限未使用完且無(wú)使用機(jī)會(huì)的物料.請(qǐng)只使用蓋紅色印章之受控文件，嚴(yán)禁復(fù)印受控制文件管 理 規(guī) 范文件編號(hào)FS-MS-PMCD-006呆滯物料處理規(guī)則奏效日期頁(yè)次4/4版本A/1修訂日期2009-03-314.2呆滯物料類(lèi)型及形成來(lái)源：4.2.1由于工廠采購(gòu)計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃變動(dòng)或失誤等原因形成的呆滯物料；4.2.2因客戶(hù)訂單管理不善或因我司其他原因?qū)е掠唵稳∠斐傻拇魷锪希?.2.3技術(shù)工藝改進(jìn)、設(shè)計(jì)更改后仍有剩余而形成的呆滯物料；4.2.4質(zhì)量（型號(hào)、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合格的呆滯物料

5、；4.2.5倉(cāng)儲(chǔ)管理不善導(dǎo)致陳腐、變質(zhì)的呆滯物料；4.2.6由于風(fēng)、水、火等自然災(zāi)禍造成的毀損、變質(zhì)而形成的呆滯物料；4.2.7其它原因產(chǎn)生的無(wú)使用機(jī)會(huì)及使用價(jià)值的呆滯物料.5、呆滯物料處理流程5.1 呆滯成品的處理流程：物控部每個(gè)月10號(hào)前提交一份呆滯成品明細(xì)表,倉(cāng)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)提出初步處理建議營(yíng)銷(xiāo)部提出處理方案品管部作出品質(zhì)判定提交總裁辦給出最終的處理意見(jiàn)和處理方式物控部按總裁辦批示的處理結(jié)果執(zhí)行；（物控部關(guān)于處理情況進(jìn)行跟蹤、通報(bào)、考核）。5.2 呆滯物料的處理流程：物控部每個(gè)月10號(hào)前提交一份呆滯物料明細(xì)表,倉(cāng)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)提出初步處理建議 研發(fā)部提出處理方案品管部作出品質(zhì)判定提交總裁辦給出最終的

6、處理意見(jiàn)和處理方式物控部按總裁辦批示的處理結(jié)果執(zhí)行；（由物控部關(guān)于處理情況進(jìn)行跟蹤、通報(bào)、考核）。5.3呆滯物料的處理方式5.2.1 先進(jìn)先出使用：在日常生產(chǎn)中優(yōu)先使用積壓呆滯物料.5.2.2 折價(jià)退廠商:物控部采購(gòu)負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào),把呆滯物料打折退回原供貨廠家.5.2.3 報(bào)廢:關(guān)于已不能使用的呆滯物料,經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后作報(bào)廢處理.5.2.4 變賣(mài):關(guān)于于部分呆滯物料,確認(rèn)生產(chǎn)不再使用或極少使用時(shí),處理價(jià)格由采購(gòu)組核定、財(cái)務(wù)部審核,經(jīng)總裁辦批準(zhǔn)后,可關(guān)于其進(jìn)行變賣(mài).5.2.5 研發(fā)留用：關(guān)于于部分生產(chǎn)已無(wú)利用價(jià)值但關(guān)于研發(fā)部門(mén)在新產(chǎn)品的研發(fā)進(jìn)程中可能會(huì)用到的物料可留作研發(fā)用料。6.0 相關(guān)表格 請(qǐng)只使用蓋紅色印章之受控文件，嚴(yán)禁復(fù)印受控制文件序號(hào)物料編碼物料名稱(chēng)數(shù)量單位單價(jià)金額進(jìn)料時(shí)間備注物控部呆料原因分析： 物控部：