水電開(kāi)發(fā)公司結(jié)算管理辦法

1、*水電開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司工程結(jié)算管理辦法1 目的*水電開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“分公司”）為進(jìn)一步規(guī)范分公司工程結(jié)算管理工作，明確工程結(jié)算程序和工程結(jié)算文件格式，結(jié)合各電站工程建設(shè)實(shí)際情況和合同規(guī)定，特制定本辦法（試行）。2 適用范圍本辦法適用于分公司各工程建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算管理工作。3 職責(zé)3.1 各建設(shè)部負(fù)責(zé)完成結(jié)算報(bào)表及付款申請(qǐng)單的審核工作。3.2 由分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)各建設(shè)部審定的內(nèi)部結(jié)算單完成財(cái)務(wù)入帳及支付工作。3.3 各電站合同承包單位根據(jù)合同要求及本辦法相關(guān)規(guī)定編制結(jié)算報(bào)表或各類(lèi)付款申請(qǐng)單。3.4 各電站監(jiān)理單位對(duì)合同承包單位上報(bào)的工程項(xiàng)目和工程量（結(jié)算報(bào)表或付款申請(qǐng)表）進(jìn)行審核。3.

2、5 各建設(shè)部樞紐工程辦/機(jī)電設(shè)備辦/綜合辦/對(duì)合同承包單位上報(bào)的工程項(xiàng)目和工程量（結(jié)算報(bào)表或付款申請(qǐng)表）進(jìn)行審核。3.6 各建設(shè)部預(yù)算統(tǒng)計(jì)辦審核單價(jià)及結(jié)算金額，根據(jù)概算進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并開(kāi)具內(nèi)部結(jié)算單。4結(jié)算管理規(guī)定1.1 結(jié)算必須依據(jù)合法有效的合同及其條款約定進(jìn)行。1.2 結(jié)算的項(xiàng)目必須是已實(shí)施并通過(guò)驗(yàn)收合格的項(xiàng)目。1.3 對(duì)于合同新增項(xiàng)目或設(shè)計(jì)變更項(xiàng)目的結(jié)算必須有批復(fù)的單價(jià)（或價(jià)款）。1.4 已實(shí)施但未驗(yàn)收的項(xiàng)目原則上不予結(jié)算，但特殊情況下（危及安全、治安、社會(huì)穩(wěn)定等）征得甲方分公司主管經(jīng)理同意后，可以結(jié)算完成工程量的50%；1.5 建筑安裝類(lèi)合同的質(zhì)保金必須通過(guò)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)后才予以結(jié)算。5

3、 工程結(jié)算程序5.1 合同項(xiàng)目的結(jié)算報(bào)表由各合同承包單位在本合同項(xiàng)目本月（期）完成后，根據(jù)合同規(guī)定和本辦法第6條要求的格式編制并上報(bào)監(jiān)理工程師。5.2 監(jiān)理工程師對(duì)上報(bào)的結(jié)算報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真審簽后報(bào)建設(shè)部。5.3 建設(shè)部對(duì)監(jiān)理審核后的結(jié)算報(bào)表按照合同有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核結(jié)算，并最后歸檔。6 工程結(jié)算報(bào)表的編制原則及格式要求6.1 工程結(jié)算報(bào)表、付款申請(qǐng)單必須按本辦法規(guī)定的格式編制，并滿(mǎn)足歸檔要求。6.2 工程結(jié)算報(bào)表、付款申請(qǐng)單的編制必須附按本辦法第7條規(guī)定的支持性材料。6.3 工程結(jié)算報(bào)表封面填報(bào)單位負(fù)責(zé)人簽名必須是合同單位授權(quán)的委托人，監(jiān)理單位簽名必須是本項(xiàng)目總監(jiān)或委托副總監(jiān)，報(bào)表內(nèi)頁(yè)各單位的簽認(rèn)

4、必須是本項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。報(bào)表必須簽認(rèn)，不能復(fù)印或使用個(gè)人印章，工程結(jié)算報(bào)表相應(yīng)的填報(bào)單位及簽認(rèn)單位必須加蓋各自的公章6.4 結(jié)算報(bào)表的內(nèi)容包括：結(jié)算報(bào)表封面、報(bào)表編制說(shuō)明、報(bào)表內(nèi)容、支持性資料（具體格式見(jiàn)附件）6.5 *水電站預(yù)付款付款，依據(jù)*水電站預(yù)付款申請(qǐng)表，后附進(jìn)場(chǎng)主要設(shè)備檢查表、進(jìn)場(chǎng)主要人員檢查表（附四份）6.6 *水電站缺陷處理費(fèi)付款，依據(jù)*水電站缺陷處理費(fèi)付款申請(qǐng)表，后附*水電站竣工驗(yàn)收移交簽證（附一份）6.7 *水電站質(zhì)保金付款，依據(jù)*水電站質(zhì)保金付款申請(qǐng)表，后附*建設(shè)部竣工結(jié)算審批單（附一份）6.8 *水電站監(jiān)理費(fèi)付款，依據(jù)*水電站監(jiān)理費(fèi)付款申請(qǐng)表6.9 *水電站設(shè)計(jì)費(fèi)付款，依據(jù)*

5、水電站設(shè)計(jì)費(fèi)付款申請(qǐng)表6.10 *水電站設(shè)備費(fèi)付款，依據(jù)*水電站設(shè)備費(fèi)付款申請(qǐng)表，后附成套設(shè)備開(kāi)箱驗(yàn)收記錄、成套設(shè)備入庫(kù)驗(yàn)收單、設(shè)備驗(yàn)收合格資料。（附四份）6.11 工程結(jié)算報(bào)表一式八份，物資材料報(bào)表一式6份，所有報(bào)表附電子版一份。6.12 除工程結(jié)算報(bào)表外的付款申請(qǐng)表一式四份，并附相關(guān)資料。6.13 各類(lèi)費(fèi)用結(jié)算流程圖見(jiàn)附件。7 工程結(jié)算報(bào)表的支持性材料7.1 報(bào)表工程量的支持性材料。7.1.1 關(guān)于工程和費(fèi)用（單價(jià)或合價(jià)）的批復(fù)文件。7.1.2 各類(lèi)工程項(xiàng)目的量測(cè)方法和作為附件上報(bào)的資料。7.1.2.1 土石方工程（1）土石方明挖收方程序：?施工單位將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)

6、理單位審核。?測(cè)量中心將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理、建設(shè)部審核。監(jiān)理單位、建設(shè)部根據(jù)施工單位和測(cè)量中心上報(bào)的計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表審定收方方量。如施工單位和測(cè)量中心的收方方量不一致時(shí)，暫時(shí)以測(cè)量中心收方成果簽認(rèn)，后期按合同規(guī)定的有關(guān)爭(zhēng)議解決方式處理。（ 2）石方洞挖以設(shè)計(jì)開(kāi)挖線(xiàn)計(jì)量（不附計(jì)量斷面成果圖）。（ 3）對(duì)于因地質(zhì)原因引起的超挖，提供相關(guān)確認(rèn)資料（包括圖片，地質(zhì)缺陷描述，甲方、監(jiān)理、施工單位簽認(rèn)的缺陷工程量清單及相關(guān)支持性資料等）。（ 4）提供測(cè)量中心校核并經(jīng)監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的原始地形測(cè)量成果圖。（ 5）上報(bào)資料中附方量計(jì)算匯總表。（ 6）提供現(xiàn)場(chǎng)圖片資料，并做本月（期

7、）結(jié)算的簡(jiǎn)要說(shuō)明。7.1.3.2 堆砌石工程1）堆砌石收方程序：?施工單位將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理單位審核?測(cè)量中心將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理、建設(shè)部審核監(jiān)理單位、建設(shè)部根據(jù)施工單位和測(cè)量中心上報(bào)的計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表審定收方方量如施工單位和測(cè)量中心的收方方量不一致時(shí)，暫時(shí)以測(cè)量中心收方成果簽認(rèn)，后期按合同規(guī)定的有關(guān)爭(zhēng)議解決方式處理（5如收方方量超過(guò)設(shè)計(jì)和監(jiān)理人指示中的修正量，則以設(shè)計(jì)和監(jiān)理人指示中的修正量收方（2）提供測(cè)量中心校核并經(jīng)監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的原始地形測(cè)量成果圖。（3）上報(bào)資料中附方量計(jì)算匯總表和準(zhǔn)砌證。（4）提供現(xiàn)場(chǎng)圖片資料。7.1.3.3 砼

8、工程（1）建基面砼收方程序：?施工單位將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表報(bào)監(jiān)理單位審核?測(cè)量中心將收方部位計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表，報(bào)監(jiān)理、建設(shè)部審核監(jiān)理單位、建設(shè)部根據(jù)施工單位和測(cè)量中心上報(bào)的計(jì)量斷面成果圖和方量計(jì)算表審定收方方量施工單位和測(cè)量中心的收方方量不一致時(shí)，暫時(shí)以測(cè)量中心收方成果簽認(rèn)，后期按合同相關(guān)爭(zhēng)議解決的條款進(jìn)行處理（5對(duì)于因地質(zhì)原因引起的撬挖，提供相關(guān)確認(rèn)資料（包括圖片、地質(zhì)缺陷描述、建設(shè)監(jiān)理施工單位簽認(rèn)的缺陷工程量清單及相關(guān)支持性資料等）（ 2）提供測(cè)量中心校核并經(jīng)監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的建基面地形測(cè)量成果圖。（ 3）除建基面第一層砼外，其他部位砼按設(shè)計(jì)圖和有關(guān)設(shè)計(jì)文件的體型計(jì)

9、算工程量。（ 4）上報(bào)資料中附方量計(jì)算匯總表和砼開(kāi)倉(cāng)證。7.1.3.4 鋼筋（ 1）每項(xiàng)鋼筋（包括插筋）以監(jiān)理人批準(zhǔn)的施工詳圖或監(jiān)理人指示中的修正量計(jì)算（以?xún)袅坑?jì)），以重量噸（t）為單位計(jì)量，按合同單價(jià)支付。（ 2）鋼筋的搭接長(zhǎng)度和為施工需要設(shè)置的架立筋、支撐筋、模板拉筋及在切割、彎曲加工中重量損耗等為完成此項(xiàng)工作所需的其它一切材料及工作不另計(jì)量支付，其費(fèi)用包含在相應(yīng)鋼筋或混凝土單價(jià)內(nèi)。承包人為自己的施工方便而設(shè)置的插筋不單獨(dú)支付，包含在混凝土的單價(jià)中。（ 3）鋼筋隨同砼同步計(jì)量結(jié)算。（ 4）上報(bào)資料中附鋼筋量計(jì)算匯總表。7.1.3.5 錨護(hù)工程施工單位上報(bào)時(shí)附錨桿（樁、索）示意圖（注明樁號(hào)和

10、高程），監(jiān)理依據(jù)設(shè)計(jì)圖和實(shí)際完成量審核，并附現(xiàn)場(chǎng)數(shù)碼照片。7.1.3.6 噴砼工程（ 1）噴砼以監(jiān)理核準(zhǔn)的原始地形測(cè)量面積（平面面積）及現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程師簽認(rèn)的噴砼厚度檢查資料計(jì)算噴砼量（ 2）上報(bào)資料中附準(zhǔn)噴證、噴砼厚度檢查資料。（ 3）上報(bào)資料中附砼方量計(jì)算表。（ 4）提供現(xiàn)場(chǎng)圖片資料。7.1.3.7 灌漿工程（ 1）灌漿量按噸計(jì)量的提供灌漿自動(dòng)記錄儀記錄匯總資料（指自動(dòng)記錄儀電腦打印資料）、灌漿孔分布圖和準(zhǔn)灌證（匯總資料）。（ 2）灌漿量按米計(jì)量的提供監(jiān)理簽認(rèn)的鉆孔米數(shù)和灌漿孔分布圖和準(zhǔn)灌證。（ 3）灌漿量按平米計(jì)量的提供設(shè)計(jì)灌區(qū)布置圖和準(zhǔn)灌證。（ 4）對(duì)于單位耗灰量超過(guò)設(shè)計(jì)單耗1.5倍時(shí)的

11、部分孔段，應(yīng)提供工程管理辦、監(jiān)理部的灌漿情況分析說(shuō)明（實(shí)際揭露的地質(zhì)條件與原合同中的地質(zhì)條件比較、大單耗灌漿時(shí)采取的措施與效果等）。7.1.3.8 金屬結(jié)構(gòu)按合同規(guī)定結(jié)量，經(jīng)監(jiān)理工程師驗(yàn)收合格后計(jì)量1）設(shè)備按合同條款要求由監(jiān)造工程師和安裝單位監(jiān)理工程師驗(yàn)收后計(jì)量（2）安裝按合同條款要求由安裝單位監(jiān)理工程師驗(yàn)收后計(jì)量1.1 .3.10其他工程根據(jù)合同條款規(guī)定計(jì)量并附相應(yīng)支持性資料，經(jīng)監(jiān)理工程師核準(zhǔn)后上報(bào)。1.2 本規(guī)定是對(duì)合同文件“計(jì)量”相關(guān)條款的說(shuō)明，未盡之處以合同文件為準(zhǔn)。8 工程結(jié)算報(bào)表編制及審核時(shí)間要求8.1 工程結(jié)算報(bào)表編制及審核時(shí)間。8.1.1 每月19日之前施工單位編制完成工程結(jié)算

12、報(bào)表8.1.2 每月21日之前監(jiān)理單位審核完成工程結(jié)算報(bào)表8.1.3 每月25日之前建設(shè)部工程管理辦/機(jī)電管理辦/綜合辦審核完成工程結(jié)算報(bào)表8.1.4 每月29日之前建設(shè)部預(yù)算統(tǒng)計(jì)辦審核工程結(jié)算報(bào)表，并報(bào)送建設(shè)部主管經(jīng)理審核批準(zhǔn)后開(kāi)具內(nèi)部付款結(jié)算單9 *內(nèi)部付款結(jié)算單及報(bào)送時(shí)間：（具體格式見(jiàn)附件）內(nèi)部付款結(jié)算單一式2份，建設(shè)部審批完留1份存檔，其余1份在每月29日之前送至分公司財(cái)務(wù)部入帳付款。10結(jié)算統(tǒng)計(jì)工作的檢查：1.1 1檢查人員：分公司經(jīng)理或主管經(jīng)理、計(jì)劃合同部、工程技術(shù)部、機(jī)電設(shè)備部、財(cái)務(wù)部、各建設(shè)部負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工作的相關(guān)人員和聘請(qǐng)的專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員。1.2 2檢查內(nèi)容：建筑類(lèi)合同的結(jié)算項(xiàng)目及

13、工程量、結(jié)算單價(jià)、甲供材料的扣款和成本核算工作；設(shè)備采購(gòu)及安裝和其他合同的結(jié)算支持性依據(jù)。1.3 3檢查時(shí)間：每月的1-7號(hào)對(duì)一個(gè)建設(shè)部進(jìn)行檢查，每個(gè)建設(shè)部按季度檢查一次，具體檢查的建設(shè)部時(shí)間屆時(shí)另行通知。1.4 4檢查目的：杜絕統(tǒng)計(jì)結(jié)算過(guò)程中出現(xiàn)原則性錯(cuò)誤，同時(shí)加強(qiáng)各建設(shè)部統(tǒng)計(jì)相關(guān)人員之間互相學(xué)習(xí)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)投資控制管理。11 考核及獎(jiǎng)罰11.1 按本辦法規(guī)定對(duì)施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位相關(guān)人員進(jìn)行考核并進(jìn)行獎(jiǎng)罰。11.2 在結(jié)算工作中對(duì)于多報(bào)、重報(bào)或其它弄虛作假的責(zé)任單位予以罰款，罰款額為多報(bào)、重報(bào)或其它弄虛作假總價(jià)款的5%，對(duì)審核的監(jiān)理單位按責(zé)任單位罰款額的10%進(jìn)行罰款；11.3

14、 建設(shè)單位審核結(jié)算的當(dāng)事人未按合同規(guī)定及本辦法規(guī)定進(jìn)行結(jié)算的，視情況予以0.05-0.2萬(wàn)元/次的罰款。11.4 在結(jié)算工作中對(duì)按本辦法規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、齊全的報(bào)送報(bào)表的單位在年終予以1-2萬(wàn)元的獎(jiǎng)勵(lì)。12 附則12.1 本管理辦法解釋權(quán)屬工程建設(shè)分公司。附件:*電站工程項(xiàng)目名稱(chēng):*合.同g.*樞紐工程辦/機(jī)電設(shè)備辦:監(jiān)理單位：預(yù)算統(tǒng)計(jì)辦：填報(bào)單位：（蓋章）填報(bào)單位負(fù)責(zé)人：（簽字）結(jié)算報(bào)表工程/機(jī)電主管經(jīng)理:經(jīng)營(yíng)主管經(jīng)理:制：（簽字）編制日期：編 制一、編制依據(jù)：二、本月完成產(chǎn)值及主要工程量:三、工程形象進(jìn)度：四、超合同額結(jié)算的簡(jiǎn)要說(shuō)明：五、附件目錄：六、其他:（本頁(yè)為A3紙）（本頁(yè)為A3紙）（

15、本頁(yè)為A3紙）項(xiàng)目名稱(chēng):*合同單位：*合同編號(hào)：*日期：年月日序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)單位工程量單價(jià)（元）工程投資（元）設(shè)計(jì)量變更量合計(jì)量合同量剩余量自開(kāi)工累計(jì)完成本年累計(jì)完成本月完成本月完成本年累計(jì)完成自開(kāi)工累計(jì)算成發(fā)包額發(fā)包余額備注合計(jì)樞紐工月分項(xiàng)工程量確認(rèn)表合同名稱(chēng):合同編號(hào):承包單位:監(jiān)理單位:廳P位置和樁號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)單位施工單位申報(bào)工程量監(jiān)理確認(rèn)量監(jiān)理簽字（本頁(yè)為A3紙）*水電站付款申請(qǐng)表合同單位：合同名稱(chēng)：合同編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸贤痤~付款次數(shù)本次付款付款性質(zhì)預(yù)付款累計(jì)付款剩余金額付款依據(jù)：申請(qǐng)單位：法人代表（或委托代理人）：日期：年月日主管領(lǐng)導(dǎo)批示年月日預(yù)算統(tǒng)計(jì)辦意見(jiàn)審核4尹月日經(jīng)辦尹月日樞紐工程

16、辦/機(jī)電設(shè)備辦意見(jiàn)審核年月日經(jīng)辦年月日監(jiān)理單位意見(jiàn)經(jīng)辦年月日實(shí)際進(jìn)場(chǎng)主要設(shè)備檢查表合同承諾設(shè)備實(shí)際進(jìn)場(chǎng)設(shè)備數(shù)量監(jiān)理工程師審簽意見(jiàn)名稱(chēng)型號(hào)單位數(shù)量實(shí)際進(jìn)場(chǎng)主要人員檢查表合同承諾投入主要人員實(shí)際進(jìn)場(chǎng)主要人員監(jiān)理工程師審簽意見(jiàn)姓名擔(dān)任職務(wù)人數(shù)*水電站付款申請(qǐng)表合同單位：合同名稱(chēng)：合同編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸贤痤~付款次數(shù)本次付款付款性質(zhì)缺陷處理費(fèi)累計(jì)付款剩余金額付款依據(jù):申請(qǐng)單位：法人代表（或委托代理人）：日期：年月日主管領(lǐng)導(dǎo)批示年月日預(yù)算統(tǒng)計(jì)辦審核年月日意見(jiàn)經(jīng)辦年月日樞紐工程辦/機(jī)電設(shè)備辦審核年月日意見(jiàn)經(jīng)辦年月日監(jiān)理單位意見(jiàn)經(jīng)辦年月日*水電站付款申請(qǐng)表合同單位：合同名稱(chēng)：合同編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸贤痤~付款次數(shù)

17、本次付款額付款性質(zhì)質(zhì)保金累計(jì)付款額剩余金額付款依據(jù)：申請(qǐng)單位：法人代表（或委托代理人）：日期：年月日主管領(lǐng)導(dǎo)批示今三月日預(yù)算統(tǒng)計(jì)辦意見(jiàn)審批今三月日經(jīng)辦今三月日樞紐工程辦/機(jī)電設(shè)備辦意見(jiàn)審批今三月日經(jīng)辦今三月日監(jiān)理單位意見(jiàn)經(jīng)辦今三月日審計(jì)意見(jiàn)經(jīng)辦今三月日合同單位：合同名稱(chēng)：合同編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸贤痤~付款次數(shù)本次付款付款性質(zhì)監(jiān)理費(fèi)累計(jì)付款剩余金額付款依據(jù)：申請(qǐng)單位：法人代表（或委托代理人）：日期：年月日主管領(lǐng)導(dǎo)批示年月日預(yù)算統(tǒng)計(jì)審核年月日辦意見(jiàn)經(jīng)辦年月日樞紐工程審核年月日辦/機(jī)電設(shè)備辦意見(jiàn)經(jīng)辦年月日*水電站付款申請(qǐng)表合同單位：合同名稱(chēng)：合同編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸贤痤~付款次數(shù)本次付款付款性質(zhì)設(shè)抽累計(jì)付款剩余金額付款依據(jù)：申請(qǐng)單位：法人代表（或委托代理人）：日期：年月日主管領(lǐng)導(dǎo)批示年月日預(yù)算統(tǒng)計(jì)室意見(jiàn)審核口月日經(jīng)辦口月日樞紐工程辦/機(jī)審核口月日電設(shè)備辦意見(jiàn)經(jīng)辦口月日*水電站付款申請(qǐng)表合同單位：合同名稱(chēng)：合同編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸贤痤~付款次數(shù)本次付款付款性質(zhì)設(shè)備費(fèi)累計(jì)付款剩余金額付款依據(jù)：申請(qǐng)單位：法人代表（或委托代理人）