同業(yè)存款賬戶管理辦法

1、WORD格式同業(yè)存款、準備金存款賬戶管理方法第一章總那么第一條 為了加強和標準 *X以下簡稱本行同業(yè)往來賬戶資金和準備金存款賬戶資金管理， 標準會計處理程序， 強化內(nèi)部制約機制，防X和化解風險，根據(jù)"會計法" 、"農(nóng)村信用合作社會計根本制度" 、"農(nóng)村信用社會計業(yè)務(wù)根本操作規(guī)程" 、"中國人民銀行關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的通知"等有關(guān)規(guī)定，制定本方法。第二條 本方法實用于本行營業(yè)部， 所轄分支機構(gòu)不得開立同業(yè)存款賬戶。第三條 本方法所稱同業(yè)存款賬戶是指本行在國有或國有控股商業(yè)銀行機構(gòu)、 省內(nèi)

2、農(nóng)村信用社法人社開立的人民幣活期或定約期存款賬戶及其他銀行在本行開立的賬戶。本方法所稱同業(yè)存款資金是指本行或其他行在同業(yè)存款賬戶中的款項。本方法所稱準備金存款是指本行 為保證客戶提取存款和 資金清算需要，按照人民銀行規(guī)定的存款準備金比率而準備在中央銀行的存款。第四條同業(yè)存款賬戶按照用途分為結(jié)算性和投融資性兩類。結(jié)算性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶是指用于代理現(xiàn)金解繳、代理支付專業(yè)資料整理WORD格式結(jié)算等支付結(jié)算業(yè)務(wù)的賬戶；投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶是指用于同業(yè)存款結(jié)算性存款除外、同業(yè)借款、買入返售賣出回購、同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)的賬戶。第二章同業(yè)存款賬戶的開立第五條 同業(yè)存款賬戶的開立要嚴格按照"

3、;人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法"等銀行結(jié)算賬戶制度開立、管理。第六條 存款銀行開立投資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)當為開戶銀行二級分行及以上營業(yè)機構(gòu)。 支行及以下分支機構(gòu)不得作為投資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行， 也不得為異地跨縣市存款銀行開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶。第七條 申請開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶時，除按照"人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法" 等銀行賬戶制度規(guī)定出具有關(guān)開戶證明文件外，還應(yīng)出具銀行業(yè)監(jiān)視管理部門頒發(fā)的金融許可證和經(jīng)營X圍批準文件；非一級法人開戶的，還應(yīng)出具一級法人 或者一級分行授權(quán)書原件。第八條其他銀行在本行開立的，應(yīng)對證明文件的真實性、完整性和合規(guī)性以及存款銀行

4、開戶意愿真實性進展審查， 對開立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶用途超越經(jīng)營X圍的，應(yīng)當拒絕辦理。一首次開戶實行面簽制度，由兩名以上工作人員共同親見存款銀行法定代表人 單位負責人 在開戶申請書和銀行賬戶管理協(xié)議上簽名確認。二開戶證明文件必須提供原件留存復印件，并經(jīng)雙人復專業(yè)資料整理WORD格式核。三審查法定代表人單位負責人*件，核對原件留存復印件，并通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)核實予以核實。四按照規(guī)定將其他銀行在本行開立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶開戶信息在人民銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中備案。第九條本行在其他銀行開立同業(yè)存款賬戶，原那么上在國有或國有控股的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社法人社農(nóng)村商業(yè)銀行開立。開立同業(yè)銀行存款賬戶必須

5、經(jīng)有權(quán)審批人批準后才予以開立。第十條同業(yè)存款賬戶的開立不得損害本行利益，要有市場意識和收益意識，選擇收益性高、流動性好的開戶行， 保證資金收益最大化。第十一條 同業(yè)存款賬戶的開立，由財務(wù)會計提出初步意見，報本行領(lǐng)導審批后開立。第三章日常管理第十二條 存入人行準備金存款嚴格按照人民銀行有關(guān)存款準備金率執(zhí)行， 不得透支。 準備金存款的劃撥由營業(yè)部主辦會計負責。第十三條 已開立在國有或國有控股的商業(yè)銀行、 農(nóng)村信用社法人社 農(nóng)村商業(yè)銀行 賬戶的資金匯劃每筆報本行領(lǐng)導同意后匯劃，調(diào)入、調(diào)出資金由財務(wù)會計部提出初步意見，根據(jù)授權(quán)專業(yè)資料整理WORD格式權(quán)限報本行領(lǐng)導審批后，營業(yè)部按照通知書進展調(diào)度。第十

6、四條按照"*省農(nóng)村信用社會計操作規(guī)程"中的現(xiàn)行會計科目存入其他金融機構(gòu)除中央銀行 的各項存款在“ 1123存放其他同業(yè)款項 科目核算； 上存上一級聯(lián)社的清算資金、一般性存款含定期存款、特種存款和準備金存款等在“1124存放聯(lián)社款項科目核算； 繳存人民銀行的存款準備金和超額存款準備金在“1112 準備金存款科目核算；與其他金融機構(gòu)之間日常結(jié)算往來款項的同業(yè)存入在“2321 同業(yè)存放款科目核算。如以后科目代號發(fā)生變化的，以新規(guī)定為準。第十五條同業(yè)存款的記賬必須嚴格按"*省農(nóng)村信用社會計操作規(guī)程"的規(guī)定錄入，必須有賬有據(jù)，賬據(jù)相符。嚴禁打包記賬或拆分記賬。第十六條存款銀行應(yīng)當按照賬戶管理協(xié)議約定使用同業(yè)存款賬戶，不得違規(guī)和超X圍使用同業(yè)銀行結(jié)算賬戶。第十七條執(zhí)行開戶生效日制度，存款賬戶自正式開立3 個工作日前方可辦理業(yè)務(wù)。第十八條嚴格執(zhí)行久懸賬戶管理制度和年檢制度。久懸賬戶停頓支付超過5 年的，應(yīng)當銷戶。執(zhí)行每年年檢制度，對于年檢不符合開立條件， 立即停頓支付， 并通知存款銀行辦理銷戶手續(xù)。專業(yè)資料整理WORD格式第四章附那么專業(yè)資料整