公司財務制度-公司財務制度-最新公司財務管理制度范本

1、公司財務制度-公司財務制度最新公 司財務管理制度范本【各位讀友，本文僅供參考，望各位讀 者知悉，如若喜歡或者需要本文，可點 擊下載下載本文，謝謝！】祝大家工作順利】第一章總則第一條為加強財務管理，規(guī)范財務 工作，促進公司經營業(yè)務的發(fā)展，提高 公司經濟效益，根據(jù)國家有關財務管理 法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公 司實際情況，特制定本制度。公司財務管理制度范本第二條公司會計核算遵循權責發(fā)a生制原則。第三條 財務管理的基本任務和方 法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān) 督資金正常運行，維護資金安全，努力 提高公司經濟效益。（二）做好財務管理 基礎工作，建立健全財務管理制度，認 真做好財務收支的計劃

2、、控制、核算、 分析和考核工作。（三）加強財務核算的 管理，以提高會計資訊的及時性和準確 性。（四）監(jiān)督公司財產的購建、保管和 使用，配合綜合管理部定期進行財產清 查。（五）按期編制各類會計報表和財務 說明書，做好分析、考核工作。第四條財務管理是公司經營管理 的一個重要方面，公司財務管理中心對 財務管理工作負有組織、實施、檢查的 責任，財會人員要認真執(zhí)行會計法堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。第二章財務管理的基礎工作第五條加強原始憑證管理，做到制 度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的 每項經營活動不可缺少的書面證明，是 會計記錄的主要依據(jù)。第六條公司應根據(jù)審核無誤的原 始憑證編制記帳憑證。記帳

3、憑證的內容 必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、 經濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附 原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復核人 員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和 付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或第七條 健全會計核算，按照國家統(tǒng) 一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設 置會計帳簿。會計核算應以實際發(fā)生的經濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理 方法進行，保證會計指標的口徑一致， 相互可比和會計處理方法前彳費相一致。第八條做好會計審核工作，經辦財 會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、 真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。 編制會計憑證、報表時應經專人復核， 重大事項應由財務負責人復核。初級經濟師考試：工商管理專業(yè)

4、知識與實務工 商企業(yè)的概念工商企業(yè)制度的.第九條 會計人員根據(jù)不同的帳務 內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數(shù) 位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、 往來單位或個人等進行相互核對，保證 帳證相符、帳實相符、帳表相符。第十條建立會計檔案，包括對會計 憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按會 計檔案管理辦法的規(guī)定進行保管和銷 毀。第十一條會計人員因工作變動或 離職，必須將本人所經管的會計工作全 部移交給接替人員。會計人員辦理交接 手續(xù)，必須有監(jiān)交人負責監(jiān)交，交接人 員及監(jiān)交人員應分別在交接清單上簽字 彳爰，移交人員方可調離或離職。第三章資本金和負債管理第十二條資本金是公司經營

5、的核 心資本，必須加強資本金管理。公司籌 集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗 資，根據(jù)驗資報告向投資者開具出資證 明，并據(jù)此入帳。公司財務制度 第十三 條 經公司董事會提議，股東會批準，可 以按章程規(guī)定增加資本。財務部門應及時調整實收資本。第十四條公司股東之間可相互轉 讓其全部或部分出資，股東應按公司章 程規(guī)定，向股東以外的人轉讓出資和購 買其他股東轉讓的出資。財務部門應據(jù) 實調整。公司財務制度第十五條公司以負債形式籌集資 金，須努力降低籌資成本，同時應按月 計提利息支出，并計入成本。第十六條加強應付帳款和其他應 付款的管理，及時核對馀額，保證負債 的真實性和準確性。凡一年以上應付而 未付的款項應查找原因，對確實無法付 出的應付款項報公司總經理批準彳爰處 理。第十七條公司對外擔保業(yè)務，按公 司規(guī)定的審批程式報批彳爰，由財務管理中心登記彳爰才能正式對外簽發(fā)，財務管 理中心據(jù)此納入公司或有負債管理，在 擔保期滿彳爰及時督促有關業(yè)務部門撤銷 擔保。第四章流動資產管理第十八條現(xiàn)金的管理：嚴格執(zhí)行人 民銀行頒布的現(xiàn)金管理暫行條例，根 據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫 存限額，超出限額部分要及時送存銀行。第十九條 嚴禁白條抵庫和任意挪 用現(xiàn)金，出納人員必須每日結出現(xiàn)金日 記帳的帳面馀額，并與庫存現(xiàn)金相核對， 發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。財務管理中 心經理對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢