291-保險(xiǎn)學(xué)概論第2章輔導(dǎo) 保險(xiǎn)的本質(zhì)

1、保險(xiǎn)學(xué)概論第2章輔導(dǎo)保險(xiǎn)的本質(zhì) 本章教學(xué)重點(diǎn)：1、保險(xiǎn)的基本概念；2、商業(yè)保險(xiǎn)與類似制度的比較；3、保險(xiǎn)的歷史；4、保險(xiǎn)的作用；5、保險(xiǎn)的構(gòu)成要素；6、保險(xiǎn)的種類；7、保險(xiǎn)的職能；本章教學(xué)內(nèi)容概述： 一、保險(xiǎn)的概念 保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人通過收取保險(xiǎn)費(fèi)的形式建立保險(xiǎn)基金用于補(bǔ)償因自然災(zāi)害和意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失或在人身保險(xiǎn)事故(包括因死亡、疾病、傷殘、年老、失業(yè)等)發(fā)生時(shí)給付保險(xiǎn)金的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。 二、保險(xiǎn)的基本要素 保險(xiǎn)的基本要素有： 第一，特定風(fēng)險(xiǎn)事故的存在。 第二，多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的結(jié)合。 第三，費(fèi)率的合理計(jì)算。 第四，保險(xiǎn)基金的建立。 三、西方國家的保險(xiǎn)學(xué)說 (一)損失說 損失說以處理損失作為

2、保險(xiǎn)核心內(nèi)容的學(xué)說，分為損失賠償說、損失分擔(dān)說、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說、人格保險(xiǎn)說四種分支學(xué)說：1.損失賠償說。2.損失分擔(dān)說。 3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說。 4.人格保險(xiǎn)說。 (二)非損失說非損失說是不以處理損失作為保險(xiǎn)核心內(nèi)容的學(xué)說，可分為技術(shù)說、欲望滿足說、共同財(cái)產(chǎn)準(zhǔn)備說、相互金融說等四種主要分支學(xué)說。 1.技術(shù)說。 2.欲望滿足說。 3.相互金融說。 4.共同準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)說。 (三)二元說 二元說是把壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)區(qū)別開來分別規(guī)定各自含義的學(xué)說。四、保險(xiǎn)的特征 保險(xiǎn)的特征就其基本特征與比較特征而言，前者是一般特征；后者是與某特定行為比較來闡述其特征。保險(xiǎn)的基本特征主要有：經(jīng)濟(jì)性、互助性、契約性、科學(xué)性；比較特征包括

3、通過保險(xiǎn)與賭博、儲(chǔ)蓄、救濟(jì)、保證、自保的對(duì)比來闡述保險(xiǎn)的特征。 (一)保險(xiǎn)與賭博 保險(xiǎn)與賭博二者同屬于由偶然事件所引起的經(jīng)濟(jì)行為，并且在給付與反給付的總量都是相等的。但兩者存在著本質(zhì)上的區(qū)別:目的不同。手段不同。結(jié)果不同。對(duì)標(biāo)的的要求不同。風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)不同。 (二)保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄 保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄都是為將來的經(jīng)濟(jì)需要進(jìn)行的資金積累的一種形式，但二者存在區(qū)別：支付的條件不同。計(jì)算技術(shù)要求不同。財(cái)產(chǎn)準(zhǔn)備的性質(zhì)不同。行為性質(zhì)不同。 (三)保險(xiǎn)與保證 保證與保險(xiǎn)都是為對(duì)將來偶然事件所致?lián)p失的補(bǔ)償。但仍有下列區(qū)別：保險(xiǎn)是多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合組織；保證僅為個(gè)人間法律關(guān)系的約束。保險(xiǎn)以其行為本身的預(yù)想為目的，并不附屬于他人

4、的行為而生效；保證則附屬于他人的行為而發(fā)生效力。保險(xiǎn)合同成立后，投保人必須交付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人于保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)賠付保險(xiǎn)金；保證合同成立后，在特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，就買賣保證而言，僅賣方負(fù)一定的義務(wù)，并無對(duì)價(jià)關(guān)系；就債務(wù)保證而言，僅保證人負(fù)責(zé)代償債務(wù)的給付，債權(quán)人不作任何對(duì)等的給付。保險(xiǎn)基于合理的計(jì)算，有共同準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)的形成；保證并無任何精確的計(jì)算，僅出于當(dāng)事人當(dāng)時(shí)心理上或主觀上的確信，或有特別的準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)，但僅為當(dāng)事人的個(gè)人行為。 (四)保險(xiǎn)和慈善 保險(xiǎn)和慈善均為對(duì)經(jīng)濟(jì)生活不安定的一種補(bǔ)救行為。其目標(biāo)均為努力使社會(huì)生活正常和穩(wěn)定。二者的區(qū)別在于：保險(xiǎn)實(shí)行的是有償?shù)慕?jīng)濟(jì)保障；慈善實(shí)行的是無償?shù)慕?jīng)濟(jì)幫助。

5、前者有償；后者無償。保險(xiǎn)當(dāng)事人地位的確定基于雙方一定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；慈善的授受雙方無對(duì)等義務(wù)可言，并非一定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是具有互助合作性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體；慈善機(jī)構(gòu)則完全是依靠社會(huì)資助的事業(yè)機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)行為受保險(xiǎn)合同的約束；慈善事業(yè)是根據(jù)社會(huì)救濟(jì)政策履行職責(zé)。保險(xiǎn)共同準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)的形成基于數(shù)學(xué)計(jì)算為基礎(chǔ)；慈善則大都為無準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)，即使有準(zhǔn)備財(cái)產(chǎn)，也是出資人的自愿行為。五、保險(xiǎn)的職能 （一）保險(xiǎn)的基本職能 保險(xiǎn)的基本職能有兩個(gè)，但有主要有兩種觀點(diǎn)，經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和保險(xiǎn)金給付職能。經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能是在發(fā)生保險(xiǎn)事故造成損失根據(jù)保險(xiǎn)合同按所保標(biāo)的的實(shí)際損失數(shù)額給予賠償；保險(xiǎn)金給付職能是在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人

6、根據(jù)保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金額進(jìn)行給付。 （二）保險(xiǎn)的派生職能。保險(xiǎn)的派生職能是融資職能、防災(zāi)防損職能。 六、保險(xiǎn)的作用 保險(xiǎn)作用是保險(xiǎn)職能在具體工作中的表現(xiàn)。主要表現(xiàn)在宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)兩方面。 （一）保險(xiǎn)的宏觀作用 保險(xiǎn)的宏觀作用是保險(xiǎn)對(duì)全社會(huì)和整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)總體所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。其作用為： 1.有利于國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。 2.有利于科學(xué)技術(shù)的推廣應(yīng)用。 3.有利于社會(huì)的安定。 4.有利于對(duì)外貿(mào)易和國際交往，促進(jìn)國際收支平衡。（二）保險(xiǎn)的微觀作用商業(yè)保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用是指保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)處理手段所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。從一般意義上說表現(xiàn)在以下幾方面： 1.保險(xiǎn)有助于企業(yè)及時(shí)

7、恢復(fù)經(jīng)營、穩(wěn)定收入。 2.有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算。3.促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。4.有利于安定人們生活。 5.提高企業(yè)和個(gè)人信用。 七、保險(xiǎn)的分類 (一)自愿保險(xiǎn)和法定保險(xiǎn)自愿保險(xiǎn)(Voluntary Insurance)是保險(xiǎn)人和投保人在自愿原則基礎(chǔ)上通過簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。法定保險(xiǎn)(Compulsory Insurance)，又稱強(qiáng)制保險(xiǎn)，是以國家的有關(guān)法律為依據(jù)而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。二者的區(qū)別主要有：范圍和約束力不同。保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)金額的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)不同。責(zé)任產(chǎn)生的條件不同。在支付保險(xiǎn)費(fèi)和賠款的時(shí)間上不同。 (二) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)(Property Insuran

8、ce )是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)(Personal Insurance )是以人的生命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。(三)財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)(Property Loss Insurance)是以物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。 信用保證保險(xiǎn)是以被保證人履行合同為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。分為信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)(Credit Insurance) 是保險(xiǎn)人根據(jù)權(quán)利人的要求擔(dān)保義務(wù)人（被保證人）信用的保險(xiǎn)。保證保險(xiǎn)(Guarantee Insurance )是義務(wù)人（被保證人）根據(jù)權(quán)利人的要求，要求保險(xiǎn)人向權(quán)利人擔(dān)保義務(wù)人自己信

9、用的保險(xiǎn)。 責(zé)任保險(xiǎn)(Liability Insurance)是以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。 (四) 盈利性保險(xiǎn)和非盈利性保險(xiǎn) 盈利性(Proprietary Insurance)保險(xiǎn)為商業(yè)保險(xiǎn)，是以盈利為目的的保險(xiǎn)；非盈利性保險(xiǎn)(Non-Proprietary Insurance)是不以盈利為目的的保險(xiǎn)。按經(jīng)營主體不同、是否帶有強(qiáng)制性分為：社會(huì)保險(xiǎn)、政策性保險(xiǎn)、相互保險(xiǎn)、合作保險(xiǎn)。 1.社會(huì)保險(xiǎn)和政策性保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)是國家通過立法對(duì)社會(huì)勞動(dòng)者暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力，或失業(yè)時(shí)提供一定的物質(zhì)幫助以保障其基本生活的一種社會(huì)保障制度；政策性保是政府為了實(shí)施某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策而實(shí)施

10、的一種非盈利性的自愿保險(xiǎn)。 2.相互保險(xiǎn)(Mutual Insurance)和合作保險(xiǎn)( Cooperative Insurance)。相互保險(xiǎn)是參加保險(xiǎn)的成員之間相互提供保險(xiǎn)的制度。其組織形式有相互保險(xiǎn)公司(Mutual Insurance Company)和相互保險(xiǎn)社(Mutual Insurance Association)。合作保險(xiǎn)是指參加保險(xiǎn)的人以資金入股的方式積聚保險(xiǎn)基金，為入股成員提供經(jīng)濟(jì)保障的制度。 (五) 社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn) 社會(huì)保險(xiǎn)(Social Insurance)是國家通過立法對(duì)社會(huì)勞動(dòng)者暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力或失業(yè)時(shí)提供一定的物質(zhì)幫助以保障其基本生活的一種社會(huì)保障制度

11、。 商業(yè)保險(xiǎn)(Commercial Insurance)是投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)行為。 (六)原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn) 1.原保險(xiǎn)(Original Insurance)是保險(xiǎn)人與投保人簽訂保險(xiǎn)合同，構(gòu)成投保人與保險(xiǎn)人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的保險(xiǎn)。 2再保險(xiǎn)(Reinsurance)是一方保險(xiǎn)人將原承保的部分或全部保險(xiǎn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給另一方承擔(dān)的保險(xiǎn)，即對(duì)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。 3.重復(fù)保險(xiǎn)(Double Insurance)是投

12、保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故同時(shí)分別向兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，其保險(xiǎn)金額之和超過保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。 4.共同保險(xiǎn)是由兩個(gè)或兩個(gè)以上的保險(xiǎn)人同時(shí)聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故而保險(xiǎn)金額之和不超過保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。 (七)單一風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和綜合風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn) 單一風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)是在保險(xiǎn)合同中只規(guī)定對(duì)某一種風(fēng)險(xiǎn)造成的損失承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的保險(xiǎn)。綜合風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)合同中規(guī)定對(duì)數(shù)種風(fēng)險(xiǎn)造成的損失承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的保險(xiǎn)。 (八)團(tuán)體保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)團(tuán)體保險(xiǎn)是以集體名義使用一份總合同向其團(tuán)體內(nèi)成員所提供的保險(xiǎn)。個(gè)人保險(xiǎn)是以個(gè)人名義向保險(xiǎn)人投保的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。 此外，由于各國法律差異

13、較大，分類標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。例如，美國的法律將保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)和意外保險(xiǎn)、人壽和健康保險(xiǎn)兩大類；日本的法律將保險(xiǎn)分為損害保險(xiǎn)和生命保險(xiǎn)兩大類，而我國保險(xiǎn)法將保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)兩大類。八、保險(xiǎn)產(chǎn)生與發(fā)展 (一)商業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展 1.原保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展。 (1)海上保險(xiǎn)的起源和發(fā)展。海上保險(xiǎn)是一種最古老的保險(xiǎn)，近代保險(xiǎn)也首先是從海上保險(xiǎn)發(fā)展而來的。共同海損的分?jǐn)傇瓌t是海上保險(xiǎn)的萌芽。 船舶抵押借款(Bottomry)是海上保險(xiǎn)的初級(jí)形式。現(xiàn)代海上保險(xiǎn)的發(fā)展 其一，意大利是現(xiàn)代海上保險(xiǎn)的發(fā)源地。 其二，英國海上保險(xiǎn)的發(fā)展。1871年成立了勞合社，是目前世界上最大的保險(xiǎn)壟斷組織之一。勞合社本身不是保

14、險(xiǎn)公司，不直接承保業(yè)務(wù)，而是一個(gè)類似交易所的保險(xiǎn)市場。 (2)火災(zāi)保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展?；馂?zāi)保險(xiǎn)始于德國。而現(xiàn)代的火災(zāi)保險(xiǎn)制度則起源于英國。 尼古拉斯·巴蓬因采用差別費(fèi)率的方法被稱為 “現(xiàn)代火災(zāi)保險(xiǎn)之父”。 (3)人身保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展。意大利銀行家洛倫佐·佟蒂(Lorenzo Tonti)設(shè)計(jì)了“聯(lián)合養(yǎng)老保險(xiǎn)法”(簡稱“佟蒂法”)。英國數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家埃德蒙·哈雷(Edmund Halley)博士于1693年用數(shù)學(xué)方法編制了世界上第一張生命表，奠定了現(xiàn)代人壽保險(xiǎn)的數(shù)理基礎(chǔ)。 (4)信用保證保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展。(5)責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展。 2. 再保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展 現(xiàn)代保險(xiǎn)制度從海上保險(xiǎn)開始，隨著海上保險(xiǎn)的發(fā)展，產(chǎn)生了再保險(xiǎn)。 (二)社會(huì)保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展 社會(huì)保險(xiǎn)作為社會(huì)保障的一種形式是19世紀(jì)80年代在德國首先產(chǎn)生并形成的，它是一項(xiàng)社會(huì)政策，是強(qiáng)制性保險(xiǎn)的一種形式。 （三）中國保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展 1、解放前的中國保險(xiǎn)業(yè)。包括：外商保險(xiǎn)公司壟斷時(shí)期；民族保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展時(shí)期； 2、新中國的保險(xiǎn)業(yè)中國保險(xiǎn)業(yè)的四起三落的歷程；自從1979年國務(wù)院批準(zhǔn)恢復(fù)國內(nèi)業(yè)務(wù)以來，保險(xiǎn)市場發(fā)生了重大變化：保險(xiǎn)公司格局日趨多元化；保費(fèi)收入快速增長；險(xiǎn)種不斷增加、結(jié)構(gòu)趨于