銀行存款余額調節(jié)表編制習題

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上銀行存款余額調節(jié)表1、資料：長城公司2013年4月30日銀行存款余額為元，4月底公司與銀行往來的其余資料如下：4月30日收到購貨方轉賬支票一張，金額為36800元，已送存銀行，但銀行尚未入賬。本公司當月的水電費用1325元銀行已代為支付，但公司未接到通知而尚未入賬。本公司當月開出的用以支付供貨方貨款的轉賬支票，尚有48320元尚未兌現。本公司送存銀行的某客戶轉賬支票12240元，因對方存款不足而被退票，而本公司未接到通知。公司委托銀行代收的款項元，銀行已轉入本公司的存款戶，但本公司尚未收到通知入賬。假定公司與銀行的存款余額調整后核對相符。要求：請代長城公司完成以下銀行

2、存款余額調節(jié)表的編制。銀行存款余額調節(jié)表編制單位：長城公司 2013年4月30日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額銀行對賬單余額加：銀行已收企業(yè)未收的款項加：企業(yè)已收銀行未收的款項減：銀行已付企業(yè)未付的款項減：企業(yè)已付銀行未付的款項調節(jié)后余額調節(jié)后余額2、資料：長城公司2013年6月30日銀行存款日記賬余額為元，與收到的銀行對賬單的存款余額不符。經核對，公司與銀行均無記賬錯誤，但是發(fā)現有下列未達賬項，資料如下：6月28日，長城公司開出一張金額為80000元的轉賬支票用以支付供貨方貨款，但供貨方尚未持該支票到銀行兌現。6月29日，長城公司送存銀行的某客戶轉賬支票20000元，因對方

3、存款不足而被退票，而公司未接到。6月30日，長城公司當月的水電費用1500元銀行已代為支付，但公司未接到付款通知而尚未入賬。6月30日，銀行計算應付給長城公司的利息500元，銀行已入賬，而公司尚未收到收款通知。6月30日，長城公司委托銀行代收的款項元，銀行已轉入公司的存款戶，但公司尚未收到入賬通知6月30日，長城公司收到購貨方轉賬支票一張，金額為20000元，已經送存銀行，但銀行尚未入賬。要求：請代長城公司完成以下銀行存款余額調節(jié)表的編制。銀行存款余額調節(jié)表編制單位：長城公司 2013年6月30日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額銀行對賬單余額加：銀行已收企業(yè)未收的款項加：企業(yè)已

4、收銀行未收的款項減：銀行已付企業(yè)未付的款項減：企業(yè)已付銀行未付的款項調節(jié)后余額調節(jié)后余額3、資料：長城公司2013年7月20日至月末的銀行存款日記賬所記錄的經濟業(yè)務如下：20日，收到銷貨款轉賬支票8800元。21日，開出支票#05130，用以支付購入材料的貨款20000元。23日，開出支票#05131，支付購料的運雜費1000元。26日，收到銷貨款轉賬支票13240元。28日，開出支票#05132，公司日常辦公費用2500元。30日，開出支票#05133，用以支付下半年的房租9500元。31日，銀行存款日記賬的賬面余額為元。銀行對賬單所列長城公司7月20日至月末的經濟業(yè)務如下：20日，結算長城

5、公司的銀行存款利息1523元。22日，收到長城公司銷售款轉賬支票8800元。23日，收到長城公司開出的支票#05130，金額為20000元。25日，銀行為長城公司代付水電費3250元。26日，收到長城公司開出的支票#05131，金額為1000元。29日，為長城公司代收外地購貨方回來的貨款5600元。31日，銀行對賬單的存款余額數為元。要求：根據上述資料，請代長城公司完成以下銀行存款余額調節(jié)表的編制。銀行存款余額調節(jié)表編制單位：長城公司 2013年6月30日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額銀行對賬單余額加：銀行已收企業(yè)未收的款項加：企業(yè)已收銀行未收的款項減：銀行已付企業(yè)未付的款項

6、減：企業(yè)已付銀行未付的款項調節(jié)后余額調節(jié)后余額4、資料：長城公司2013年6月20日至月末的銀行存款日記賬所記錄的經濟業(yè)務如下：20日，開出轉賬支票#0850計20000元，用以支付購料款。21日，收到A公司開來的銷貨款轉賬支票5600元。23日，開出支票#0851計1000元，支付購料的運雜費。26日，開出支票#0852計1500元，用以支付下半年的報刊雜志費。29日，收到D公司開來的銷貨款現金支票8750元。30日，銀行存款日記賬的賬面余額為元。銀行對賬單所列長城公司7月20日至月末的經濟業(yè)務如下：22日，收到銷售款轉賬支票5600元。23日，收到長城公司開出的支票#0850，金額為200

7、00元。25日，收到長城公司開出的支票#0851，金額為1000元。26日，銀行為長城公司代付本月電話費3250元。29日，為長城公司代收外地購貨方回來的貨款3865元。30日，結算銀行借款利息1850元。30日，銀行對賬單的存款余額數為元。要求：根據上述資料，請代長城公司完成以下銀行存款余額調節(jié)表的編制。銀行存款余額調節(jié)表編制單位：長城公司 2013年7月30日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額銀行對賬單余額加：銀行已收企業(yè)未收的款項加：企業(yè)已收銀行未收的款項減：銀行已付企業(yè)未付的款項減：企業(yè)已付銀行未付的款項調節(jié)后余額調節(jié)后余額5、資料：長城公司2013年12月銀行存款日記賬

8、與銀行對賬單在28日以后的資料如下（假定雙方在28日以前的記錄均正確，而28日之后銀行對賬單的記錄無誤）：長城公司銀行存款日記賬的賬面記錄：日期摘 要金額29日開出轉賬支票#0241，用以付購料款680030日收到購貨方轉賬支票#0860，存入銀行650030日職工張某預借差旅費，以現金支票#0052支付500031日開出轉賬支票#0242，已支付審計費用1000031日收到銷貨方轉賬支票#00983300銀行存款日記賬賬面余額銀行對賬單記錄：日期摘 要金額30日轉賬支票#0241860031日存入轉賬支票#0860650031日1年期銀行貸款到賬31日扣除當月銀行手續(xù)費300銀行對賬單余額要

9、求：長城公司在更正錯賬后編制了下列銀行存款余額調節(jié)表，請完成表中有關項目的填列。銀行存款余額調節(jié)表編制單位：長城公司 2013年12月31日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額 銀行對賬單余額加：銀行已收企業(yè)未收的款項加：企業(yè)已收銀行未收的款項減：銀行已付企業(yè)未付的款項減：企業(yè)已付銀行未付的款項調節(jié)后余額調節(jié)后余額6、資料：長城公司銀行存款日記賬的記錄日期摘 要金額10月29日因銷售商品收到76#轉賬支票一張760010月29日開出45#現金支票一張350010月30日收到甲公司交來的112#轉賬支票一張380010月30日開出105#轉賬支票以支付貨款117010月31日開出10

10、6#轉賬支票支付明年報刊訂閱費1000月末余額66500銀行對賬單的記錄（假定銀行記錄無誤）日期摘 要金額10月29日支付45#現金支票350010月30日收到76#轉賬支票760010月30日收到托收的貨款2500010月30日支付105#轉賬支票1170010月31日結轉銀行結算手續(xù)費320月末余額77850要求：長城公司在更正錯賬后編制了下列銀行存款余額調節(jié)表，請完成表中有關項目的填列。銀行存款余額調節(jié)表編制單位：長城公司 2013年10月31日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額銀行對賬單余額加：銀行已收企業(yè)未收的款項加：企業(yè)已收銀行未收的款項減：銀行已付企業(yè)未付的款項減：

11、企業(yè)已付銀行未付的款項調節(jié)后余額調節(jié)后余額7、5、資料：長城公司2013年12月銀行存款日記賬與銀行對賬單在28日以后的資料如下（假定雙方在28日以前的記錄均正確，而28日之后銀行對賬單的記錄無誤）：長城公司銀行存款日記賬的賬面記錄：日期摘 要金額29日存入購貨方轉賬支票#1041400030日開出轉賬支票#052，用以付購料款936030日開出轉賬支票#053，支付運輸費120031日存入購貨方轉賬支票#170585031日開出現金支票#022，支付明年上半年房租9600銀行存款日記賬賬面余額銀行對賬單的記錄：日期摘 要金額30日存入轉賬支票#1041404030日開出轉賬支票#052936031日開出轉賬支票#053210031日代付借款利息68031日收回托收的貨款20000銀行對