現(xiàn)金管理入門操作手冊

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上K/310.3現(xiàn)金管理系統(tǒng)操作手冊文檔概述l 本文檔適用于 K/310.3現(xiàn)金管理模塊l 學(xué)習(xí)完本文檔以后，您將能夠了解K/310.3現(xiàn)金管理系統(tǒng)整個(gè)操作流程，熟悉出納的基本業(yè)務(wù)，掌握現(xiàn)金管理系統(tǒng)的基本操作。適用人群l 對賬套的建立、公共基礎(chǔ)資料的設(shè)置、總賬的憑證錄入、應(yīng)收應(yīng)付的收款單和付款單有一定了解的人員版本信息2006年10月10日 編寫人：劉勝霞 審核人：黃炎平版權(quán)信息本文件使用須知 著作權(quán)人保留本文件的內(nèi)容的解釋權(quán)，并且僅將本文件內(nèi)容提供給閣下個(gè)人使用。對于內(nèi)容中所含的版權(quán)和其他所有權(quán)聲明，您應(yīng)予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、復(fù)制、公開展

2、示、公布或分發(fā)這些內(nèi)容或者以其他方式把它們用于任何公開或商業(yè)目的。任何未經(jīng)授權(quán)的使用都可能構(gòu)成對版權(quán)、商標(biāo)和其他法律權(quán)利的侵犯。如果您不接受或違反上述約定，您使用本文件的授權(quán)將自動(dòng)終止，同時(shí)您應(yīng)立即銷毀任何已下載或打印好的本文件內(nèi)容。 著作權(quán)人對本文件內(nèi)容可用性不附加任何形式的保證，也不保證本文件內(nèi)容的絕對準(zhǔn)確性和絕對完整性。本文件中介紹的產(chǎn)品、技術(shù)、方案和配置等僅供您參考，且它們可能會隨時(shí)變更，恕不另行通知。本文件中的內(nèi)容也可能已經(jīng)過期，著作權(quán)人不承諾更新它們。如需得到最新的技術(shù)信息和服務(wù)，您可向當(dāng)?shù)氐慕鸬麡I(yè)務(wù)聯(lián)系人和合作伙伴進(jìn)行咨詢。 著作權(quán)聲明 著作權(quán)所有 2006 金蝶軟件（中國）有限

3、公司 。文檔內(nèi)容從本頁開始目 錄愛學(xué)習(xí)的朋友，歡迎你！本手冊給你提供現(xiàn)金管理系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)流程和操作，希望你在學(xué)習(xí)完這個(gè)手冊后，對現(xiàn)金管理系統(tǒng)有一個(gè)整體概念！溫馨提醒：學(xué)習(xí)一個(gè)系統(tǒng)，最重要的是對業(yè)務(wù)流程的把握，對流程把握好后，多思考、多測試，細(xì)節(jié)問題你就可以迎刃而解了。在學(xué)習(xí)本模塊的過程中，你可以結(jié)合幫助手冊，多動(dòng)手、多測試、多思考。下表是現(xiàn)金管理系統(tǒng)的主要流程：應(yīng)用流程圖初始化日常業(yè)務(wù)期末處理現(xiàn)金科目/余額系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置現(xiàn)金銀行存款票據(jù)管理往來結(jié)算與總賬對賬期末結(jié)賬第一章 初始化溫馨提醒：學(xué)習(xí)現(xiàn)金管理系統(tǒng)，首先需要先對其系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，然后進(jìn)行科目和期初余額的錄入，最后才可進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的處理

4、。1.1 系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置路徑：K3主控臺系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)圖1-1現(xiàn)金管理系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)包括“系統(tǒng)”、“總賬”、“現(xiàn)金管理”、“數(shù)據(jù)傳輸設(shè)置”四個(gè)頁簽，本手冊通過例子重點(diǎn)講解“現(xiàn)金管理”頁簽。1.1.1 結(jié)帳與總賬期間同步指總帳必須在現(xiàn)金管理系統(tǒng)結(jié)賬后方可結(jié)賬。（如果選了此選項(xiàng)，現(xiàn)金管理系統(tǒng)尚未結(jié)賬，總賬系統(tǒng)結(jié)賬時(shí)則會提示如下圖圖1-2溫馨提醒：1）總賬系統(tǒng)通過憑證與其它系統(tǒng)進(jìn)行無縫連接。2）現(xiàn)金管理與總賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行雙向傳遞。3）不選擇“結(jié)賬與總賬期間同步”這個(gè)選項(xiàng)并不會影響現(xiàn)金管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)的傳遞。1.1.2 自動(dòng)生成對方科目日記賬在現(xiàn)金日記賬中新增，對方科目有

5、現(xiàn)金、銀行存款科目時(shí)，自動(dòng)生成該現(xiàn)金、銀行存款科目的日記賬；同樣，在銀行存款日記賬中新增，對方科目有現(xiàn)金或銀行存款科目時(shí)，也自動(dòng)生成該現(xiàn)金或銀行存款科目的日記賬。溫馨提醒：復(fù)核登賬的處理不變，不考慮此功能。即存現(xiàn)或取現(xiàn)的憑證通過復(fù)核記賬只能引入現(xiàn)金日記賬，而不能引入銀行存款日記賬，必須手工在銀行存款日記賬中新增.1.1.3 與結(jié)算中心聯(lián)用不選擇此選項(xiàng)，則“數(shù)據(jù)傳輸設(shè)置”標(biāo)簽頁為灰，不可以錄入任何信息。同時(shí)主控臺界面上的“收款通知單錄入”和“收款通知單序時(shí)簿”這兩個(gè)功能是不可以使用的。“與結(jié)算中心聯(lián)用”這個(gè)參數(shù)設(shè)置主要是用于進(jìn)行將票據(jù)發(fā)送到結(jié)算中心，以及付款申請單、收款通知單提交結(jié)算中心，獲取結(jié)

6、算信息；從結(jié)算中心下載收款單和付款單。（初學(xué)者不用學(xué)習(xí)）溫馨提醒：現(xiàn)金管理系統(tǒng)主要管理單個(gè)企業(yè)的貨幣資金及往來結(jié)算業(yè)務(wù)；當(dāng)該企業(yè)所在集團(tuán)利用結(jié)算中心模塊對集團(tuán)內(nèi)企業(yè)資金結(jié)算集中管理時(shí)（包括收集下級單位票據(jù)，了解下屬單位的資金情況），現(xiàn)金管理系統(tǒng)根據(jù)結(jié)算是否需要通過結(jié)算中心而確定是否選擇此選項(xiàng)。1.1.4 日記賬所對應(yīng)總賬憑證必須存在選上此選項(xiàng)，新增現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬時(shí)錄入的憑證字號可以在總賬系統(tǒng)不存在。10.2版本之前沒有這個(gè)選項(xiàng)，只能錄入在總賬中存在的憑證字號選上此選項(xiàng)：圖1-3收400號憑證在總賬中不存在，給出此提示，此時(shí)只能同時(shí)不輸入憑證字、憑證號、憑證年、憑證期間，保存后，生成

7、憑證傳遞到總賬，系統(tǒng)自動(dòng)返回憑證字號信息；或待總賬做完憑證后手工再到此處增加。（不選此選項(xiàng)則不會出現(xiàn)如圖1-3的提示）四個(gè)都沒有輸入圖1-41.1.5 現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬匯率設(shè)置固定匯率在一個(gè)會計(jì)期間內(nèi)固定不可修改，浮動(dòng)匯率則可以在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)手工修改匯率。匯率小數(shù)位數(shù)長度指匯率所能保留到的最精確的小數(shù)位數(shù)。溫馨提醒：現(xiàn)金管理系統(tǒng)匯率受此處控制，而不受基礎(chǔ)資料幣別中的匯率小數(shù)位數(shù)控制為保證與總賬數(shù)據(jù)的一致性，建議現(xiàn)金管理系統(tǒng)的匯率精度與總賬一致。1.2.科目/期初余額的初始化路徑：K3主控臺系統(tǒng)設(shè)置初始化現(xiàn)金管理初始數(shù)據(jù)錄入1.2.1 引入科目現(xiàn)金管理系統(tǒng)沒有自己的科目，需要從總賬引入科目和

8、余額。圖1-5引入注意事項(xiàng)：從總賬引入現(xiàn)金系統(tǒng)時(shí)無法引入核算項(xiàng)目，因此不建議用戶在現(xiàn)金類科目下設(shè)核算項(xiàng)目，應(yīng)該設(shè)置明細(xì)科目?？傎~中設(shè)置所有幣別的科目自動(dòng)分幣別引入多個(gè)科目。圖 1-6引入科目時(shí)可以選擇是否同時(shí)引入現(xiàn)金和銀行存款類科目的期初余額和發(fā)生額（圖2-2中用紅色線條所標(biāo)識的選項(xiàng)），如果此時(shí)不引入余額和發(fā)生額，則采用如圖1-6的操作標(biāo)注2圖 1-7然后在科目類別（圖1-7中的標(biāo)注2）處選擇“銀行存款”然后手工輸入銀行賬號和銀行對賬單期初余額，如圖 1-8圖 1-81.2.2 未達(dá)帳的錄入及理解所謂未達(dá)賬項(xiàng)，就是結(jié)算憑證在企業(yè)與銀行之間（包括收付雙方的企業(yè)及雙方的開戶銀行）流轉(zhuǎn)時(shí)，一方已經(jīng)收

9、到結(jié)算憑證作了銀行存款的收入或支出賬務(wù)處理，而另一方尚未收到結(jié)算憑證尚未入賬的賬項(xiàng)。（詳細(xì)內(nèi)容請查看會計(jì)書）未達(dá)賬項(xiàng)有四種類型：第一種是銀行已收，企業(yè)未收；第二種是銀行已付，企業(yè)未付；第三種是企業(yè)已收，銀行未收；第四種是企業(yè)已付，銀行未付。存在未達(dá)帳的情況下，企業(yè)單位的銀行存款日記賬的余額和銀行對賬單的余額通常是不相等的。這是需要分別站在企業(yè)和銀行的立場，將未達(dá)賬項(xiàng)分別對銀行存款日記賬的余額和銀行對賬單的余額進(jìn)行調(diào)整。具體調(diào)整方法如下：銀行存款日記賬的余額 + 銀行已收企業(yè)未收的金額 銀行已付企業(yè)未付的金額 = 調(diào)整后（企業(yè)賬面）余額；銀行對賬單的余額 + 企業(yè)已收銀行未收的金額 企業(yè)已付銀行

10、未付的金額 = 調(diào)整后（銀行對賬單）余額。調(diào)整后兩者的余額相等，表明企業(yè)銀行存款賬實(shí)相符。例：某企業(yè)某年某月銀行存款日記賬的余額為57618.04，銀行對賬單的余額為86618.04。經(jīng)逐筆核對，發(fā)現(xiàn)以下未達(dá)賬項(xiàng)：1）企業(yè)送存轉(zhuǎn)賬支票60000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。（企業(yè)已收銀行未收）；2）企業(yè)開出轉(zhuǎn)賬支票45000元，但持票單位尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，銀行尚未記賬。（企業(yè)已付銀行未付）3）企業(yè)委托銀行代收某公司購貨款48000元，銀行已收妥并登記入賬，但企業(yè)尚未收到收款通知，尚未記賬。（銀行已收企業(yè)未收）4）銀行代企業(yè)支付電話費(fèi)4000元，銀行已登記企業(yè)銀行存款減少，但企業(yè)未

11、收到銀行付款通知，尚未記賬。（銀行已付企業(yè)未付）圖 1-9錄入的企業(yè)未達(dá)賬如圖 1-9所示。圖1-10錄入的銀行未達(dá)賬如圖 1-10所示。圖 1-11錄入未達(dá)賬后，系統(tǒng)會自動(dòng)計(jì)算出余額調(diào)節(jié)表，在工具欄上單擊“余額表”，就可以查看銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如圖1-11所示。“平衡檢查”是檢查所有的銀行存款科目的余額調(diào)節(jié)表是否都平衡，如果銀行存款科目的余額已經(jīng)平衡，系統(tǒng)則提示如下：圖1-121.2.3 結(jié)束初始化所有初始化數(shù)據(jù)檢查無誤、銀行存款科目余額調(diào)節(jié)表都平衡后，點(diǎn)擊“編輯”“結(jié)束初始化”即可。圖 1-14現(xiàn)金管理系統(tǒng)的啟用期間是在結(jié)束初始化時(shí)確定的，如圖1-14所示。反初始化：結(jié)束初始化后，若發(fā)現(xiàn)

12、初始化數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，在啟用當(dāng)期時(shí)，點(diǎn)擊“編輯”“反初始化”即可回到初始化狀態(tài)。1.2.4 新科目的初始化結(jié)束初始化后，如果總賬系統(tǒng)新增了現(xiàn)金類科目，現(xiàn)金管理系統(tǒng)不能自動(dòng)增加，需要重新引出新科目（標(biāo)注1），并結(jié)束新科目的初始化（標(biāo)注2）。標(biāo)注2標(biāo)注1圖 1-15至此，現(xiàn)金管理系統(tǒng)的初始化就完成了對現(xiàn)金類科目的禁用也需要在此同時(shí)禁用。第二章 日常業(yè)務(wù)溫馨提醒：在這部分，我沒有按照系統(tǒng)的模塊來講解，而是按主要的業(yè)務(wù)流程來講解的，也許你會覺得有些亂，不能適應(yīng)，沒關(guān)系，你耐心的學(xué)習(xí)下去，再結(jié)合幫助手冊，絕對沒錯(cuò)的！2.1 錄入日記賬的三種方式在現(xiàn)金管理系統(tǒng)編制現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬有三種方式：1）復(fù)核記

13、賬；2）從總賬直接引入日記賬；3）手工在現(xiàn)金管理系統(tǒng)錄入日記賬。其中前兩種方式都是利用總賬數(shù)據(jù)傳遞至現(xiàn)金管理系統(tǒng)：2.1.1 復(fù)核記賬復(fù)核記賬實(shí)際上就是出納人員對總賬的現(xiàn)金和銀行存款憑證進(jìn)行復(fù)核并登賬的過程。路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理總賬數(shù)據(jù)復(fù)核登賬登賬設(shè)置：首先需要進(jìn)行登賬設(shè)置，若不設(shè)置，系統(tǒng)則取默認(rèn)值。圖 2-1若憑證是多借多貸的憑證時(shí)，即使選擇按對方科目登賬，系統(tǒng)也會默認(rèn)為按現(xiàn)金科目或銀行存款科目登賬。圖 2-2 憑證“按對方科目”復(fù)核登賬過來圖 2-3復(fù)核登賬：在打開復(fù)核記賬的查詢界面后，選中需要登賬的記錄，單擊工具條上的“登賬”即可。也可以雙擊該條記錄，進(jìn)行登賬的操作。2.1.

14、2 從總賬引入日記賬（系統(tǒng)參數(shù)中必須選擇“允許從總賬中引入日記賬”）路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理總賬數(shù)據(jù)引入日記賬圖 2-4在需要引入的現(xiàn)金類科目前打勾，選擇會計(jì)期間、引入方式、日期、期間模式、憑證范圍及制單人、審核和過賬狀態(tài)（如上圖），點(diǎn)擊“引入”按鈕即可。2.1.3 手工增加日記賬（此種方法的路徑與前兩種不在一起）路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理現(xiàn)金現(xiàn)金日記賬K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理銀行存款銀行存款日記賬進(jìn)入下圖打開界面，可進(jìn)行科目、幣別、期間等設(shè)置。圖 2-5在現(xiàn)金日記賬主界面選擇“新增”，進(jìn)入手工錄入界面。手工錄入現(xiàn)金日記賬又可分為單筆輸入和多行輸入。勾上“編輯”“多行錄入”則點(diǎn)

15、擊“新增”后進(jìn)入多行錄入界面，若未勾上則進(jìn)入單筆輸入頁框。如果在系統(tǒng)參數(shù)中選擇了“允許生成對方科目日記賬”，當(dāng)此處錄入日記賬時(shí)，對方科目也為現(xiàn)金類科目，則自動(dòng)生成對方現(xiàn)金類日記賬?？芍苯痈鶕?jù)日記賬生成憑證，在日記賬查詢界面選定記錄后單擊“匯總”或“按單”則可以生成憑證，并且可以在此查看和刪除憑證。銀行存款日記賬參看現(xiàn)金日記賬。圖 2-6溫馨提醒：企業(yè)必須考慮好日記賬與總賬憑證的制作登記流程，要么選擇在先在總賬作憑證，然后引入現(xiàn)金日記賬，要么全部手工錄現(xiàn)金日記賬再生成憑證（這種情況下參數(shù)“允許從總賬引入日記賬”最好不要選），以免重復(fù)引入或者重復(fù)生成憑證。2.2 票據(jù)現(xiàn)金系統(tǒng)的票據(jù)是廣義上的結(jié)算憑

16、證，范圍比應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)更大，應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)只核算銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，現(xiàn)金系統(tǒng)除此之外還包括了支票、銀行匯票、本票、托收承付憑證等多種結(jié)算憑證。2.2.1 票據(jù)備查簿路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理票據(jù)票據(jù)備查簿圖 2-7發(fā)送與撤消功能：是指將票據(jù)發(fā)送至結(jié)算中心，以及撤消發(fā)送功能。必須有相關(guān)結(jié)算中心系統(tǒng)后才可用。初學(xué)者可以不用學(xué)習(xí)。在圖 2-7界面可以進(jìn)行票據(jù)的新增、修改、刪除、查找、生成憑證、指定憑證等操作（見工具欄），計(jì)息、貼現(xiàn)、背書、審核、核銷的操作需進(jìn)入具體的票據(jù)界面（圖2-8）才可進(jìn)行。新增付款支票不能在此進(jìn)行，需進(jìn)入支票管理操作。但付款支票可在此查詢，并生成憑證。圖 2-8在現(xiàn)

17、金管理系統(tǒng)對票據(jù)所做的背書、核銷操作僅起備查、標(biāo)記作用，建議若對票據(jù)有后續(xù)業(yè)務(wù)發(fā)生（如背書、退票等）在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)進(jìn)行。溫馨提醒：當(dāng)票據(jù)備查簿管理的是商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票時(shí)，現(xiàn)金管理系統(tǒng)與應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)中的應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)實(shí)現(xiàn)完全共享。用戶可選擇在現(xiàn)金管理或應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)錄入外來票據(jù)，這些票據(jù)會同時(shí)在另一系統(tǒng)出現(xiàn)。當(dāng)然，其中一個(gè)系統(tǒng)尚未啟用時(shí)，不影響啟用系統(tǒng)的操作。也可以說，它們是啟用后才同步，初始化的信息必須在兩個(gè)系統(tǒng)分別建立。在應(yīng)用兩系統(tǒng)同步時(shí)，設(shè)計(jì)的作業(yè)規(guī)則最好使票據(jù)在一個(gè)系統(tǒng)錄入（如現(xiàn)金管理系統(tǒng)），這更利于企業(yè)的管理和控制。2.2.2 支票管理處理支票的流程如下：購

18、置領(lǐng)用核銷路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理票據(jù)支票管理1）購置：圖 2-9進(jìn)入支票管理界面后，分別點(diǎn)擊工具欄上的購置，在如圖2-9的界面上按提示錄入即完成了支票的購置操作。2）領(lǐng)用在支票管理的界面點(diǎn)擊工具欄上的“領(lǐng)用”，在彈出的頁框中填入相關(guān)信息即完成了支票的領(lǐng)用。3）核銷核銷則需要將光標(biāo)定在相關(guān)已領(lǐng)用的支票上，單擊“修改”，在彈出的支票界面錄入付款金額等信息，即完成了核銷操作。科目、對方科目是不需填入的，這是需要銀行維護(hù)的項(xiàng)目。圖 2-10在此界面還可完成支票作廢、審核等操作。支票的核銷在現(xiàn)金管理系統(tǒng)也僅起標(biāo)注作用。這個(gè)核銷的概念和應(yīng)收應(yīng)付的核銷不一樣，在這里只起標(biāo)識作用。核銷后頁面就不顯示

19、該條支票記錄了。如果要查看已經(jīng)核銷了的支票，則在“打開”過濾界面中把“核銷情況”選擇為全部。圖 2-11支票如果需要生成憑證，必須在票據(jù)備查簿生成，而不能在支票管理中處理。2.3 往來結(jié)算往來結(jié)算主要是針對集團(tuán)公司管理各個(gè)成員企業(yè)的資金狀況而設(shè)置的功能，如果企業(yè)并非集團(tuán)公司的下屬企業(yè)，則可以不用此功能。但是，即使往來結(jié)算不與結(jié)算中心聯(lián)用，它仍然可以與應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)結(jié)合起來使用的功能，對企業(yè)的收付款進(jìn)行一定的管理。（此處重點(diǎn)講與與應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的連用，而不講與結(jié)算中心的聯(lián)用）2.3.1 收款通知單錄入、收款通知單序時(shí)簿此功能需和結(jié)算中心聯(lián)用并進(jìn)行相關(guān)服務(wù)器設(shè)置才可

20、用。2.3.2 收款單流程1）不與應(yīng)收款管理系統(tǒng)連用：在往來結(jié)算收款單錄入中直接手工錄入現(xiàn)金收款單即可。2）與應(yīng)收款管理系統(tǒng)連用：現(xiàn)金收款單新增、審核后，點(diǎn)擊“發(fā)送”后，該張收款單就傳遞到“應(yīng)收款管理系統(tǒng)”中了，但是在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中需要在“收款單序時(shí)簿界面”點(diǎn)“確認(rèn)”，才可以確認(rèn)接收到了這張單據(jù)。圖2-12 現(xiàn)金管理系統(tǒng)發(fā)送收款單圖2-13 應(yīng)收款管理系統(tǒng)確認(rèn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)發(fā)送過來的收款單如果要對這張已經(jīng)發(fā)送到應(yīng)收款管理系統(tǒng)的收款單進(jìn)行修改，在需要先在應(yīng)收款管理進(jìn)行“反確認(rèn)”，再在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中進(jìn)行取消發(fā)送（再點(diǎn)一次“發(fā)送”即可），反審核后才能進(jìn)行修改。此外，在現(xiàn)金收款單序時(shí)簿界面有“登賬”選

21、項(xiàng)，如果在此處點(diǎn)擊“登賬”形成的現(xiàn)金日記賬是沒有憑證字號的，且在“現(xiàn)金現(xiàn)金日記賬”或“銀行存款銀行存款日記賬”中也是不能修改的。如果企業(yè)的日記賬要求必須有憑證字號，則需要確定好登記日記賬的流程。2.3.3 付款流程付款流程涉及到兩種單據(jù)；付款申請單和付款單1）不與應(yīng)付款管理系統(tǒng)連用：在往來結(jié)算付款申請單錄入界面新增付款申請單，審核審批后下推生成付款單。2）與應(yīng)付款管理系統(tǒng)連用：在應(yīng)付款管理系統(tǒng)付款申請單處新增付款申請單，審核后自動(dòng)傳遞到現(xiàn)金管理系統(tǒng)；在現(xiàn)金管理系統(tǒng)付款申請單序時(shí)簿界面修改應(yīng)付款管理系統(tǒng)傳遞過來的付款申請單界面，補(bǔ)全現(xiàn)金科目、結(jié)算方式等，再審核審批，下推生成付款單，然后在現(xiàn)金管理

22、系統(tǒng)付款單序時(shí)簿中審核付款單后，發(fā)送至應(yīng)付款管理系統(tǒng)，應(yīng)付款管理系統(tǒng)確認(rèn)。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)新增付款申請單，并審核：在應(yīng)付系統(tǒng)錄入圖 2-14在現(xiàn)金管理付款申請單序時(shí)簿中，可以查詢到這張付款申請單，未做處理時(shí)顯示為黃色，此時(shí)需要點(diǎn)“修改”補(bǔ)全付款申請單的科目，結(jié)算日期等，再審核審批，下推生成現(xiàn)金付款單。下推生成現(xiàn)金付款單應(yīng)付系統(tǒng)傳遞過來，現(xiàn)金系統(tǒng)尚未作任何處理，顯示為黃色圖 2-15下推生成的現(xiàn)金付款單，審核審批后發(fā)送至應(yīng)付款管理系統(tǒng)下推生成的現(xiàn)金付款單圖 2-16應(yīng)付款管理系統(tǒng)在付款單查詢界面進(jìn)行確認(rèn)（參見收款單的確認(rèn)流程）2.4 其他2.4.1 現(xiàn)金收付流水賬路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理

23、現(xiàn)金現(xiàn)金收付流水賬如果第一次進(jìn)入現(xiàn)金收付流水賬，需要進(jìn)行現(xiàn)金收付流水賬的初始化。只能手工錄入初始化數(shù)據(jù)，并需要結(jié)束初始化。圖 2-17在日記賬不能生成憑證的較老版本中，由于收付流水賬可以生成憑證，因此作用比較大，但自從日記賬可以生成憑證以后，收付流水賬的作用就不如之前了，和現(xiàn)金日記賬功能差不多。最大區(qū)別是收付流水賬不管對方科目，只記錄現(xiàn)金增減變化。2.4.2 報(bào)表報(bào)表主要是為了統(tǒng)計(jì)或管理的需要而設(shè)置的資金頭寸表和到期預(yù)警表路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理報(bào)表資金頭寸表/到期預(yù)警表這兩張報(bào)表分別根據(jù)現(xiàn)金/銀行存款日記賬和票據(jù)備查簿相關(guān)信息生成，供用戶查詢、分析使用。1）資金頭寸表用于查閱各個(gè)日期

24、或期間的資金(現(xiàn)金和銀行存款)發(fā)生額和余額。圖 2-182）到期預(yù)警表提供對應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)付票據(jù)的到期預(yù)警功能，用戶指定一個(gè)預(yù)警期間，一待到達(dá)這個(gè)預(yù)警期間或超過這個(gè)預(yù)警期間，則從該表可以查閱得到即將到期和已過期的應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)付票據(jù)。圖 2-192.4.3 憑證管理路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理憑證管理會計(jì)分錄序時(shí)簿圖 2-20此界面可以進(jìn)行憑證過濾、修改、查找、審核、刪除操作。此界面僅顯示在現(xiàn)金系統(tǒng)生成的憑證，不包括總賬系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的現(xiàn)金類科目的憑證。第三章 期末處理3.1 對賬3.1.1 現(xiàn)金、銀行存款的盤點(diǎn)為了符合會計(jì)“賬實(shí)相符”的原則，必須盤點(diǎn)現(xiàn)金和銀行存款，于是有了現(xiàn)金盤點(diǎn)單

25、和銀行對賬單的出現(xiàn)。3.1.1.1 現(xiàn)金盤點(diǎn)單路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理現(xiàn)金現(xiàn)金盤點(diǎn)單現(xiàn)金盤點(diǎn)單按實(shí)際盤點(diǎn)的現(xiàn)金數(shù)量錄入。進(jìn)入現(xiàn)金盤點(diǎn)單界面后可直接進(jìn)行新增、修改、刪除、預(yù)覽、打印、引出等操作。在本月盤點(diǎn)后，如果結(jié)果與上次相同，則可“取上次盤點(diǎn)數(shù)”或在上次盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上加以修改，以簡化工作量?，F(xiàn)金盤點(diǎn)單底部顯示實(shí)存金額、賬存金額、盤盈盤虧等信息，方便賬實(shí)核對。圖 3-13.1.1.2 銀行對賬單路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理銀行存款銀行存款對賬單銀行存款對賬單是由銀行出具的，因此系統(tǒng)提供直接從外部引入和手工錄入兩種方式生成對賬單。對賬單的數(shù)據(jù)一定是站在銀行的立場上編制的，因此在不存在未達(dá)

26、賬的情況下，和銀行存款日記賬記錄的金額相等，借貸方向相反。1）引入對賬單：編輯定義引入方案，必須先定義方案才可以引入對賬單。詳細(xì)內(nèi)容可參看幫助手冊。引入打開文件選擇需要引入的外部對賬單刷新計(jì)算結(jié)果引入。此處如果有多余的行記錄，可以“刪除行”。引入對賬單的外部文件只能是文本文件（TXT格式），如果是其它格式的文件，則需要轉(zhuǎn)換成TXT格式引入。2）手工錄入對賬單：和手工錄入銀行存款日記賬類似，可以選擇多行錄入或單筆錄入。3.1.2 對賬3.1.2.1 現(xiàn)金對賬路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理現(xiàn)金現(xiàn)金對賬圖 3-2在這里提供現(xiàn)金管理系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)和現(xiàn)金盤點(diǎn)單數(shù)據(jù)，一步就實(shí)現(xiàn)了“現(xiàn)金”的賬賬相符、賬實(shí)

27、相符的管理。3.1.2.2 銀行存款對賬1）賬實(shí)相符與銀行對賬單對賬路徑：K3主控臺財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理銀行存款銀行存款對賬此處的“銀行存款對賬”是指銀行存款日記賬與銀行對賬單之間的核對，并非銀行存款日記賬與總賬的核對。進(jìn)行對賬時(shí)我們首先需要進(jìn)行對賬設(shè)置，包括自動(dòng)對賬設(shè)置、手工對賬設(shè)置和表格設(shè)置。路徑；現(xiàn)金管理銀行存款銀行存款對賬編輯對賬設(shè)置圖 3-3進(jìn)行自動(dòng)對賬或手工對賬自動(dòng)對賬：進(jìn)行對賬設(shè)置后，直接點(diǎn)擊“自動(dòng)”系統(tǒng)即開始自動(dòng)對賬。手工對賬：對于一筆對應(yīng)多筆或多筆對應(yīng)一筆的記錄，系統(tǒng)無法自動(dòng)判斷，那么就需要手工勾對兩條或多條記錄，再單擊“手工”或按下空格鍵即完成手工對賬。此外，為了方便用戶對以前期間的日記賬進(jìn)行調(diào)整，在銀行存款對賬界面，系統(tǒng)提供內(nèi)部沖銷功能（包括對賬單的沖銷和日記賬的沖銷）按住shift或ctrl鍵選中需要內(nèi)部沖銷的兩條記錄，單擊“編輯”“對賬單沖銷”/“日記賬沖銷”即可。（沖銷的兩筆記錄必須金額相等方向相反）在銀行存款對賬主界面中單擊“已勾對”，就會切換到“已勾對記錄列表”界面。此界面主要供與已勾對記錄的查詢，引出等操作。如果發(fā)現(xiàn)記