私募股權(quán)投資基金信息披露管理制度

1、信息披露治理制度草案二0一六年三月第一章總那么1第二章信息披露的頻度、方式、內(nèi)容、格式、及渠道1第三章信息披露相關(guān)文件、資料的檔案治理；2第四章信息披露治理部門、流程、應(yīng)急預(yù)案3第五章信息披露的責(zé)任機(jī)制3第六章一般規(guī)定4第七章基金募集期間的信息披露5第八章基金運(yùn)作期間的信息披露7第九章附那么8附表1私募基金信息披露月報(bào)表9附表2私募基金信息披露季度報(bào)表10附表3私募基金信息披露年度報(bào)表11附表4重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告13第一章總那么第一條為了保證公司投資基金的投資治理工作標(biāo)準(zhǔn)、有序、高效、科學(xué)地進(jìn)行,保護(hù)投資者合法權(quán)益,標(biāo)準(zhǔn)公司私募投資基金的信息披露活動(dòng),根據(jù)?證券投資基金法?、?私募投資基金監(jiān)督治

2、理暫行方法?、?私募投資基金治理人登記和基金備案方法試行?、?私募投資基金信息披露治理方法?等法律法規(guī)及相關(guān)自律規(guī)那么,制定本制度.第二條公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)的自律治理,治理內(nèi)容依據(jù)?私募投資基金信息披露治理方法?.第三條公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性.第四條公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法對(duì)所獲取的私募基金非公開(kāi)披露的全部信息、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私等信息負(fù)有保密義務(wù).第五條公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露治理制度,指定專人負(fù)責(zé)治理信息披露事務(wù),并按要求在私募基金登記備案系統(tǒng)中上傳信息披露相關(guān)制度文件.第二章信息披露的頻度、方式、

3、內(nèi)容、格式、渠道第六條公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定以及基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議以下統(tǒng)稱基金合同約定的頻度以信息披露報(bào)告或基金份額凈值或基金份額累計(jì)凈值的方式向投資者進(jìn)行信息披露.第七條信息披露報(bào)告的內(nèi)容與格式詳見(jiàn)附件：私募投資基金信息披露內(nèi)容與格式.第八條份額凈值是每份基金單位的凈資產(chǎn)價(jià)值,等于基金的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù).份額累計(jì)凈值=份額凈值蠅金成立后累計(jì)份額分紅金額.第九條公司的信息披露報(bào)告應(yīng)包括月度報(bào)告、季度報(bào)告和年度報(bào)告.月度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束之日起5個(gè)工作日內(nèi)完成.季度報(bào)告應(yīng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)完成.年度報(bào)告

4、應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)完成,每年4月30日前發(fā)布上一年度報(bào)告.第十條公司的基金份額凈值或份額累計(jì)凈值應(yīng)當(dāng)在每周六發(fā)布.第H一條公司作為信息披露義務(wù)人保證信息披露報(bào)告披露的信息不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承當(dāng)法律責(zé)任.第十二條除基金合同另有約定的外,月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)應(yīng)通過(guò)中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)指定的私募基金信息披露平臺(tái)進(jìn)行發(fā)布.投資者須登入后查詢.第十三條除基金合同另有約定的外,基金份額凈值或基金份額累計(jì)凈值應(yīng)通過(guò)公司官方網(wǎng)站或微信公眾平臺(tái)進(jìn)行發(fā)布.投資者須登入后查詢.第三章信息披露相關(guān)文件、資料的檔案治理第十四條公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)妥善保

5、管私募基金信息披露的相關(guān)文件資料,保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年.第十五條公司的產(chǎn)品部將作為私募基金信息披露的相關(guān)文件資料的保管部門.第四章信息披露治理部門、流程、應(yīng)急預(yù)案第十六條公司總經(jīng)理作為信息披露的治理人,負(fù)責(zé)公司信息披露的治理工作,公司投資總監(jiān)、產(chǎn)品部、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部予以配合.第十七條私募基金信息披露流程主要涉及以下部門及相關(guān)責(zé)任人：基業(yè)協(xié)會(huì)指定信息披露平臺(tái)公司官網(wǎng)、微信公眾號(hào)等第十八條公司信息披露的應(yīng)急預(yù)案見(jiàn)公司?緊急情況處理制度?.第五章信息披露的責(zé)任機(jī)制第十九條公司全體人員應(yīng)充分熟悉信息披露工作的重要性.公信力是基金的生命力,信息披露工作是公信力建設(shè)的根本舉措.公司要

6、把信息披露工作納入重要工作日程.第二十條公司應(yīng)增強(qiáng)對(duì)信息披露制度實(shí)施情況的總結(jié).要在信息披露工作中,不斷進(jìn)行總結(jié)和補(bǔ)充,逐漸形成帶規(guī)律性和比擬完善的信息披露制度,推動(dòng)基金信息披露工作的常態(tài)化和標(biāo)準(zhǔn)化.同時(shí),信息披露工作情況將納入相關(guān)人員工作年終考核中,獎(jiǎng)優(yōu)罰劣.第二十一條對(duì)于違反本制度的主管人員和其他直接責(zé)任人員,公司將追究其責(zé)任,可采取談話提醒、書(shū)面警示、要求強(qiáng)制培訓(xùn)、公司內(nèi)通報(bào)、暫?；蛉∠嚓P(guān)責(zé)任等處分.情節(jié)嚴(yán)重的,應(yīng)主動(dòng)移交中國(guó)證監(jiān)會(huì)處理.第六章一般規(guī)定第二十二條公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括：一基金合同；二招募說(shuō)明書(shū)等宣傳推介文件；三基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款如

7、有；四基金的投資情況；五基金的資產(chǎn)負(fù)債情況；六基金的投資收益分配情況；七基金承當(dāng)?shù)馁M(fèi)用和業(yè)績(jī)報(bào)酬安排；八可能存在的利益沖突；九涉及私募基金治理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；十中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息.第二十三條私募基金進(jìn)行托管的,私募基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定和基金合同的約定,對(duì)私募基金治理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告和定期更新的招募說(shuō)明書(shū)等向投資者披露的基金相關(guān)信息進(jìn)行復(fù)核確認(rèn).第二十四條公司作為信息披露義務(wù)人披露基金信息,不得存在以下行為：一公開(kāi)披露或

8、者變相公開(kāi)披露；二虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；三對(duì)投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；四違規(guī)承諾收益或者承當(dāng)損失；五詆毀其他基金治理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；六登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；七采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來(lái)源和方法進(jìn)行業(yè)績(jī)比擬,任意使用“業(yè)績(jī)最正確、“規(guī)模最大等相關(guān)措辭；八法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)禁止的其他行為.第二十五條向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本,應(yīng)當(dāng)盡量采用簡(jiǎn)明、易懂的語(yǔ)言進(jìn)行表述.同時(shí)采用外文文本的,公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致.兩種文本發(fā)生歧義時(shí),以中文文本為準(zhǔn).第

9、七章基金募集期間的信息披露第二十六條私募基金的宣傳推介材料如招募說(shuō)明書(shū)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實(shí)披露基金產(chǎn)品的根本信息,與基金合同保持一致.如有不一致,應(yīng)當(dāng)向投資者特別說(shuō)明.第二十七條私募基金募集期間,應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料如招募說(shuō)明書(shū)中向投資者披露如下信息：一基金的根本信息：基金名稱、基金架構(gòu)是否為母子基金、是否有平行基金、基金類型、基金注冊(cè)地如有、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運(yùn)作方式封閉式、開(kāi)放式或者其他方式、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人如有；二基金治理人根本信息：基金治理人名稱、注冊(cè)地/主要經(jīng)營(yíng)地址、成立時(shí)間、組織形式、基金治理人在中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案情況；三基金的投資信息：

10、基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)如有、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等；四基金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項(xiàng)如有；五基金估值政策、程序和定價(jià)模式；六基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、治理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式、基金費(fèi)用承當(dāng)方式、基金業(yè)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告提交制度等；七基金的申購(gòu)與贖回安排；八基金治理人最近三年的誠(chéng)信情況說(shuō)明；九其他事項(xiàng)第八章基金運(yùn)作期間的信息披露第二十八條基金合同中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項(xiàng).第二十九條私募基金運(yùn)行期間,公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以

11、內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息.單只私募證券投資基金治理規(guī)模金額到達(dá)5000萬(wàn)元以上的,應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息.第三十條私募基金運(yùn)行期間,公司作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起6個(gè)月以內(nèi)向投資者披露以下信息：一報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額；二基金的財(cái)務(wù)情況；三基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況；四投資者賬戶信息,包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等；五投資收益分配和損失承當(dāng)情況；六基金治理人取得的治理費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬,包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式；七基金合同約定的其他信息.第三十一條發(fā)生以下重大事項(xiàng)的,公司

12、作為信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同的約定及時(shí)向投資者披露：一基金名稱、注冊(cè)地址、組織形式發(fā)生變更的；二投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；三變更基金治理人或托管人的；四治理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人委派代表、實(shí)際限制人發(fā)生變更的；五觸及基金止損線或預(yù)警線的；六治理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的；七基金收益分配事項(xiàng)發(fā)生變更的；八基金觸發(fā)巨額贖回的；九基金存續(xù)期變更或展期的；十基金發(fā)生清盤或清算的；十一發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的；十二基金治理人、實(shí)際限制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律治理部門調(diào)查的；十三涉及私募基金治理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；十四基金合同約定