銀行從業(yè)公共基礎要點記憶

1、第一章概況1 .中國銀行體系由中央銀行，監(jiān)管機構（銀監(jiān)會），自律組織（中國銀行協(xié)會，民政部登記注冊），銀行業(yè)金融機構組成。2 .中國的銀行業(yè)金融機構包括政策性銀行1994年先后成立（國家開發(fā)銀行率先改革、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，一行一策，招標制），大型商業(yè)銀行（工商，農(nóng)業(yè)，中國銀行，建設，交通），中小商業(yè)銀行（股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行），農(nóng)村金融機構（農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、2007年村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社）以及中國郵政儲蓄銀行，外資銀行。3 .銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構包括1999年金融資產(chǎn)管理公司（信達，東方，長城，華融），信托公司（1979中國國際信托投資

2、公司，發(fā)展-違規(guī)-整頓），企業(yè)集團財務公司（目的：加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團的資金使用效率），金融租賃公司，汽車金融公司（為境內的汽車購買者，銷售者提供貸款的非銀行金融企業(yè)法人），貨幣經(jīng)紀公司（向境內外金融機構提供經(jīng)紀服務，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營業(yè)務）。金融資產(chǎn)管理公司，是指經(jīng)國務院決定設立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨資非銀行金融機頭。其以最大限度保全資產(chǎn)，減少損失為主要經(jīng)營目標，已發(fā)獨立承擔民事責任。4 .中國人民銀行成立于1948年，1984年開始行使中央銀行職能。1995年3月18日，第八屆人大第三次會議通過了中國人民銀行法，

3、作為中央銀行（以法律形式確定）1992年1998年2003年銀監(jiān)會1990年12月 上海證券交易所1991年7月深圳證券交易所職能：中國人民銀行在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。職責：1）發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策3 ）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通4 ）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場5 ）實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場6 ）監(jiān)督管理黃金市場7 ）持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備8 ）經(jīng)理國庫9 ）維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行10 ）指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測11 ）負責金融業(yè)的統(tǒng)計、

4、調查、分析和預測12 ）作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動13 ）國務院規(guī)定的其他職責5.銀監(jiān)會部分職責：審查批準機構的設立、變更、終止及業(yè)務范圍對銀行業(yè)金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理接管（不得超過2年）或促成機構重組（合并，兼并收購，購買與承接）監(jiān)管理念：管風險，管法人，管內控，提高透明度監(jiān)管目標：促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。具體為：通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心通過宣傳教育工作和相關信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；努力減少金融犯罪監(jiān)管

5、標準：促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力對各類監(jiān)管設限要科學、合理、有所為、有所不為，減少一切不必要的限制鼓勵公平競爭、反對無序競爭對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源監(jiān)管措施：市場準入（機構、業(yè)務、高級管理人員）非現(xiàn)場監(jiān)管，現(xiàn)場檢查，監(jiān)管談話，信息披露監(jiān)管6.中國銀行業(yè)協(xié)會：成立于2000年主管單位：銀監(jiān)會凡經(jīng)銀監(jiān)會批準成立的、具有獨立法人資格的全國性銀行業(yè)金融機構及在華外資金融機構，承認中國銀行業(yè)協(xié)會章程，均可申請加入?yún)f(xié)會宗旨：促進會員單位實現(xiàn)共同利益（履行自律、維權、協(xié)調、服務職能）會員單位：包括政策性銀行、國有商

6、業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結算有限責任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行、各省銀行業(yè)協(xié)會、金融租賃公司。觀察員單位為中國銀聯(lián)股份有限公司。組織機構：最高權力機構：會員大會執(zhí)行機構：理事會日常辦事機構：秘書處7.大型商業(yè)銀行：工商ICBC1984.1.1成立2005.10.28改制2006.10.27上市工商信貸、儲蓄業(yè)務農(nóng)行ABC2009.1.5改制負責農(nóng)村金融業(yè)務中行BOC1912成立2004.8.26改制2006年上市外匯外貿專業(yè)銀行建彳TCCB1954.10.1成立2004.9.17改制2005.10.27

7、上市經(jīng)營長期信用業(yè)務交行BOCOM1987.4.1重新組建，是新中國第一家全國性的股份制商業(yè)銀行2005.6上市拓展:2001.11.29全國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港2003.4.8我國第一家農(nóng)村合作銀行寧波靳州1979第一家城市信用合作社河南省駐馬店市2006.4.26城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設立的分支機構上海銀行寧波分行8 .中小商業(yè)銀行：填補了國有商業(yè)銀行收縮機構造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務需求；打破了計劃經(jīng)濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高；股份制商業(yè)銀行按照股份制原則建立和運行，在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很

8、多重大措施的“試驗田城市商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢：引進戰(zhàn)略投資者，跨區(qū)域經(jīng)營，聯(lián)合重組9 .農(nóng)村金融機構群眾性，民主性，靈活性農(nóng)村資金互助社資金來源：吸收社員存款、接受社會捐贈資金，從其他銀行業(yè)金融機構融入資金。資金主要用于發(fā)放社員貸款，剩余的可存放其他金融機構，也可購買國債和金融債券?？赊k理結算業(yè)務，代理業(yè)務。不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務，不得以該社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔保。10 .外資銀行：外國獨資，外商獨資，中外合資，外國銀行分行，外國銀行代表處第四章銀行經(jīng)營環(huán)境經(jīng)濟環(huán)境構成銀行運行1 .銀行發(fā)展的根本動力是經(jīng)濟發(fā)展中的投融資需求和服務性需求。的基礎條件和背景，經(jīng)濟發(fā)展

9、狀況直接決定和影響銀行經(jīng)營狀況。2 .宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標及其衡量指標總體目標：經(jīng)濟增長國內生產(chǎn)總值GDP,指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內生廣活動的最終成果。充分就業(yè)失業(yè)率=城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)/（城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)+城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)）物價穩(wěn)定通貨膨脹率（消費者物價指數(shù)一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度，最普遍）生產(chǎn)者物價指數(shù)出廠產(chǎn)品批發(fā)價格國內生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)國際收支平衡國際收支國際收支是指一國居民在一定時期內與非本國居民在政治、經(jīng)濟、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記錄。居民指在內鍋居住一年以上的自然人和法人。國際收支包括經(jīng)常項目（貿易收支一國際收支中最主要部分；勞務收支如

10、運輸，旅游等；單方面轉移如匯款，捐贈等），主要反映一國的貿易和勞務往來狀況，其是最具綜合性的對外貿易的指標；資本項目則集中反映一國同國外資金往來的情況，反映了一國利用外資和償還本金的執(zhí)行情況，如直接投資、政府和銀行的借口以及企業(yè)信貸等。3 .經(jīng)濟周期：繁榮、衰退、蕭條、復蘇4 .經(jīng)濟結構是指從不同角度考察的國民經(jīng)濟構成，一般包括產(chǎn)業(yè)結構、地區(qū)結構、城鄉(xiāng)結構、產(chǎn)品結構、所有制結構、分配結構、技術結構、消費投資結構等。產(chǎn)業(yè)結構：第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)，林，漁，牧）第二產(chǎn)業(yè)（采礦業(yè)，制造業(yè)，建筑業(yè)，電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)）消費投資結構：GD而消費、投資（包括固定資本形成如私人購買住房，和存貨增加）、凈出

11、口（出口-進口）構成。5 .金融市場功能：貨幣資金融通功能（最主要，最基本），優(yōu)化資源配置功能，風險分散與風險管理功能（非系統(tǒng)性風險），經(jīng)濟調節(jié)功能，定價功能。金融市場分類：1）按期限分為貨幣市場（銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場，票據(jù)市場）和資本市場（債券市場、股票市場）2 ）按具體交易工具分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場等。3 ）按交易的階段分為發(fā)行市場，流通市場。4）按交割時間分為現(xiàn)貨市場、期貨市場5）按交易場所分為場內交易市場（有形市場，如股票交易所），場外交易市場（柜臺市場或無形市場）我國金融市場的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場開始的。1997年6

12、月，依托同業(yè)拆借市場的債券回購業(yè)務獲準開展，同業(yè)拆借市場與票據(jù)市場一起構成我國的貨幣市場。6 .金融市場發(fā)展對銀行的影響：積極：能直接促進銀行的業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管理為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平為商業(yè)銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準促進企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造、培養(yǎng)良好的優(yōu)質客戶有助于金融穩(wěn)定消極：隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響會不斷加大，銀行經(jīng)營管理難度加大；金融市場會放大商業(yè)銀行的風險事件大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行的資金來源；大量的優(yōu)質企業(yè)在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質客戶的流失

13、。7 .金融工具：用來證明融資雙方權利義務的條約。分類：1）按期限長短r短期金融工具（商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協(xié)議等）長期金融工具（股票、企業(yè)債券、長期國債等）2）按融資方式r直接融資工具（政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等）*間接融資工具（銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保險單等）3）按投資者所擁有的權利（債權工具；股權工具；混合工具一可轉換公司債券,8.貨幣政策證券投資資金）商業(yè)銀行是其主要傳導媒介,操作目標（基礎貨幣，短期利率，存款準備金）貨幣政策目標中介目標（貨幣供應量，長期利率，（最終目標（物價穩(wěn)定，經(jīng)濟增長，充分就

14、業(yè)，國際收支平衡）f三大法寶（公開市場業(yè)務，存款準備金，再貼現(xiàn)）貨幣政策工具'選擇性（證券市場/消費者/不動產(chǎn)信用控制、優(yōu)惠利率，【預繳進口保證金）其他r直接間接（道義勸告，以限制貸款增減額為主要特征的窗口指導）9 .我國的貨幣政策目標：保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長基礎貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴張或收縮能力的貨幣。我國主要有金融機構存入中國人民銀行的存款準備金，流通中的現(xiàn)金，金融機構的庫存現(xiàn)金組成。我國按流動性不同將貨幣供應量分為三個層次：M0=流通中的現(xiàn)金M（狹義貨幣，即現(xiàn)實購買力）=M+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款M2

15、（廣義貨幣）=M+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存M-Mi=t貨幣，即潛在購買力10 .貨幣政策工具公開市場業(yè)務是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現(xiàn)貨幣政策目標的一種政策措施。中央銀行買入證券一貨幣供應量增加>市場利率下降，證券價格上漲存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金。前者是商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，該比例由中央銀行決定。后者是商業(yè)銀行存在在央行、超出法定存款準備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金。存款準

16、備金政策是以商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造功能為基礎的。法定利率（官方利率）是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率。公定利率是非政府的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率。實際利率=名義利率-通貨膨脹率浮動利率的調整期限和調整參考利率的選擇，由借貸雙方在借款時確定，調整期一般為半年。套算匯率是指各國按照對美元的基本匯率套算出的直接反映其他貨幣之間價值比率的匯率。官方匯率是指中央銀行或外匯管理當局公布的匯率。即期匯率（現(xiàn)匯匯率），是指買賣外匯雙方成交當天或兩天以內進行交割的匯率。遠期匯率和即期匯率的差額叫做遠期差價，有升水，貼水，平價三種情況。升水是表示遠期匯率比即期匯率貴。匯率政策包括：選擇相應的匯率

17、制度（最基礎，最核心），確定適當?shù)膮R率水平，促進國際收支平衡。財政政策的工具主要有稅收，政府支出，政府債券。第五章銀行主要業(yè)務（一）負債業(yè)務-存款，借款存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源。2004.10.29中國人民銀行放開存款利率下限，貸款利率上限。除活期存款在每季度結息日將利息計入本金計算復利，其他存款一律不計復利。存、貸等按年計息的，每年12月20日為結息日；按季計息的，每個季末的20日為結息日；活期儲蓄存款，6月30日為結息日；利隨本清的，存、貸款到期日為結息日。1 .中間價（基準價）：中國人民銀行授權外匯交易中心對外公布的當日外匯牌價。2 .存款業(yè)務/人民幣存款/個人存款：定期存款一一整

18、存整取，整存零取，零存整取，存本取息；定活兩便，個人通知（一天/七天），教育儲蓄（50-2萬），單位活期存款J單位存款|單位定期存款單位通知存款單位協(xié)定存款1保證金存款同業(yè)存款'外匯儲蓄賬戶外幣存款（美，歐，日，港，英鎊，澳大利亞，加拿大，瑞士法郎，新加坡）基本存款賬戶（只能有一個，辦理日常轉賬結算，現(xiàn)金收付）單位活期存款（一般存款賬戶（不得辦理現(xiàn)金支?。┡R時存款賬戶（設立臨時機構，異地臨時經(jīng)營活動，注冊驗資，不得超I過兩年）專用存款賬戶短期借款：同業(yè)拆借（無擔保資金融通行為），證券回購，向中央銀行借款3.借款業(yè)務上海銀行間同業(yè)拆放利率，債券回購利率低于拆借利率長期借款（發(fā)行普通，次級

19、金融債券，混合資本債券，可轉換債券）（二）資產(chǎn)業(yè)務-貸款，債券投資，現(xiàn)金資產(chǎn)1 .貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要的資金運用。2 .按有無擔?？煞譃樾庞觅J款和擔保貸款。3 .我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理，統(tǒng)一授信管理，審貸分離，分級審批，貸款管理責任制相結合。4 .貸款五級分類：正常，關注，次級，可疑，損失。不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質量的最重要指標。5 .個人貸款業(yè)務包括個人住房貸款，個人消費貸款，個人經(jīng)營貸款，個人信用卡透支。個人消費貸款包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款等。個人汽車貸款j自用車80%,不超過5

20、年I商用車70%商用載貨車60%二手車50%不超過3年個人經(jīng)營貸款，經(jīng)營實體一般包括個體工商戶，個人獨資企業(yè)投資人，合伙企業(yè)合伙人等。個人貸款業(yè)務的還款方式：等額本息，等額本金，按周還本付息，遞增還款法，遞減還款法，隨心還款法等。6 .公司貸款業(yè)務，包括流動資金貸款，固定資產(chǎn)貸款，并購貸款，房地產(chǎn)貸款，銀團貸款（辛迪加貸款，牽頭行20%-50%,貿易融資，票據(jù)貼現(xiàn)等。流動資金貸款，分為流動資金整貸整償貸款（最常見，一次性提取，還清本息）、流動資金整貸零償貸款（一次性提取，分次償還）、流動資金循環(huán)貸款（多次提取，逐筆歸還，循環(huán)使用）、法人賬戶透支（根據(jù)申請，核定賬戶透支額度，不足支付時，直接透支

21、取得信貸資金）。房地產(chǎn)貸款包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款，土地儲備貸款，法人商業(yè)用房按揭貸款，個人住房貸款。對非住宅部分占總投資超過50%勺綜合性房地產(chǎn)項目，也視同商業(yè)用房開發(fā)貸款。銀團貸款原則：信息共享，獨立審批，自主決策，風險自擔貿易融資：信用證，押匯，保理，福費廷信用證，是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其指定人進行付款，或承兌;或授權另一家銀行進行該項付款，或承兌；或授權另一家銀行議付。保理，是一項集貿易融資、商業(yè)資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。福費廷，包買票據(jù)或買斷票據(jù)，指銀行（或包

22、買人）對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(xiàn)（即買斷）。銀行承兌匯票，指由申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)票據(jù)。商業(yè)承兌匯票，指經(jīng)銀行何有商票承諾貼現(xiàn)專項授信額度的客戶承兌的，在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。7 .債券投資業(yè)務，投資對象主要包括國債（利息收入不繳納所得稅），地方政府債券（財政部統(tǒng)一發(fā)行，兌付），金融債券，中央銀行票據(jù)（三年以內），資產(chǎn)支持證券（只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易），企業(yè)債券（發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)）和公司債券（發(fā)行主體為上市公司）等。名義收益率=票面

23、利息/面值*100%即期收益率=票面利息/購買價格*100%持有期U益率=（出售價格-購買價格+利息）/購買價格*100%8 .現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括，庫存現(xiàn)金，存放中央銀行款項，存放同業(yè)及其他金融機構款項。（三）中間業(yè)務1 .中間業(yè)務特點：不運用或不直接運用銀行的自由資金不承擔或不直接承擔市場風險以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務以收取服務費（手續(xù)費、管理費等）、賺取價差的方式獲得收益種類多，范圍廣，收入所占比重日益上升2 .廣外匯交易業(yè)務：即期（交易當日或第二個營業(yè)日交割），遠期外匯交易交易業(yè)務金融衍生品交易業(yè)務：遠期，掉期（互換），期權，期貨直接標價法（應付標價法）

24、：1美元=7.73人民幣在直接標價法下，數(shù)額較小的價格為外匯買入價，數(shù)額較大的價格為外匯賣出價。遠期是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的，規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標的物的標準化合約?？煞譃樯唐菲谪浐徒鹑谄谪?。互換是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。最常見的為固定利率和浮動利率間的轉換。當利率看漲時，可將浮動利率債務類金融工具轉換成固定利率金融工

25、具，將固定利率資產(chǎn)類金融工具轉換成浮動利率金融工具。貨幣互換是指在約定期限內交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易。（本金交換形式為在協(xié)議生效日雙方按約定匯率交換人民幣與外幣的本金，在協(xié)議到期日雙方再以相同匯率、相同金額進行一次本金的反向交換。利息交換形式為交易雙方定期向對方支付以換入貨幣計算的利息金額，交易雙方可以按照固定利率或浮動利率計算利息。期權是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可于期權的存續(xù)期內或到期日當天，以執(zhí)行價格與期權賣方進行約定數(shù)量的特定標的的交易。（看漲期權，看跌期權）按行使權利的時限可分為歐式期權（買方只能在期權到期日行使權利），美式期權

26、。3 .清算業(yè)務常見清算模式：實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉賬系統(tǒng)、小額定時清算?？缦到y(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。4 .支付結算業(yè)務主要收入來源是手續(xù)費收入，結算方式：匯票，本票，支票，匯款。在銀行為國際貿易提供的支付結算及帶有貿易融資功能的支付結算方式中，通常是采用匯款、信用證、托收。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，一般是企業(yè)，又可分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌），銀行承兌匯票。銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款方或持票人

27、的票據(jù)。用于單位和個人在同一交換區(qū)域支付各種款項。其提示付款期限為兩個月。支票分為現(xiàn)金支票，轉賬支票（不能支取現(xiàn)金），普通支票（若左上角劃兩條平行線的為劃線支票，只能轉賬）信用證是一項獨立于貿易合同之外的契約。信用證業(yè)務處理的是單據(jù)。票據(jù)和結算憑證填寫規(guī)定：在填寫月、日時，月為一、二和十的，日為一至九和十，二十，三十的，應在其前加“零”；日為十一至十九的，應在其前加“一”。1月15日二零一月一十五日。10月20日二零一十月零二十日5 .銀行卡業(yè)務（ATM西東柜員機，CDM自動存取款機，POS刷卡）信用卡分為貸記卡，準貸記卡（得先存金額，后能透支）免息期：20-56天，信用額度最高是5萬元。最低

28、還款額是應還金額的10%o借記卡：先存款后使用，不可透支6 .代理業(yè)務代收代付業(yè)務主要包括代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款等。主要是委托收款和托收承付兩類。代理銀行業(yè)務：代理政策性銀行業(yè)務（進出口，開發(fā)：代理資金結算、現(xiàn)金支付、專項資金管理、貸款項目管理等）、代理中央銀行業(yè)務（代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務（代理結算，外幣清算，外幣現(xiàn)鈔，代理銀行匯票業(yè)務等）代理證券業(yè)務代理保險業(yè)務其他（委托貸款，代銷開放式基金，代理國債買賣）7 .托管業(yè)務-資產(chǎn)托管業(yè)務，代保管業(yè)務8 .擔保業(yè)務融資類（借款，授信額度，有價證券保付，

29、融資租賃，延期付款保函）銀行保函業(yè)務非融資類（投標、預付款、履約、關稅、即期付款、經(jīng)營租賃保函）備用信用證業(yè)務：開證行通常是第二付款人，即只有借款人發(fā)生意外才會發(fā)生資金的墊付。備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。9 .承諾業(yè)務貸款承諾業(yè)務可分為：項目貸款承諾，開立信貸證明，客戶授信額度，票據(jù)發(fā)行便利。10 .理財業(yè)務對公理財業(yè)務（金融資信服務，企業(yè)咨詢服務，財務顧問服務，現(xiàn)金管理服務，投資理財服務）（理財顧問服務（向顧客提供財務分析與規(guī)劃，投資建議，個人投資產(chǎn)個人理財業(yè)務

30、J品推介等）綜合理財服務：私人銀行業(yè)務，理財計劃（潛在/目標客戶群，保證收益/非保證收益理財計劃）11 .電子銀行業(yè)務網(wǎng)上銀行，電話銀行，手機銀行，自助終端第六章銀行管理1 .銀行公司治理的主體包括股東大會，董事會，監(jiān)事會，高級管理層。注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)不得少于3人。非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔任經(jīng)營管理職務的董事。獨立董事是指不在銀行擔任除董事以外的其他職務，并與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進行獨立、客觀判斷關系的董事。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事，股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于2名。2 .會計資本（賬面資本）

31、，指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者收益。包括實收資本，資本公積，盈余公積，一般準備，未分配利潤，外幣報表折算差額和少數(shù)股東權益。監(jiān)管資本，指銀行監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)濟資本，指銀行內部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。是防止銀行倒閉的最后防線。3 .銀行資本的作用：滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要。吸收損失（在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，資本是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。資本金又被稱為保護債權人、使債權人面對風險免遭損失的緩沖器。）限制銀行業(yè)務過度擴張和承擔風險維持市場信心為銀行管理尤其是

32、風險管理提供最根本的驅動力4.1988年巴塞爾資本協(xié)議主要有四部分內容：一是確定了資本的構成，即核心資本和附屬資本，且附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的100%二是根據(jù)資產(chǎn)信用風險的大小，將資產(chǎn)分為0,20%,50%100%9個風險檔次。三是通過設定一些轉換系數(shù)，將表外授信業(yè)務也納入資本監(jiān)管。四是規(guī)定銀行的資本與風險加權總資產(chǎn)之比不得低于8%其中核心資本與風險加權總資產(chǎn)之比不得低于4%2004年4月巴塞爾新資本協(xié)議：在信用風險和市場風險的基礎上，新增了對操作風險的資本要求三大支柱：最低資本要求，外部監(jiān)管，市場約束資本充足率=（資本-扣除項）/（風險加權資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本+12.5倍的操

33、作風險資本）要求銀行披露信息的范圍：資本充足率，資本構成，風險敞口及風險管理策略，盈利能力，管理水平及過程等。我國實施巴塞爾的原則：分類實施，分層推進，分步達標4 .核心資本：實收資本，資本公積，盈余公積，未分配利潤，少數(shù)股權附屬資本：重估儲備（70%,一般準備，優(yōu)先股，可轉換債券，混合資本債券，長期次級債務（不得超過核心資本的50%計入附屬資本的可轉換債券需滿足：債券持有人對銀行的索償權位于存款人及其普通債權人之后，并不以銀行的資產(chǎn)為抵押或質押；債券不可由持有者主動回售；未經(jīng)中國銀監(jiān)會事先同意，發(fā)行人不準贖回。扣除項：商譽商業(yè)銀行對未并表金融機構的資本投資商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投

34、資增加核心資本方式：發(fā)行普通股，提高留存收益增加附屬資本方法：發(fā)行可轉換債券，混合資本債券，長期次級債券5 .銀行風險主要包括信用風險，市場風險，操作風險，流動性風險，國家風險，聲譽風險,法律風險，合規(guī)風險，戰(zhàn)略風險。信用風險是銀行最為復雜的風險種類，也是面臨的最主要的風險。市場風險包括利率風險，匯率風險，股票價格風險，商品價格風險四大類。操作風險是指不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。可分為由人員，系統(tǒng)，流程和外部事件所引發(fā)的四類風險，七種表現(xiàn)形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈

35、，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。流動性風險指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險，其中前者指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，不能滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給銀行帶來損失的可能性。負債流動性風險是指銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，受到?jīng)_擊并引發(fā)相關損失的可能性。國家風險分為政治風險，社會風險，經(jīng)濟風險。聲譽風險是銀行對其市場價值最大的威脅。法律風險是指銀行在日常經(jīng)營活動或各類交易過程中，因無法滿足或違反相關的商業(yè)準則和法律要求，導致不能履行合同、發(fā)

36、生爭議/訴訟或其他法律糾紛，從而可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風險。合規(guī)風險指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。戰(zhàn)略風險主要來自四個方面：銀行戰(zhàn)略目標的整體兼容性，為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略，為這些目標而動用的資源，戰(zhàn)略實施過程的質量。6 .銀行風險管理經(jīng)歷了資產(chǎn)風險管理階段（60年代前），負債風險管理階段，資產(chǎn)負債管理階段（70年代，布雷頓森林體系的崩潰），全面風險管理階段（80年代后）7 .風險管理流程：風險識別（感知與分析），計量，監(jiān)測，控制（分散，對沖，轉移，規(guī)避，補償）8 .內部控制，是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施

37、的，旨在實現(xiàn)控制目標的過程。原則：全面性，重要性，制衡性，適應性，成本效益原則構成要素：內部環(huán)境（治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業(yè)文化）等風險評估控制活動（不相容職務分離控制，授權審批控制，會計系統(tǒng)控制，財產(chǎn)保護控制，預算控制，運營分析控制，績效考評控制等）信息與溝通內部監(jiān)督9 .合規(guī)管理體系的基本要素：合規(guī)政策合規(guī)管理部門的組織結構和資源合規(guī)風險管理計劃合規(guī)風險識別和管理流程合規(guī)培訓與教育制度10 .金融創(chuàng)新：宏觀層面中觀層面（銀行技術，產(chǎn)品，制度創(chuàng)新）微觀層面（信用創(chuàng)造型創(chuàng)新，風險轉移型創(chuàng)新，增強流動性創(chuàng)新，股權創(chuàng)造型創(chuàng)新）金融創(chuàng)新基本原則：合法合規(guī)，公平競爭，知識產(chǎn)權保護，成本可算，風險可控，信息充分披露，維護客戶利益，四個“認識”原則（業(yè)務，風險，客戶，交易對手）從哪幾方面保護客戶利益：審慎盡責，充分信息披露，引導理性消費，客戶資產(chǎn)隔離，妥善處理利益沖突，客戶教育第七章法律法規(guī)1 .刑事責任（自然人或單位）：管制，拘役，有期徒刑，無期徒刑，死刑及罰金，剝奪政治權利，沒收財產(chǎn)等。2 .行政處罰：警告，罰款，責令停產(chǎn)停業(yè)，暫扣或者吊銷許可證，暫扣或者吊銷執(zhí)照，行政拘留及法律和行政法規(guī)規(guī)