采購風險管理及應(yīng)急計劃

1、沈陽海為電力設(shè)備有限公司 管理制度采購風險管理及應(yīng)急計劃版本實施日期2015年12月1日第1頁共4頁編制王敬東更改記錄修訂版處數(shù)更改依據(jù)更改人更改日期審核批準1目的通過對物資采購全過程的監(jiān)督，加強對物資采購環(huán)節(jié)的風險管理，為提高企業(yè)產(chǎn) 品質(zhì)量和經(jīng)濟效益提供有力保證。2適用范圍本辦法適用于物資采購風險管理工作。3職責3.1質(zhì)量管理員負責識別本部門的風險并制訂應(yīng)對措施，及時更新“風險識別表”并督促各部門進行風險識別。3.2各業(yè)務(wù)組主管負責識別本業(yè)務(wù)組的風險并制訂相應(yīng)措施并確保措施的有效性，當風 險發(fā)生時，督促本組各員按措施實施。4管理程序4.1定義采購風險是指在采購過程中由于各種意外情況的出現(xiàn)，使

2、采購的實際結(jié)果與預(yù)期目標相偏離的程度和可能性。4.2風險等級第一級（高度風險，需要立即改善）：指該風險一旦發(fā)生且未采取有效應(yīng)對措施將 導(dǎo)致公司倒閉或破產(chǎn)；第二級（顯著風險，需要改善）：指該風險一旦發(fā)生且未采取有效應(yīng)對措施將導(dǎo)致 公司重大經(jīng)濟（5萬元以上）或重大名譽損失，或嚴重影響公司的正常計劃、生 產(chǎn)和交貨；第三級（可能風險，建議改善）：指該風險一旦發(fā)生且未采取有效應(yīng)對措施將影響 公司的計劃、生產(chǎn)、交貨的按時完成或造成一定的經(jīng)濟損失；第四級（稍有風險，或許可被接受）：指該風險即便是發(fā)生后再采取相應(yīng)措施，也 不會影響公司的計劃、生產(chǎn)、交貨的按時完成。4.3風險識別將所有風險歸為七大類（見風險識別

3、匯總表），各業(yè)務(wù)組每年年初對本業(yè)務(wù)組 的風險進行全面識別，確定風險項目和級別，若為一至三級風險，還應(yīng)制訂風險應(yīng) 對措施并填寫風險識別表經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后實施。風險識別匯總表序 號風險項目風險等級風險分析應(yīng)對措施1供應(yīng)商延遲二級供應(yīng)商在生產(chǎn)要素1、明確不同類別物資的采購周沈陽海為電力設(shè)備有限公司 管理制度采購風險管理及應(yīng)急計劃版本實施日期2015年12月1日第2頁共4頁編制王敬東更改記錄修訂版處數(shù)更改依據(jù)更改人更改日期審核批準交貨風險的組織管理等方面 存在不足或決策失 誤，使交貨日期遲于 采購合同所要求的 日期，從而使物流管 理部不能及時采購 到領(lǐng)用單位所需的 貨物，給采購工作帶 來延期交貨的風險。期

4、，并建立多級供應(yīng)商體系，應(yīng) 急時啟用儲備庫存或向次級供 應(yīng)商提出緊急發(fā)送。2、及時將影響生產(chǎn)進度的信息 上報項目銷售部，經(jīng)與客戶溝通 同意延遲交貨期限，銷售部調(diào)整 生產(chǎn)計劃和生產(chǎn)安排。2采購質(zhì)量不符合要 求的風險二級供應(yīng)商由于自身生 產(chǎn)能力上的局限或 是為了追求自身利 益的最大化而不擇 手段，偷工減料、以 次充好，所提供的物 資沒有按訂貨技術(shù) 條件及相關(guān)標準供 貨，造成生產(chǎn)延誤。1、將不合格報告在第 時間內(nèi) 傳遞給供應(yīng)商，在最短時間拿出 整改方案及供貨計劃，必要時另 選擇有一定技術(shù)實力的供應(yīng)商 評審供貨。2、建立供應(yīng)商檔案，對供應(yīng)商 的履約能力進行全面評價，從質(zhì) 量、服務(wù)、技術(shù)、價格、信譽、

5、企業(yè)內(nèi)部管理等方面對供應(yīng)商 進行全面考核，培育優(yōu)質(zhì)供應(yīng) 商，建立較為穩(wěn)疋的采購渠道；3、制定嚴密、可追溯、切實可 行的進貨檢驗管理制度，明 確各業(yè)務(wù)組的質(zhì)量職責，加大考 核力度。4、嚴格執(zhí)行質(zhì)量體系文件，所 有采購物資嚴格按檢驗相關(guān)規(guī) 定要求做好入庫前的質(zhì)量檢驗 工作，做到入庫物資檢驗驗收率 100%，杜絕不合格物資流入各 生產(chǎn)單位。3合同風險二級企業(yè)采購人員在簽 訂、履行合同過程采取組織業(yè)務(wù)人員學(xué)習合同 法，在采購活動過程中除“即時沈陽海為電力設(shè)備有限公司 管理制度采購風險管理及應(yīng)急計劃版本實施日期2015年12月1日第3頁共4頁編制王敬東更改記錄修訂版處數(shù)更改依據(jù)更改人更改日期審核批準中，

6、由于合同條款考 慮不當，或供應(yīng)商違 反合同條款，給企業(yè) 造成的經(jīng)濟損失清結(jié)”外，必須簽訂合同，明確雙 方的權(quán)力、義務(wù)及違約責任，定 期進行合同追蹤調(diào)查，加強監(jiān)控 力度4計劃風險三級計劃變更或材料采 購計劃性不強，計劃 工作被動化、零星 化、臨時化、手段單 一化，影響供應(yīng)的及 時性及準確性1、將計劃變更信息及時通知供 應(yīng)商，讓供應(yīng)商調(diào)整生產(chǎn)計劃， 有必要時改變運輸方式，如采用 專車或空運等方式，以縮短交貨 期。2、根據(jù)月度生產(chǎn)作業(yè)計劃、生 產(chǎn)單位材料申請計劃、材料定 額、實際庫存等建立月度采購計 劃管理臺帳（ERP），及時掌握 材料的實際消耗動態(tài)。3、增設(shè)材料計劃管理環(huán)節(jié)，重 點負責材料計劃的審

7、核匯總、力口 強合同履約過程監(jiān)控、工作結(jié)果 考核、內(nèi)外部工作協(xié)調(diào)。5預(yù)付款風險四級有時為了得到急需 的物資，會采取預(yù)先 支付貨款式的方式 購進物資。如出現(xiàn)質(zhì) 量問題，款項被供方 控制，易處于被動局 面對供貨方的產(chǎn)品質(zhì)量、價格、財 務(wù)狀況等進行分類管理，對產(chǎn)品 質(zhì)量好、信譽好、規(guī)模大的供貨 方可實行預(yù)付款，并加強預(yù)付款 購貨的追蹤管理，防止欺詐行為6存貨風險三級采購人員對市場變 化的風險估計不足， 沒有很好地控制采 購，清理庫存，就有 可能造成存貨積壓， 占用資金。+ J"定期對庫存物資進行盤點，對不 良物資及時清理和報批沈陽海為電力設(shè)備有限公司 管理制度采購風險管理及應(yīng)急計劃版本實施

8、日期2015年12月1日第4頁共4頁編制王敬東更改記錄修訂版處數(shù)更改依據(jù)更改人更改日期審核批準修訂版 處 數(shù) 更 改依據(jù) 更改人I更改日期審核7采購中的道德風險四級采購人員和供應(yīng)商 之間可能存在舞弊 行為，破壞采購所奉 行的“公幵、公正和 公平”準則，給采購 帶來極大的道德風 險。1、優(yōu)化物資采購人員的知識結(jié) 構(gòu)2、培養(yǎng)物資采購人員的職業(yè)素 養(yǎng)，加強責任心的教冃3、制疋員工行為規(guī)范8材料短缺三級有時因產(chǎn)品試制，采 購量少或因市場產(chǎn) 品已更新而無法采 購采購人員和供應(yīng)商及時溝通，對 材料采購存在困難的應(yīng)與產(chǎn)品 幵發(fā)部聯(lián)系能否采用其它材料 代用9顧客退貨三級因產(chǎn)品存在質(zhì)量冋 題造成分（子）公司、 事業(yè)部退貨，而影響 生產(chǎn)進度將不合格項點傳真給供應(yīng)商，在 最短時間內(nèi)確保供貨批準432個業(yè)務(wù)組在日常工作中若發(fā)現(xiàn)級別為一至三級的新的風險存在，應(yīng)及時填寫風險識別表，制訂風險應(yīng)對措施并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后交質(zhì)量管理員，質(zhì)量管理員及時更新風險識別匯總表。433當因公司的發(fā)展或其他原因， 導(dǎo)致已識別的風險等級發(fā)生變化或應(yīng)對措施失效 時，風險歸口管理業(yè)務(wù)組應(yīng)重新填寫風險識別表，重新確定風險等級和應(yīng)對措施并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后交質(zhì)量管理員，質(zhì)量管理員及時更新風險識別匯總表。4.4風險發(fā)生的應(yīng)對當風險產(chǎn)生時，若為風險識別匯總表中列出的風險項目，則按相應(yīng)的應(yīng) 對措施實施；若措施無效，風險產(chǎn)生的歸口管理業(yè)務(wù)組應(yīng)及時制