國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程簡介(共45頁).ppt

1、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程簡介 業(yè)務(wù)開發(fā) 應(yīng)收賬款催收 業(yè)務(wù)申請 應(yīng)收賬款付款/收款 審批設(shè)立額度 保理融資還款 簽訂保理合同 商業(yè)糾紛處理 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓 應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓 保理融資放款 逾期賬款催收主要流程流程一：業(yè)務(wù)開發(fā)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程一：業(yè)務(wù)開發(fā) 客戶數(shù)據(jù)庫客戶資料存檔尋找客戶營銷目標(biāo)目標(biāo)客戶選擇走訪客戶產(chǎn)品營銷客戶提出合作意向客戶提交申請書我行現(xiàn)有客戶我行潛在重點(diǎn)客戶客戶介紹客戶參加產(chǎn)品研討會電話拜訪其他相關(guān)數(shù)據(jù)庫做好行業(yè)分析選擇目標(biāo)客戶分析企業(yè)需求初步了解企業(yè)狀況財(cái)務(wù)狀況營銷保理業(yè)務(wù)提出初步財(cái)務(wù)建議和金融產(chǎn)品解決方案申請書營業(yè)執(zhí)照法人代碼證公司章程董事會決議財(cái)務(wù)報(bào)表流程二：業(yè)務(wù)申請

2、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程二：業(yè)務(wù)受理 客戶數(shù)據(jù)庫走訪客戶實(shí)地調(diào)研準(zhǔn)備撰寫授信報(bào)告客戶經(jīng)理按我行授信要求，對客戶及付款人進(jìn)行調(diào)研與分析，以賣方企業(yè)為主，并考察買賣雙方是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶經(jīng)理調(diào)查核對分析企業(yè)應(yīng)收賬款的情況，包括周轉(zhuǎn)次數(shù)、賬齡、集中度、壞帳率等，并填寫應(yīng)收賬款調(diào)查分析表。產(chǎn)品經(jīng)理協(xié)助調(diào)查，并確認(rèn)簽署明確如下事項(xiàng)：賣方融資額度無追索權(quán)保理項(xiàng)下擬申請買方保理額度各子額度申請業(yè)務(wù)類型保理費(fèi)率保證金比例（如需）根據(jù)材料授信調(diào)查YES暫緩處理NO流程三：審批設(shè)立額度無追索權(quán)保理無追索權(quán)保理賣方賣方賣方保理銀行賣方保理銀行提出保理業(yè)務(wù)申請買方保理銀行買方保理銀行 委托對買方信用進(jìn)行評估買方買方

3、信用評估并核定保理額度CMIS & IBP（保理額度）（保理額度）通知保理額度反饋保理額度，若申請融資，在保理額度基礎(chǔ)上核定融資額度，再批復(fù)CMIS （融資額度）（融資額度）IBP（保理額度，僅錄入）（保理額度，僅錄入）國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程三：審批設(shè)立額度有追索權(quán)保理有追索權(quán)保理賣方賣方保理銀行保理銀行 批復(fù) 提出保理業(yè)務(wù)申請是否融資否是 核定融資額度后批復(fù) CMIS審查材料國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程三：審批設(shè)立額度額度設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)【買方保理額度】【買方保理額度】（限于無追索權(quán)保理） 買方主動配合的，可新增或調(diào)劑設(shè)立額度，必要時(shí)增加擔(dān)保 買方不予配合的，可主動授信可要求賣方協(xié)助提供授

4、信材料 同一買方針對多個(gè)賣方的，應(yīng)將額度在各賣方間合理分配 （即設(shè)立買方保理額度子額度）【保理融資額度】【保理融資額度】 根據(jù)有無追索權(quán)，分別設(shè)立有“追索權(quán)保理融資額度”和“無 追索權(quán)保理融資額度” 無追索權(quán)保理融資額度不得超過對應(yīng)買方保理額度 涉及多個(gè)買方的，保理融資額度不得超過對應(yīng)各買方保理額 度子額度之和國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程三：審批設(shè)立額度額度調(diào)整n 保理銀行主動調(diào)整保理銀行主動調(diào)整 保理融資額度 CMIS 【無追索權(quán)項(xiàng)下】 買方保理額度 CMIS & IBP國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程三：審批設(shè)立額度業(yè)務(wù)發(fā)展需要雙方貿(mào)易額增加雙方合作密度加深隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大資金出現(xiàn)暫時(shí)性短

5、缺鑒于賣方經(jīng)營出現(xiàn)問題銀行主動調(diào)整其融資額度無追索權(quán)保理項(xiàng)下鑒于買方經(jīng)營出現(xiàn)問題買方保理銀行主動調(diào)整保理額度賣方保理銀行在保理額度調(diào)整基礎(chǔ)上相應(yīng)調(diào)整賣方融資額度n 賣方申請調(diào)整賣方申請調(diào)整 保理融資額度 CMIS 【無追索權(quán)項(xiàng)下】 買方保理額度 CMIS & IBP流程四：簽訂保理合同國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程四：簽訂保理合同 法律崗審查條款正式簽署合同客戶經(jīng)理根據(jù)額度批復(fù)情況落實(shí)合同簽署條件合同為總行法律部制定的格式條款，若客戶提出有修改，需經(jīng)分行法律審查崗審核通過如有疑問，可上報(bào)總行法律合規(guī)部尋求解釋明確賣方融資額度金額、類型、期限，保理費(fèi)費(fèi)率等無追索權(quán)保理項(xiàng)下明確對應(yīng)買方子額度金

6、額、類型、期限客戶經(jīng)理準(zhǔn)備合同修改如有調(diào)整，應(yīng)與賣方簽署合同補(bǔ)充協(xié)議，附在正本合同之后如有調(diào)整，應(yīng)與賣方簽署合同補(bǔ)充協(xié)議，附在正本合同之后有追索權(quán)國內(nèi)保理合同無追索權(quán)國內(nèi)保理合同流程五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓一筆應(yīng)收賬款的界定一筆應(yīng)收賬款的界定國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓一張發(fā)票允許部分受讓（需經(jīng)賣方同意分拆或部分轉(zhuǎn)讓）即確定受讓的應(yīng)收賬款金額可以小于等于所附發(fā)票總額 同一個(gè)交易合同項(xiàng)下 同一個(gè)買方 同一類交易標(biāo)的 同一天到期多張發(fā)票滿足上述要求，可以視作一筆應(yīng)收賬款（發(fā)票出具日可以不同）無追索權(quán)保理無追索權(quán)保理賣方賣方賣方保理銀行賣方保理銀行提出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請買方保理銀行買方保理銀行初

7、步審查后轉(zhuǎn)寄買方保理銀行買方買方在保理額度內(nèi)，要求買方確認(rèn)應(yīng)收賬款并簽署 IBP買方確認(rèn)后，受理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，通知賣方保理銀行受理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，根據(jù)需要留存或退回憑證正本，同時(shí)收取保理費(fèi) IBP國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓 轉(zhuǎn)讓申請書 債權(quán)憑證/交易合同 債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書有追索權(quán)保理有追索權(quán)保理賣方賣方保理銀行保理銀行提出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請買方買方在賣方出具的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書上注明轉(zhuǎn)讓編號，并送達(dá)買方通知應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜審查同意后受讓應(yīng)收賬款 IBP 轉(zhuǎn)讓申請書 債權(quán)憑證 債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)并簽署流程六：保理融資放款國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程

8、 流程六：保理融資放款賣方賣方保理銀行保理銀行申請應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓同時(shí)提出融資申請或之后提出審查同意后，在融資額度內(nèi)，根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額發(fā)放融資 IBP & CMIS按以下兩種方式之一向賣方支付A 按受讓應(yīng)收賬款金額的一定比例預(yù)付比例預(yù)付 對價(jià)支付金額=應(yīng)收賬款金額預(yù)付比例 B 按受讓應(yīng)收賬款金額扣除一定轉(zhuǎn)讓折扣折扣后支付支付 對價(jià)支付金額=應(yīng)收賬款金額-轉(zhuǎn)讓折扣金額 轉(zhuǎn)讓折扣金額=應(yīng)收賬款金額折扣率融資期限應(yīng)收賬款對價(jià)應(yīng)收賬款對價(jià)后收息后收息前收息前收息國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程六：保理融資放款后收息后收息前收息前收息注：賣方可以出于調(diào)整報(bào)表或通過保理銀行介入增強(qiáng)收款保障等原因，僅申

9、 請應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓而無融資需求，即僅要求銀行提供買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保 融資比例一般不超過80%; 總行級、分行級重點(diǎn)客戶一般不超過90%; 超出上述規(guī)定，須上報(bào)總行審批同意 應(yīng)客戶要求，允許小額融資（如30%），但一旦融資放款，不可就剩下部分（如剩余50%）再受理融資申請 融資比例為100%; 但必須根據(jù)折扣率預(yù)扣轉(zhuǎn)讓折扣； 不允許部分融資（如50%）； 折扣率參照流動資金同期貸款利率，總行級、分行級重點(diǎn)客戶可參照貼現(xiàn)利率流程七：應(yīng)收賬款催收發(fā)票開具日應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓日應(yīng)收賬款到期日應(yīng)收賬款催賬期屆滿日融資到期日回購日（有追索權(quán)）保理付款日（無追索權(quán)）保理業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵時(shí)間點(diǎn)保理業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵時(shí)間點(diǎn)【融資期

10、】【融資期】國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程七：應(yīng)收賬款催收融資放款日（可與轉(zhuǎn)讓日同一天）【催賬期】【催賬期】注：商業(yè)發(fā)票開具日至應(yīng)收賬款到期日原則上不超過180天，最多不超過1年；無追索權(quán)保理項(xiàng)下，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請日至應(yīng)收賬款到期日原則上不少于15天轉(zhuǎn)讓申請日【有追索權(quán)保理】【有追索權(quán)保理】【無追索權(quán)保理】【無追索權(quán)保理】買方保理銀行負(fù)責(zé)催收應(yīng)收賬款到期前提示到期付款應(yīng)收賬款到期后催收 IBP 系統(tǒng)可根據(jù)日期自動發(fā)起或手工新辦理保理銀行負(fù)責(zé)或委托賣方催收應(yīng)收賬款到期前提示到期付款應(yīng)收賬款到期后立即催收同時(shí)要求賣方做好清償融資的準(zhǔn)備（已預(yù)付對價(jià)情況下）IBP 系統(tǒng)可根據(jù)日期自動發(fā)起或手工新辦理國內(nèi)保

11、理業(yè)務(wù)操作流程 流程七：應(yīng)收賬款催收流程八：應(yīng)收賬款付款、收款 提前付款 到期付款 延期付款 信用風(fēng)險(xiǎn)不付款或付款不足保理銀行保理付款 （無追索權(quán)）國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程八：應(yīng)收賬款付款/收款應(yīng)收賬款付款類型應(yīng)收賬款收款類型賣方賣方買方買方 提前收款 到期收款 延期收款無追索權(quán)保理無追索權(quán)保理主動付款或授權(quán)買方保理銀行于到期日直接扣收賣方賣方賣方保理銀行賣方保理銀行買方保理銀行買方保理銀行將買方所付款項(xiàng)或保理付款款項(xiàng)通過賣方保理銀行劃付賣方買方買方將所收款項(xiàng)劃付賣方帳戶，若已融資，清償融資本息后將余款入賣方帳戶應(yīng)收賬款催賬期屆滿日買方不付款或付款不足，若為買方信用問題，買方保理銀行應(yīng)于當(dāng)日

12、保理付款，同時(shí)凍結(jié)買方保理額度 IBP&CMIS國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程八：應(yīng)收賬款付款/收款有追索權(quán)保理有追索權(quán)保理賣方賣方保理銀行保理銀行主動付款或授權(quán)保理銀行到期直接扣收買方買方將買方所付款項(xiàng)劃付賣方帳戶，無融資項(xiàng)下，直接將款項(xiàng)解入賣方結(jié)算帳戶，融資項(xiàng)下發(fā)起還款待處理隊(duì)列 IBP應(yīng)收賬款催賬期到期日買方不付款或付款不足，保理銀行應(yīng)要求賣方回購應(yīng)收賬款國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程八：應(yīng)收賬款付款/收款流程九：保理融資還款國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程九：保理融資還款 提前付款提前收款 到期付款到期收款 延期付款延期收款【無追索權(quán)】 買方保理銀行保理付款延期收款 保理融資還款類型保理融資

13、還款類型賣方賣方買方買方 主動提前還款（全額） 提前/到期/延期收款 銀行要求還款【無追索權(quán)】 特殊情況下賣方保理銀行保理墊款 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程九：保理融資還款賣方賣方 付款 IBP 收款后先歸還融資款項(xiàng)，余款入賣方客戶結(jié)算帳戶 IBP買方買方無追索權(quán)保理無追索權(quán)保理賣方保理銀行賣方保理銀行買方保理銀行買方保理銀行將買方所付款項(xiàng)或保理付款款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)賣方保理銀行 賣方主動還款（須一次清償）或應(yīng)保理銀行要求提前還款 IBP國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程九：保理融資還款賣方賣方保理銀行保理銀行 付款 收款后先歸還融資款項(xiàng)，余款入賣方客戶結(jié)算帳戶 IBP買方買方有追索權(quán)保理有追索權(quán)保理 賣方主動還

14、款（須一次清償）或應(yīng)保理銀行要求提前還款 IBP國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程九：保理融資還款后收息后收息前收息前收息利隨本清利息來源：買方付款/賣方還款/ 比例預(yù)付后剩余對價(jià)（銀行未支付）（詳見會計(jì)核算辦法）允許部分/全額提前還款 部分提前還款僅限于買方提前付款 賣方還款必須全額清償融資本息提前還款部分計(jì)算應(yīng)退利息融資未清償前應(yīng)退利息不入賣方結(jié)算帳戶（詳見會計(jì)核算辦法）流程十：商業(yè)糾紛處理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十：商業(yè)糾紛處理保理銀行知曉商業(yè)糾紛信息來源：提出爭議，向保理銀行出具商業(yè)糾紛通知書買方買方賣方賣方通知保理銀行應(yīng)收賬款發(fā)生爭議保理銀行保理銀行通過媒介、第三方知悉商業(yè)糾紛無追索權(quán)保理

15、無追索權(quán)保理賣方賣方賣方保理銀行賣方保理銀行應(yīng)收賬款到期日前向買方保理銀行提出爭議買方保理銀行買方保理銀行轉(zhuǎn)通知賣方保理銀行買方買方要求賣方在一定期限內(nèi)提出爭議處理解決方案（轉(zhuǎn)通知或主動發(fā)起爭議通知）基于商業(yè)糾紛提出爭議爭議解決結(jié)果：未解決/減額/全額解決國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十：商業(yè)糾紛處理通知爭議處理結(jié)果有追索權(quán)保理有追索權(quán)保理賣方賣方保理銀行保理銀行應(yīng)收賬款到期日前向保理銀行提出爭議買方買方要求賣方立即回購基于商業(yè)糾紛提出爭議國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十：商業(yè)糾紛處理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十：商業(yè)糾紛處理 買方于應(yīng)收賬款到期日前提出商業(yè)糾紛視為有效： 【有追索權(quán)保理】保理銀行應(yīng)要

16、求賣方于指定日期前回購應(yīng)收賬款； 【無追索權(quán)保理】保理銀行給予賣方協(xié)商處理商業(yè)糾紛的時(shí)間，一般不超過15天，最晚不晚于應(yīng)收賬款催賬期屆滿前5天。 應(yīng)收賬款到期日次日起至應(yīng)收賬款催賬期屆滿日前，買方提出商業(yè)糾紛的：買方保理銀行不再承擔(dān)保理付款責(zé)任。 買方保理銀行于應(yīng)收賬款屆滿日保理付款的，買方于次日起方才提起爭議的：買方保理銀行有權(quán)委托賣方保理銀行向賣方行使追索權(quán)。幾點(diǎn)注意事項(xiàng)：流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓n 商業(yè)糾紛下（已預(yù)付對價(jià)項(xiàng)下） 未解決：立即要求賣方回購爭議金額未解決：立即要求賣方回購爭議金額 減額解決：立即要求賣方回購減額部分減額解決：立即要求賣方回購減額部分 正常解決：不要求賣方回購正

17、常解決：不要求賣方回購n 間接付款下（已預(yù)付對價(jià)項(xiàng)下） 應(yīng)要求賣方立即回購應(yīng)要求賣方立即回購【無追索權(quán)】【無追索權(quán)】【有追索權(quán)】【有追索權(quán)】n 買方未按期足額付款/間接付款/商業(yè)糾紛/商業(yè)折扣n 已預(yù)付對價(jià)項(xiàng)下 立即要求賣方回購立即要求賣方回購 要求賣方催賬期屆滿日前回購要求賣方催賬期屆滿日前回購 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓無追索權(quán)保理無追索權(quán)保理賣方賣方賣方保理銀行賣方保理銀行買方保理銀行買方保理銀行將爭議/間接付款/商業(yè)折扣/閉卷項(xiàng)下對應(yīng)應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓給賣方保理銀行IBP將爭議/間接付款/商業(yè)折扣/閉卷項(xiàng)下對應(yīng)應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓給賣方 IBP發(fā)生爭議未解決、買方間接付款、買方提前付款享受商業(yè)折扣等情況及閉卷時(shí)，須做再轉(zhuǎn)讓交易，一般由知曉方（賣方保理銀行或買方保理銀行）先發(fā)起，繼而通知對方國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓有追索權(quán)保理有追索權(quán)保理賣方賣方保理銀行保理銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓將爭議/間接付款/商業(yè)折扣/閉卷項(xiàng)下對應(yīng)應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓給賣方 IBP賣方賣方保理銀行保理銀行 出具應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?指定日期前還款回購 IBP否則加收違約金國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓已預(yù)付對價(jià)（融資）項(xiàng)下已預(yù)付對價(jià)（融資）項(xiàng)下流程十二：逾期賬款催收國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十二：逾期賬款