第七章-中小企業(yè)財務管理制度與表格

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上中小企業(yè)財務管理表格專心-專注-專業(yè)一、融資預算表 編制部門： 第 張，共 張 單位：元項 目前期累計數(shù)預計本期融資預計本期還款預計本期累計數(shù) 銀行借款 其中：短期借款 長期借款 應付票據(jù) 其中：銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票 銀行本票 其他票據(jù) 應付債券二、融資風險分析表項目 年 月差異（比重）年初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重比重差升降幅度流動負債長期負債負債合計所有者權益融資總額注表中平均數(shù)還可以采用按季、月平均的方式計算，這樣更精確。三、融資成本利潤分析表項目對比分析期 年 月 年 月差量 所有者權益 負債融資 融資總額 稅前利潤 減：稅前等負債融資 成本 稅前利潤 減：所得

2、稅 稅后利潤 減：應交特種基金 提取盈余金本年實現(xiàn)的可分配利潤本年資本（股本）利潤率本年負債融資成本率四、財務預算申請表編號： 日期： 單位：預算編號預算名稱用途說明單價數(shù)量申請金額合計批示審核：_ 填寫：_五、預算變更申請表部門： 日期： 單位：變更類別預算調(diào)整 預算增加 預算追減預算科目細項說明原核定預算擬變更內(nèi)容調(diào)整幅度申請理由批示其他六、資產(chǎn)負債表編制單位： 年 月 日 單位：元資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權益（或股東權益）行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債： 貨幣資金1短期借款68短期投資2應付票據(jù)69應收票據(jù)3應付賬款70應收股利4預收賬款71應收利息5應付工資72應收賬款6

3、應付福利費73其他應收款7應付股利74預付賬款8應交稅金75應收補貼款9其他應交款80存貨10其他應付款81待攤費用11預提費用82一年內(nèi)到期的長期債權投資21預計負債83其他流動資產(chǎn)24一年內(nèi)到期的長期負債86流動資產(chǎn)合計31其他流動負債90 長期投資長期股權投資32流動負債合計100長期債權投資34長期負債長期投資合計38長期借款101固定資產(chǎn)應付債券102固定資產(chǎn)原價39長期應付款103減：累計折舊40專項應付款106 七、利潤表 編制單位： 年 月 日 單位：元項目本期金額上期金額一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務費用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益（損失以“-

4、”號填列）投資收益（損失以“-”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）加：營業(yè)外收入（虧損以“-”號填列）減：營業(yè)外支出其中：非流動資產(chǎn)處置損失三、利潤總額（虧損以“-”號填列）減：所得稅四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益八、現(xiàn)金流量表編制單位: 年度: 單位：元項 目行次上年數(shù)本年數(shù)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金1收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金8現(xiàn)金流入小計9購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金10支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12支付的各項稅費13支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金18現(xiàn)金流

5、出小計20經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額21二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資所收到的現(xiàn)金22取得投資收益所收到的現(xiàn)金23處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收到的現(xiàn)金凈額25收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金28現(xiàn)金流入小計29購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金30投資所支付的現(xiàn)金31支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金35現(xiàn)金流出小計36續(xù)表投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額37三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資所收到的現(xiàn)金38借款所收到的現(xiàn)金40收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金43現(xiàn)金流入小計44償還債務所支付的現(xiàn)金45分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金46支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金52現(xiàn)金流出小計53籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額54四、匯率變動對支付的影響55五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額56表間邏輯關系：1. （20）=（1）+（8）+（9）+（10）+（12）+（13）+（18） 2. （29）=（22）+（23）+（25）+（28） 3. （36）=（30）+（31）+（35） 4. （44）=（38）+（40）+（43） 5. （53）=（45）+（46）+（52）九、內(nèi)部審計表 審