20XX每月會計(jì)做賬流程

1、會計(jì)做賬流程一、每月會計(jì)作帳流程1、根據(jù)出納轉(zhuǎn)過來的各種原始憑證進(jìn)行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。2、根據(jù)記賬憑證登記各種明細(xì)分類賬。3、月末作計(jì)提、攤銷、結(jié)轉(zhuǎn)記賬憑證，對所有記賬憑證進(jìn)行匯總， 編制記賬憑證匯總表，根據(jù)記賬憑證匯總表登記總帳。4、結(jié)賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符。5、編制會計(jì)報表，做到數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容完整，并進(jìn)行分析說明。6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。二、記賬憑證1、必須具備如下內(nèi)容(1)填制憑證的日期：收款憑證和付款憑證的填制日期要按貨幣資 金的實(shí)際收入日期、實(shí)際付出日期填寫；轉(zhuǎn)賬憑證的填制日期可以按 收到原始憑證的日期填寫，也可以按編制記賬憑證的日期填寫。

2、(2)憑證編號：記賬憑證必須編號，有利于查找。(4)會計(jì)科目：會計(jì)科目是賬戶的名稱，正確使用會計(jì)科目是進(jìn)行賬務(wù)處理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。(5)金額：記賬憑證所列金額是會計(jì)核算的基礎(chǔ)， 關(guān)系到會計(jì)賬簿、 會計(jì)報表的正確與否。為此，計(jì)算必須準(zhǔn)確，書寫清楚、符合要求。(6)所附原始憑證的張數(shù)：原始憑證是編制記賬憑證的依據(jù)，必須 在記賬憑證上填寫所附原始憑證的張數(shù)，兩者必須相符。(7)填制憑證人員、稽核人員、記賬人員、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì) 主管人員的簽名或xx：以便于明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。1 / 212、記賬憑證審核的內(nèi)容：(1)填制憑證的日期是否正確：收款憑證和付款憑證的填制日期是 否是貨幣資金的實(shí)際收入日期、實(shí)際付

3、出日期；轉(zhuǎn)賬憑證的填制日期 是否是收到原始憑證的日期或者是編制記賬憑證的日期。(2)憑證是否編號，編號是否正確。(4)會計(jì)科目的使用是否正確；總賬科目和明細(xì)科目是否填列xx。(5)記賬憑證所列金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，書寫是否清楚、符合要求。(6)所附原始憑證的張數(shù)與記賬憑證上填寫的所附原始憑證的張數(shù) 是否相符。(7)填制憑證人員、稽核人員、記賬人員、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì) 主管人員的簽名或xx是否xx。三、月末會計(jì)的計(jì)提、結(jié)轉(zhuǎn)分錄(一)計(jì)提職工xx、職工教育費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)1、按工資總額14%提取耳R工xx借：管理費(fèi)用-xx 貸：應(yīng)付xx2、按工資總額1.5%提取職工教育費(fèi)借：管理費(fèi)用-職工教育費(fèi)貸：其他

4、應(yīng)付款-職工教育費(fèi) 3、按工資總額2%提取工會經(jīng)費(fèi)借：管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi)貸：其他應(yīng)付款-工會經(jīng)費(fèi)2 / 21（二）提固定資產(chǎn)折舊借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi)貸：累計(jì)折舊（三）攤銷費(fèi)用借：管理費(fèi)用（或營業(yè)費(fèi)用等）貸：待攤費(fèi)用（或長期待攤費(fèi)用）（四）計(jì)提稅金借：營業(yè)稅xx附加貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅貸：其他應(yīng)交款-教育費(fèi)附加（五）結(jié)轉(zhuǎn)各種收入 1、結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入借：主營業(yè)務(wù)收入貸：本年利潤2、結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)收入借：其他業(yè)務(wù)收入貸：本年利潤3、結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入借：營業(yè)外收入貸：本年利潤（六）結(jié)轉(zhuǎn)成本、支出、稅金3 / 211、結(jié)轉(zhuǎn)成本借：本年利潤貸：主營業(yè)務(wù)成本2、結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支 出 借：本年利潤 貸：其他業(yè)務(wù)支

5、出、結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外支出3借：本年 利潤貸：營業(yè)外支出、結(jié)轉(zhuǎn)稅金4借：本年利潤附加貸：營業(yè)稅 xx詳轉(zhuǎn)各項(xiàng)費(fèi)用（七1、結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用 借：本年利潤 貸：管理費(fèi)用、 結(jié)轉(zhuǎn)財務(wù)費(fèi)用2借：本年利潤貸：財務(wù)費(fèi)用、結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)費(fèi)用3借： 本年利潤4 / 21貸：營業(yè)費(fèi)用（八）季度計(jì)提所得稅1、提取時借：所得稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 2、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅 借：本年利潤貸：所得稅3、上繳所得稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅貸：銀行存款或現(xiàn)金四、結(jié)賬工作1、結(jié)賬前，必須將本期內(nèi)所發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入賬。五、月末結(jié)賬后要進(jìn)行對帳對賬的內(nèi)容主要包括賬證核對，賬賬核對，賬實(shí)核對，賬表核對。(1)賬實(shí)相符。是賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)實(shí)有數(shù)核對

6、相符的簡稱。保證賬實(shí)相符，是會計(jì)核算的基本要求。由于會計(jì)賬簿記錄是實(shí)物款 項(xiàng)使用情況的價值量反映，實(shí)物款項(xiàng)的增減變化情況，必須在會計(jì)賬 簿記錄上如實(shí)記錄、登記。因此，通過會計(jì)賬簿記錄的正確性，發(fā)現(xiàn) 財產(chǎn)物資和現(xiàn)金管理中存在的問題，有利于 xx原因、明確責(zé)任，有 利于改進(jìn)管理、提高效益，有利于保證會計(jì)資料真實(shí)、完整。(2)賬證相符。是會計(jì)賬簿記錄與會計(jì)憑證有關(guān)內(nèi)容核對相符的簡 稱。保證賬證相符，也是會計(jì)核算的基本要求。由于會計(jì)賬簿記錄是 根據(jù)會計(jì)憑證5 / 21等資料編制的，兩者之間存在邏輯聯(lián)系。因此，通過賬證核對，可以檢查、驗(yàn)證會計(jì)賬簿和會計(jì)憑證的內(nèi)容是否正確無誤， 以保證會計(jì)資 料真實(shí)、完整

7、。各單位應(yīng)當(dāng)定期將會計(jì)賬簿記錄與其相應(yīng)的會計(jì)憑證(包括時間、編號、內(nèi)容、金額、記賬方向等)逐項(xiàng)核對，檢查是否 一致。如果發(fā)現(xiàn)有不一致之處，應(yīng)當(dāng)及時 xx原因，并按照規(guī)定予以 更正。(3)賬賬相符。是會計(jì)賬簿之間相對應(yīng)記錄核對相符的簡稱。保證 賬賬相符，同樣是會計(jì)核算的基本要求。由于會計(jì)賬簿之間，包括總 賬各賬戶之間、總賬與明細(xì)賬之間、總賬與日記賬之間、會計(jì)機(jī)構(gòu)的 財產(chǎn)物資明細(xì)賬與保管部門、使用部門的有關(guān)財產(chǎn)物資明細(xì)賬之間等 相對應(yīng)的記錄存在著內(nèi)在聯(lián)系，通過定期核對，可以檢查、驗(yàn)證會計(jì) 賬簿記錄的正確性，便于發(fā)現(xiàn)問題，糾正錯誤，保證會計(jì)資料的真實(shí)、 完整和準(zhǔn)確無誤。(4)賬表相符。是會計(jì)賬簿記錄

8、與會計(jì)報表有關(guān)內(nèi)容核對相符的簡 稱。保證賬表相符，同樣也是會計(jì)核算的基本要求。由于會計(jì)報表是 根據(jù)會計(jì)賬簿記錄及有關(guān)資料編制的，兩者之間存在著相對應(yīng)的關(guān)系。 因此，通過檢查會計(jì)報表各項(xiàng)目的數(shù)據(jù)與會計(jì)賬簿有關(guān)數(shù)據(jù)是否一致， 確保會計(jì)信息的質(zhì)量六、月末編制會計(jì)報表要求按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度規(guī)定的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方 法，做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、編報及時。會計(jì)報表之間、會計(jì)報表各項(xiàng)目之間，凡是有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字，應(yīng)當(dāng) 相互一致，會計(jì)報表中本期與上期的有關(guān)數(shù)字，應(yīng)當(dāng)相互銜接。會計(jì)報表附注和財務(wù)情況說明書應(yīng)按照企業(yè)財務(wù)會計(jì)報告條例和 國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定，對會計(jì)報表中需要說明的事

9、項(xiàng)作出真實(shí)、 完整、清楚的說明。 對外提供的財務(wù)會計(jì)報告，應(yīng)由單位負(fù)責(zé)人和 主管會計(jì)的負(fù)責(zé)人、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計(jì)主管人員）簽名并 xx;設(shè) 置總會計(jì)師的企業(yè)，還應(yīng)由總會計(jì)師簽名并 xx,方可生效。七、商業(yè)企業(yè)涉及的稅金：增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加、個人所得 稅、印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、所得稅、車船使用稅等6 / 21稅務(wù)申報全流程現(xiàn)詳呈如下：一、企業(yè)每月4日5日或6日上午 必須到指定的申報點(diǎn)申報納稅， 首次申報企業(yè)還要選擇企業(yè)所得稅征收方式，且須法人財務(wù)共同簽字 認(rèn)可，企業(yè)所得稅征收方式鑒定表參考樣表填寫方式 ：申請查帳征收企業(yè)樣表下載：企業(yè)所得稅征收方式鑒定表.xls 申請核定征收企業(yè)

10、樣表下載：企業(yè)所得稅核定征收方式鑒定表.xls 三、還未辦理電子申報單機(jī)戶企業(yè)申報內(nèi)容包括電子文檔和紙質(zhì)報表， 內(nèi)容如不符要求一律拒收，過xx申報代理點(diǎn)申報期的，企業(yè)自行至 崇明申報稅，逾期責(zé)任自負(fù)?，F(xiàn)將要求詳列如下：1、電子文檔：a、代理電子申報企業(yè)只要個所電子文檔，文檔是通過“數(shù)據(jù)導(dǎo)出” 的，保存類型為“文本文件格式（代碼）（*txt）”的文本文件b、手工申報企業(yè)，需如gssb310230-.zip的個所電子文檔、企業(yè)財 務(wù)補(bǔ)充數(shù)據(jù)采集（電子模版）企業(yè)財務(wù)補(bǔ)充數(shù)據(jù)采集（電子模版）.rar、 財務(wù)會計(jì)報表電子模版財務(wù)會計(jì)報表：財務(wù)會計(jì)報表電子模板及填表 說明.rar等3個電子文件。c、代理電

11、子申報或手工申報企業(yè)有營業(yè)稅營業(yè)額扣減的，還需營業(yè)稅營業(yè)額減除項(xiàng)目明細(xì)表模板電子文檔附表六：營業(yè)稅營業(yè)額減除項(xiàng)目明細(xì)表.xlsd、所有電子文檔放進(jìn)企業(yè)名稱命名的文件夾保存到軟盤或 U盤等介質(zhì)，和申報的紙質(zhì)報表資料一起上交！注:個所申報和明細(xì)打印說明詳見紙質(zhì)報表中的個所明細(xì)表，個所申 報軟件和申報說明可在本站“資料下載”中下載，或在xx財稅網(wǎng)上下載！ index.html2、紙質(zhì)報表： 7 / 21所有企業(yè)根據(jù)下載的樣表和其它要求申報的表格嚴(yán)格按順序裝訂，簽字xx!電子申報企業(yè)（單機(jī)戶和代理戶）和暫時采用手工申報的企業(yè) 對申報時間和申報資料的要求是一致的，特別是電子申報企業(yè)申報資 料在電子報稅窗

12、口打印的話有幾張表是打印不出來的（包括城建稅表、個人所得稅匯總表、獨(dú)資和合伙企業(yè)個人所得稅帶征表、核定征收企 業(yè)的核定征收企業(yè)收入總額明細(xì)表等），須在這里根據(jù)下面樣表內(nèi)容 打印，不可或缺。1）、服務(wù)業(yè)：a、一般服務(wù)業(yè)：查帳征收企業(yè)一般服務(wù)業(yè)（查）.xls,核定征收企業(yè)一般服務(wù)業(yè)（核）.xls 申報表至少要7xx1、47、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅 A表，核定征收企業(yè) 增加B表和企業(yè)附表！當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6,附表7兩張表，同時做抵 減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（建筑業(yè)、運(yùn)輸業(yè)等） 需申報的，在本欄目最下方補(bǔ)充下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印。b、建筑業(yè)：查帳征

13、收企業(yè)建筑業(yè)申報表（查）.xls,核定征收企業(yè)建筑業(yè)（核）.xls 申報表至少要8xx1、47、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅 A表，核定征收企業(yè) 增加B表和企業(yè)附表！當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6,附表7兩張表，同時做抵 減電子模板，外出經(jīng)營的，加附表 5,如還有其它稅種（增值稅）稅 目（其它服務(wù)業(yè)、運(yùn)輸業(yè)等）需申報的，在本欄目最下方補(bǔ)充下載區(qū) 域內(nèi)選擇下載打印。8 / 21c、運(yùn)輸裝卸業(yè)：查帳征收企業(yè)運(yùn)輸業(yè)裝卸業(yè)申報表（查）.xls,核定征收企業(yè)運(yùn)輸業(yè)裝卸業(yè)申報表（核）.xls申報表至少要7xx1、47、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅 A表，核定征收企業(yè) 增加B

14、表和企業(yè)附表！當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6,附表7兩張表，同時做抵 減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（其它服務(wù)業(yè)、建筑業(yè) 等）需申報的，在本欄目最下方補(bǔ)充下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印。d、文化演出和郵電業(yè)：查帳征收企業(yè)郵電、文化演出（查）.xls,核定征收企業(yè)郵電、文化演出（核）.xls平時申報表至少要6xx1、47、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅 A表，核定征收企業(yè) 增加B表和企業(yè)附表！當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6,附表7兩張表，同時做抵 減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（其它服務(wù)業(yè)、建筑業(yè) 等）需申報的，除相應(yīng)附表外，再加營業(yè)稅主表，報表在本欄目最下

15、 方補(bǔ)充下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印。e、個人獨(dú)資和合伙企業(yè)申報表：個人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)申報表 1.xls,適用于個人所得稅帶征企業(yè)，9 / 21 個人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)申報表 2.xls,適用于會計(jì)師事務(wù)所、房地產(chǎn) 企業(yè)等個人所得稅需查帳征收企業(yè)申報表至少要8xx,當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表6,附表7 兩xx表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種小規(guī)模.xls（增值稅） 稅目（其它服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)等）需申報的，報表在本欄目最下方補(bǔ)充 下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印，建筑業(yè)再加建筑業(yè)企業(yè)財務(wù)補(bǔ)充數(shù)據(jù)采集 表.xls。2）.一般納稅人申報表：查帳征收企業(yè)一般納稅人申報表（查）.xls,核定征收企業(yè)一般

16、納稅人 申報表（核）.xls平時申報表至少要10xx1、47、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè)所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！，如是工業(yè)制造企業(yè)的，加工業(yè)制造業(yè)企業(yè)財 務(wù)補(bǔ)充數(shù)據(jù)采集表.xls,如有xx或運(yùn)輸發(fā)票抵扣的，本網(wǎng)站下載通用 稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件（一般納稅人版），做電子文檔，有營業(yè)稅的，根 據(jù)上面所列的申報內(nèi)容和報表選擇申報，報表也可以在本欄目最下 方補(bǔ)充下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印。金碟K3的操作流程構(gòu)組成數(shù)據(jù)庫（SQL中間層（數(shù)據(jù)存儲端）客戶端（操作終端）注:數(shù)據(jù)庫、中間層的安裝環(huán)境 2000/NT SERVE%K3中間層帳套管一、xx帳套操作流程：服務(wù)器電腦-開始-程序-K

17、3中間層-帳套管理 xx .K3系統(tǒng)結(jié)構(gòu)組成數(shù)據(jù)庫（SQD中間層（數(shù)據(jù)存儲端） 10 / 21客戶端（操作終端）注：數(shù)據(jù)庫、中間層的安裝環(huán)境 2000/NT SERVE端K3中間層帳套管理一、xx帳套操作流程：服務(wù)器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理一xx按鈕（白 紙按鈕）注意點(diǎn)：帳套號、帳套名不能重復(fù)但可修改，但帳套類型不可更改二、設(shè)置參數(shù)和啟用帳套操作流程：服務(wù)器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理一設(shè)置按鈕注意點(diǎn)：公司名稱可改，其他參數(shù)在帳套啟用后即不可更改（包括總賬啟用期間）易引發(fā)的錯誤：如果帳套未啟用就使用，系統(tǒng)會報錯數(shù)據(jù)庫尚未完成 建賬初始化，系統(tǒng)不能使用三、備份與恢復(fù)1、備

18、份操作流程：服務(wù)器電腦-開始-程序-K3中間層-帳套管理一備份按鈕注意點(diǎn)：金蝶財務(wù)軟件操作流程標(biāo)簽：KIS主要分為系統(tǒng)初始化和日常處理二部分一、系統(tǒng)初始化11 / 21在系統(tǒng)初始化部分主要有以下五個方面：1 . xx帳套2 .帳套選項(xiàng)3 .基礎(chǔ)資料4 .初始數(shù)據(jù)錄入5 .啟用帳套（一）xx帳套:會計(jì)科目結(jié)構(gòu)會計(jì)期期間（選擇自然月份）帳套啟用 期間（注意年中和年初建帳的區(qū)別.。打開金蝶軟件點(diǎn)擊“ xx”按鈕，開始xx帳套的建立，先選好帳套文 件存放路徑，并在文件名處輸入公司簡稱。點(diǎn)擊“打開”按鈕，系統(tǒng)打開建帳向?qū)Т翱诎匆筝斎牍救Q。點(diǎn)擊“下一步”按鈕，設(shè)置貴公司所屬行業(yè)。點(diǎn)擊“下一步”按鈕，

19、按要求設(shè)置會計(jì)科目結(jié)構(gòu)按要求設(shè)置會計(jì)期間界定方式系統(tǒng)提示帳套建立所需的資料已經(jīng)完成-點(diǎn)擊“完成”進(jìn)入初始化設(shè)置用戶管理設(shè)置：打開“工具”菜單-選中“用戶管理”點(diǎn)擊用戶設(shè)置的新增按鈕會彈出“新增用戶”窗口。用戶名：一般使用會計(jì)人員的真實(shí)姓名安全碼：識別用戶身份的密碼，當(dāng) KIS重新安裝后，需要增加操作員或系統(tǒng)管理員。12 / 21以前操作用戶已經(jīng)授權(quán)過一次，此時只需要增加操作員時保證安全碼 與上次輸入一致，則不需要重新授權(quán)。用戶授權(quán)：選中需授權(quán)的用戶，點(diǎn)擊“授權(quán)”按鈕彈出“權(quán)限管理”對話框，可以給用戶設(shè)置所需要的權(quán)限。（二）帳套選項(xiàng)單擊初始化設(shè)置界面上的“帳套選項(xiàng)”-在“憑證”里把憑證字改為“記

20、”字，結(jié)算方式可以按自己的要求設(shè)定，在“帳套選項(xiàng)”里的選 項(xiàng)左邊時1-4,右邊是1和3,在帳套高級選項(xiàng)中的固定資產(chǎn)里增加 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目，并在固定資產(chǎn)折舊時將減值準(zhǔn)備的值計(jì)算在 內(nèi)劃上對號。（三）基礎(chǔ)資料 會計(jì)科目：在主窗口選擇“會計(jì)科目”設(shè)置會計(jì)科目 功能：設(shè)置企業(yè)會計(jì)科目不同會計(jì)科目設(shè)置時，注意的要點(diǎn)各不相同，以下分為四種情況細(xì)述 會計(jì)科目的設(shè)置：1 . 一般會計(jì)科目的新增設(shè)置2 .涉及外幣業(yè)務(wù)核算的會計(jì)科目設(shè)置3 .掛核算項(xiàng)目的會計(jì)科目設(shè)置4 .數(shù)量金額式會計(jì)科目的設(shè)置會計(jì)科目的增加：點(diǎn)擊“新增”按鈕一般會計(jì)科目的新增：上級科目代碼與下級科目代碼之間是根據(jù)科目 結(jié)構(gòu)設(shè)置的，位數(shù)來區(qū)

21、分的，不需要加任何分隔符號，各級之間的下 級科目名稱不需要連帶上級科目的名稱。13 / 21科目助記碼就為方便憑證錄入所設(shè)，非必輸項(xiàng)目。涉及外幣業(yè)務(wù)核算的會計(jì)科目設(shè)置的新增： 如需期末調(diào)整匯率，則必 須在“期末調(diào)匯”處打勾。掛核算項(xiàng)目的會計(jì)科目的設(shè)置：在 會計(jì)科目中掛核算項(xiàng)目刻起到批 量新增方式添加明細(xì)科目的效果，在會計(jì)科目下可掛多個核算項(xiàng)目， 這些核算項(xiàng)目之間是平行并列關(guān)系，核算項(xiàng)目下不能再掛核算項(xiàng)目，會計(jì)科目如已掛核算項(xiàng)目，則不能再下設(shè)明細(xì)科目。數(shù)量金額式會計(jì)科目的設(shè)置：將科目設(shè)置為“數(shù)量金額。幣別再主窗口選擇“幣別”，單擊“增加”KIS同時支持固定匯率和浮動元兩種處理：固定匯率下，當(dāng)發(fā)生

22、外幣業(yè)務(wù)發(fā)生時只能已起初匯率記帳浮動匯率下則可在外幣業(yè)務(wù)發(fā)生時以當(dāng)時的市場利率記帳核算項(xiàng)目核算項(xiàng)目是KIS系統(tǒng)設(shè)置的一些特殊的項(xiàng)目資料，系統(tǒng)提供了往來單位、部門、職員三個組別，運(yùn)用非常的廣泛。核算項(xiàng)目是KIS系統(tǒng)各種單據(jù)的內(nèi)容之以一為系統(tǒng)的各項(xiàng)操作提供了基礎(chǔ)資料的查詢和獲取。核算項(xiàng)目的增加：在主窗口選擇增加。初始數(shù)據(jù)錄入在主窗口單擊“初始數(shù)據(jù)”按鈕A.白色記錄是表示明細(xì)科目，可以直接錄入B.黃色記錄是非明細(xì)科目，不可以直接錄入數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)由下級科目匯總生成14 / 21C綠色記錄是固定資產(chǎn)相關(guān)科目，雙擊進(jìn)入數(shù)據(jù)錄入窗口D.余額列的率速xx表明該科目設(shè)置了往來業(yè)務(wù)核算，要求雙擊錄入往來數(shù)據(jù)在初始錄

23、入是要注意：A.一般科目余額：直接錄入B.外幣科目的余額：注意切換錄入幣別C核算項(xiàng)目的科目余額：直接錄入D.數(shù)量金額輔助核算的科目：錄入數(shù)量E.固定資產(chǎn)期初余額錄入：以卡片形式錄入明細(xì)F往來業(yè)務(wù)核算：錄入往來業(yè)務(wù)明細(xì)錄入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)：在錄入窗口左上方的下拉框中選擇固定資產(chǎn)科目進(jìn)入固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)顯示窗口.系統(tǒng)以列表形式顯示固定資產(chǎn)項(xiàng)目，每項(xiàng)固定資產(chǎn)以一條記錄顯示在屏幕.初次進(jìn)入時，此窗口為空白，可以單擊“增加按鈕系統(tǒng)會彈出固定資產(chǎn)增加窗口，增加固定資產(chǎn)資料了，固定資產(chǎn)卡片包括三方面內(nèi)容：基本入帳信息、折舊信息、本年變動數(shù)據(jù)。在期初錄入的時候一般只錄入基本入帳信息和折舊信息就可以，本年變動數(shù)據(jù)不

24、用管了。錄入始數(shù)據(jù)時，點(diǎn)擊左上角“人民幣”菜單，點(diǎn)試算平衡表啟用帳套在主窗口單擊“啟用帳套”，把初始化備份到某個盤上15 / 21總帳查詢在帳簿窗口中單擊“總分類帳”按鈕，按條件查詢明細(xì)帳查詢在帳簿窗口中單擊“明細(xì)分類帳”按鈕，按條件查詢多欄帳查詢在帳簿窗口中單擊“多欄帳”按鈕，增加多欄帳科目，在“多欄帳”窗口點(diǎn)擊“新增”按鈕，再點(diǎn)擊自動編排，確定，就生成多欄帳格式數(shù)量金額帳在帳簿窗口中單擊“數(shù)量金額帳”按鈕，按條件查詢工資核算工資公式設(shè)置工資項(xiàng)目步驟：單擊工資窗口 “核算方法”按鈕步驟：單擊“新增”按鈕，增加“職員代碼”等，有代表文字和數(shù)值的，按條件選擇。工資公式設(shè)置-工資公式步驟：軟件有給

25、的條件來設(shè)定。工資公式：在工資窗口中，單擊“數(shù)據(jù)輸入”按鈕，按條件設(shè)定費(fèi)用分配在工資窗口中單擊“費(fèi)用分配”，自動生成憑證，把這張憑證過帳。工資報表在工資處理窗口中單擊“報表輸出”按鈕，可以查看所有的工資報表16 / 21固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)增加：在固定資產(chǎn)處理窗口，單擊”變動資料錄入”按鈕，進(jìn) 入變動資料錄入界面，點(diǎn)擊”增加按鈕，錄入新增的固定資產(chǎn)資料。固定資產(chǎn)的增加和初始化大多相同，就是比初始化多了一個折舊與減 值準(zhǔn)備信息2,按提示就可以輸入。減少：和增加的方式大致相同，就在減少方式的地方選擇就可以了。其他：要修改固定資產(chǎn)到“其他”里有變動資料，可以修改各項(xiàng)。計(jì)提折舊在固定資產(chǎn)處理窗口中，單擊

26、“計(jì)提折舊”按鈕，自動生成折舊憑證。報表輸出在固定資產(chǎn)處理窗口中，單擊“報表輸出”按鈕，查看所以報表財務(wù)分析是自動生成的財務(wù)分析，雙擊進(jìn)入可直接查看。出納出納管理是KIS用于出納理財?shù)妮o助管理系統(tǒng)。定義初始期間：在主窗口中單擊“維護(hù)”-“帳套選項(xiàng)”中設(shè)置期間。現(xiàn)金余額在會計(jì)之家界面單擊“出納”模塊，“初始設(shè)置”并選擇“現(xiàn)金余額 錄入”選項(xiàng)，錄入余額。銀行余額在會計(jì)之家界面單擊“出納”模塊，“初始設(shè)置”并選擇“銀行余額 錄入”選17 / 21項(xiàng)，錄入余額。現(xiàn)金盤點(diǎn)與對帳在日常處理里點(diǎn)擊“現(xiàn)金盤點(diǎn)與對帳”自動生成。銀行日記帳在日常處理里點(diǎn)擊“銀行日記帳”，只要在“維護(hù)”里高級選項(xiàng)中設(shè) 置可從憑證引

27、入日記帳，也可以打開日記帳點(diǎn)左上角新增一筆一筆錄入進(jìn) 去?？梢渣c(diǎn)“文件”從憑證引入日記帳。現(xiàn)金日記帳在日常處理里點(diǎn)擊“銀行日記帳”，只要在“維護(hù)”里高級選項(xiàng)中設(shè) 置可從憑證引入日記帳，也可以打開日記帳點(diǎn)左上角新增一筆一筆錄入進(jìn)去可以點(diǎn)“文件”從憑證引入日記帳。銀行存款對帳步驟：單擊“日常處理”里模塊中“銀行存款對帳”自動對帳。余額調(diào)節(jié)表步驟：單擊“日常處理”里模塊中“余額調(diào)節(jié)表”自動生成。往來業(yè)務(wù)核銷步驟：在“往來”模塊選擇“核銷往來業(yè)務(wù)”，會彈出一對話框，可 以手工核銷，可以自動核銷。往來對帳單步驟：在“往來”模塊選擇“往來對帳單”，會彈出一對話框，選擇 科目確定后，往來對帳單自動生成。18 / 21帳齡分析表步驟：在“往來