置業(yè)有限公司預(yù)結(jié)算工作細則.docx

1、置業(yè)有限公司預(yù)結(jié)算工作細則一、目的規(guī)范預(yù)結(jié)算工作流程，保障預(yù)結(jié)算工作的順利實行。二、適用范圍適用于項目所有工程合同的預(yù)結(jié)算工作。三、定義無。四、職責(zé)4.1總經(jīng)理審批結(jié)算書。審批確定合同價的預(yù)算書。4. 2成本分管高層審核結(jié)算書。審核確定合同價的預(yù)算書。4. 3工程分管高層審批結(jié)算申請表。審批保修金結(jié)算申請表。4.4工程管理部填寫工程進度付款申請，對欲申請款項的工程質(zhì)量與 進度負責(zé)。4. 5成本管理部組織工程預(yù)（結(jié)算）的編審，對外工程付款的核算，對 計價、款項支付的合理性負責(zé)。五、工作細則5.1預(yù)算（標(biāo)底）編制5.1.1預(yù)算書由成本管理部負責(zé)人組織各專業(yè)造價工程 師、預(yù)算員或造價咨詢單位進行編制

2、。在收到設(shè)計管理部提 供的施工圖紙后，編制按照下述流程進行：明確預(yù)算編制范 圍計量計價自查技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)分析校對審核 存檔。5.1.2預(yù)算編制的依據(jù)是圖紙、招標(biāo)文件、工程量計算 規(guī)則、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范、成本信息數(shù)據(jù)庫、信 息價、定額以及政府造價部門發(fā)布的計價文件等。預(yù)算編制 的目地是滿足成本目標(biāo)管理的需要、確定招標(biāo)項目的標(biāo)底 （投標(biāo)上限）、優(yōu)化材料設(shè)備選型、進行工程款支付、確定合 同價。5.1.3預(yù)算書由工程預(yù)（結(jié)）算書封面、編制說明、 預(yù)算匯總表、各專業(yè)分部分項工程計價表、主要材料設(shè)備清 單組成。預(yù)算書按單位工程編制，按單項工程匯總裝訂成冊。預(yù)算由兼職資料員統(tǒng)一編號，編號的原則是：首

3、先按 開發(fā)項目進行分類，開發(fā)項目分期建設(shè)，還須用兩位阿拉伯 數(shù)字標(biāo)明分期數(shù)，如zyhy01（中央花園一期），“00”表示項 目不分期。其次是用ys與js區(qū)分預(yù)算和結(jié)算。最后按預(yù)算 編制的先后順序進行排序，以三位阿拉伯?dāng)?shù)字表示，如：001、 122o 示例如下:zyhy02-ys-018o編制說明應(yīng)有工程范圍（招標(biāo)范圍）、編制依據(jù)、預(yù)算 價款、暫定事項（暫定量、暫定價）、措施項目、預(yù)備金等內(nèi) 容的詳細說明。主要材料設(shè)備清單主要是用來確定甲購與甲定乙 購材料設(shè)備單、進行材料設(shè)備的選型定版與優(yōu)化。因此對于 金額較大、信息價與實際采購價差異較大、材料品牌差異（質(zhì) 量、價格）較大、質(zhì)量要求較高、對樓盤的

4、質(zhì)素影響較大的 一些材料設(shè)備，均應(yīng)納入主要材料設(shè)備清單。工程量計算書要求分類匯總裝訂成冊，有系統(tǒng)的 索引編號，能方便地查閱、校對、審核以及工作移交。工程 量計算要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，盡量采用部門標(biāo)準(zhǔn)電子表格模板或政 府造價部門認可的工程量計算軟件。預(yù)算審核完成后，工 程量計算書與電子文檔及時移交兼職資料員保管。5.1.4預(yù)算書形成正式文件，須經(jīng)過編制、校對、部門 負責(zé)人審核三道程序。當(dāng)預(yù)算金額用于確定擬直接委托項目 合同價時，預(yù)算書報成本分管高層審核、總經(jīng)理審批后才能 生效。校對、審核的內(nèi)容包括預(yù)算編制范圍、工程量計算書、 分部分項工程子目套價以及預(yù)算文件的完整性，編制與校對 不能為同一人。預(yù)算審核完

5、成后，預(yù)算書、主要材料設(shè)備清單、工程 量計算書一起交部門兼職資料員存檔。5.1.5預(yù)算金額用于確定擬直接委托項目合同價時，應(yīng) 盡量在合同簽訂前完成預(yù)算書的核對工作。條件不具備時, 也應(yīng)在合同中約定具體的核對時間，在履約過程中完成。5.1. 6預(yù)算編制工作可委托社會咨詢機構(gòu)完成。5.1.7預(yù)算編制完成，應(yīng)及時完成單位工程技術(shù)經(jīng)濟指 標(biāo)分析，提煉有參考價值的“實物經(jīng)濟指標(biāo)”，以便指導(dǎo)成 本測算工作。5. 2結(jié)算編制5.2.1結(jié)算辦理的前提條件是合同履約完成，驗收合格 并得到政府部門或公司相關(guān)部門的確認，竣工資料完整并按 規(guī)定進行移交。5.2.2要辦理工程結(jié)算的合同包括：各種建安施工合同 以及甲購及

6、三方材料設(shè)備合同。5.2.3結(jié)算的辦理由供應(yīng)商提出申請，填寫工程結(jié)算 申請表，報工程管理部審核，工程分管高層審批后到成本 管理部辦理工程結(jié)算。提交的結(jié)算資料包括：工程結(jié)算申請表與合同價款相關(guān)的有關(guān)文件。設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證、扣款通知以及其他有關(guān)結(jié)算的 原始資料。甲方審核確認的補充預(yù)算。施工單位結(jié)算書。工程量計算書?？⒐D。5.2.4成本管理部收到上述資料后，按部門月度工作計 劃編制結(jié)算書。結(jié)算編制流程如下：資料整理3編制結(jié) 算書今雙方核對。技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)分析今校對。部門負責(zé)人審 核分成本分管高層審核3總經(jīng)理審批3辦理結(jié)算協(xié)議書3存 檔。5.2.5結(jié)算價由合同價、補充預(yù)算、價差調(diào)整、合同約定的其他費

7、用四個部分組成。補充預(yù)算的編制按照補充預(yù)算管理程序執(zhí)行。材料設(shè)備調(diào)整價款是對招標(biāo)時數(shù)量暫定、價格暫定的 項目依據(jù)實際情況進行調(diào)整。進行價差調(diào)整時只計算數(shù)量、 價格引起的差異以及合同約定的稅費、利潤、管理費等。合同約定的其他費用是依據(jù)合同條款，對工期獎罰、 質(zhì)量獎罰、甲購物資款項、采保費、總包管理配合費、水電 費、扣款通知、保修金等做出計算和說明。5.2.6對于提供保修服務(wù)的承包項目，保修期滿由施工 單位提出申請，填寫保修金結(jié)算審批表報相關(guān)部門審核 后到成本管理部辦理保修金結(jié)算，成本管理部依據(jù)保修合同、 審批意見等編制保修金結(jié)算書。采取一次性扣留保修金的承 包項目，不再辦理保修金結(jié)算。5.2.7代扣與代付款項：在工程實施過程中，甲購材料 設(shè)備供應(yīng)商、分包方、總包之間往往存在費用關(guān)系（待扣款 項）。對于甲方現(xiàn)場代表發(fā)布指令所導(dǎo)致的費用關(guān)系，由工 程管理部組織，成本管理部配合確認代扣與代付款項。各種 代扣與代付款項金額，須有雙方項目經(jīng)理簽字確認的扣款單 據(jù)（書面文件）。非甲方原因產(chǎn)生的費用關(guān)系，由承包商自行解決。5. 3工程付款5.3.1工程付款是指施工總分包、材料設(shè)備采購以及屬 于營銷費用范疇的建安工程等合同的付款，包括預(yù)付款、進 度款、竣工結(jié)算款、保修金。5.3