對付風險的方法

1、n適用范圍適用范圍1.1.損失頻率和損失程度較大的特定風險損失頻率和損失程度較大的特定風險2.2.損失后果嚴重且難以得到補償?shù)娘L險損失后果嚴重且難以得到補償?shù)娘L險3.3.其他管理方法的成本超過進行該事項的預期收益其他管理方法的成本超過進行該事項的預期收益n避免風險決策應放在計劃階段避免風險決策應放在計劃階段n適用范圍有限適用范圍有限1.1.某些風險是無法避免的某些風險是無法避免的2.2.風險的存在往往伴隨著收益的可能風險的存在往往伴隨著收益的可能3.3.在采用改變工作性質或方式的措施避免某種風險在采用改變工作性質或方式的措施避免某種風險時，常會產生另一種風險。時，常會產生另一種風險。n定義：有

2、意識地采取行動防止或減少災害事故的定義：有意識地采取行動防止或減少災害事故的發(fā)生以及所造成的經濟及社會損失。發(fā)生以及所造成的經濟及社會損失。n目標目標1、損失發(fā)生前：全面消除損失發(fā)生的根源、盡量、損失發(fā)生前：全面消除損失發(fā)生的根源、盡量減少損失發(fā)生頻率減少損失發(fā)生頻率2、損失發(fā)生后：努力減輕損失的程度、損失發(fā)生后：努力減輕損失的程度損失根源損失根源減少風險因素減少風險因素減輕損失減輕損失救助救助n代表人物：代表人物：海因里希海因里希n代表觀點：損失管理應重視人為因素管理，加強代表觀點：損失管理應重視人為因素管理，加強安全規(guī)章制度建設、向員工灌輸安全意識、以杜安全規(guī)章制度建設、向員工灌輸安全意識

3、、以杜絕容易導致事故的不安全行為。絕容易導致事故的不安全行為。n多米諾骨牌理論多米諾骨牌理論人的過失人的過失社會環(huán)境社會環(huán)境不安全行為不安全行為傷害傷害意外事故意外事故n代表人物：代表人物：公路安全保險學會會長哈頓公路安全保險學會會長哈頓n主要觀點：損失管理應重視機械或物的因素的管主要觀點：損失管理應重視機械或物的因素的管理，為人們創(chuàng)造一個更為安全的物質環(huán)境。理，為人們創(chuàng)造一個更為安全的物質環(huán)境。n10種控制能量破壞性釋放的策略種控制能量破壞性釋放的策略1、防止能量的聚集，如禁止工人爬到可能摔傷的高度、防止能量的聚集，如禁止工人爬到可能摔傷的高度2、減少已聚集的可能引發(fā)事故的能量，如減少被允許

4、爬到、減少已聚集的可能引發(fā)事故的能量，如減少被允許爬到高處的工人的人數(shù)高處的工人的人數(shù)3、防止已聚集能量的釋放，如安裝護欄防止從高處墜落、防止已聚集能量的釋放，如安裝護欄防止從高處墜落4、減慢能量釋放的速度，如想辦法降低工作位置的高度、減慢能量釋放的速度，如想辦法降低工作位置的高度5、從時間或空間上把釋放的能量與易損對象隔離開，如大、從時間或空間上把釋放的能量與易損對象隔離開，如大霧天氣禁止飛機起落霧天氣禁止飛機起落6、用物質屏障達到能量與易損對象的隔離，工人穿工作服、用物質屏障達到能量與易損對象的隔離，工人穿工作服7、改變接觸面的物質以減少傷害，如將家具邊角包裹起來、改變接觸面的物質以減少傷

5、害，如將家具邊角包裹起來8、加強易損對象釋放能量的抗護能力，如接種疫苗、加強易損對象釋放能量的抗護能力，如接種疫苗9、減輕發(fā)生的事故的損害，安裝自動噴水滅火系統(tǒng)、減輕發(fā)生的事故的損害，安裝自動噴水滅火系統(tǒng)10、事故后的恢復或復原措施。、事故后的恢復或復原措施。1、防損措施和減損措施并重、防損措施和減損措施并重2、人為因素和物質因素兼顧、人為因素和物質因素兼顧3、加強系統(tǒng)安全的觀念、加強系統(tǒng)安全的觀念n把企業(yè)各個部分同時納入考察范圍把企業(yè)各個部分同時納入考察范圍n采用系統(tǒng)工程的原理和方法：事故采用系統(tǒng)工程的原理和方法：事故樹樹、運籌學、運籌學、概率與數(shù)理統(tǒng)計概率與數(shù)理統(tǒng)計第三節(jié)第三節(jié) 分離風險單

6、位和非保險方式分離風險單位和非保險方式的轉移風險的轉移風險n分割風險單位：分割風險單位：“化整為零化整為零”不要把雞蛋放不要把雞蛋放在一個籃子里在一個籃子里n復制風險單位：備用的設備或資產復制風險單位：備用的設備或資產n注意以上兩種方法都具有成本注意以上兩種方法都具有成本1、轉移風險源、轉移風險源轉移風險源的所有權或管理權轉移風險源的所有權或管理權n出售承擔風險的財產出售承擔風險的財產n財產租賃可以使財產所有人部分地轉移自己所面財產租賃可以使財產所有人部分地轉移自己所面臨的風險（需在合同中寫明租賃的權利和義務）臨的風險（需在合同中寫明租賃的權利和義務）n建筑工程中的承包商可以利用分包合同轉移風

7、險建筑工程中的承包商可以利用分包合同轉移風險2、簽訂免除責任協(xié)議、簽訂免除責任協(xié)議3、利用合同中的轉移責任條款、利用合同中的轉移責任條款如價格調整條款如價格調整條款n例：每千克例：每千克10001000美元美元CFRCFR香港，賣方對其他香港，賣方對其他客戶的成交價格高于或低于合同價格客戶的成交價格高于或低于合同價格5%5%，對未交貨的部分，雙方協(xié)商調整價格對未交貨的部分，雙方協(xié)商調整價格。n轉移責任條款必須是一個合法、有效合同轉移責任條款必須是一個合法、有效合同的有效組成部分的有效組成部分n可能的費用問題：可能的費用問題：如證券發(fā)行時的包銷和如證券發(fā)行時的包銷和代銷方式代銷方式n風險是否真能

8、轉移：風險是否真能轉移：如匯票的追索權、提如匯票的追索權、提單的追索權等單的追索權等n通用公司向德國漢莎航空公司出售飛機發(fā)動機葉片，合同總通用公司向德國漢莎航空公司出售飛機發(fā)動機葉片，合同總價為價為20002000萬歐元，假定以美元作為結算貨幣。雙方確定的匯萬歐元，假定以美元作為結算貨幣。雙方確定的匯率中立區(qū)為率中立區(qū)為EUR1=USD1.13EUR1=USD1.13 1.151.15；基本匯率為；基本匯率為EUR1=USD1.14EUR1=USD1.14。所以，通用公司報出的合同基本價格為所以，通用公司報出的合同基本價格為22802280萬美元萬美元（20002000 1.141.14），在

9、歐元匯率跌至），在歐元匯率跌至EUR1=USD1.13EUR1=USD1.13或升至或升至EUR1=USD1.15EUR1=USD1.15之前，合同價格保持不變之前，合同價格保持不變n在中立區(qū)內，漢莎公司必須按合同基本價格支付在中立區(qū)內，漢莎公司必須按合同基本價格支付22802280萬美元，萬美元，漢莎公司的成本區(qū)間是？漢莎公司的成本區(qū)間是？n如果歐元跌至如果歐元跌至EUR1=USD1.09EUR1=USD1.09，超出中立區(qū)下限，超出中立區(qū)下限0.040.04美元美元（1.13-1.091.13-1.09），這部分由雙方共同分攤，合同的基本匯率），這部分由雙方共同分攤，合同的基本匯率調整為調

10、整為EUR1=USD1.12EUR1=USD1.12（1.14-0.021.14-0.02），合同價），合同價22402240萬美元萬美元（1.121.12 20002000），漢莎公司的成本為），漢莎公司的成本為20552055萬歐元萬歐元（22402240 1.091.09），若沒有分攤協(xié)議，成本為），若沒有分攤協(xié)議，成本為20922092萬歐元萬歐元（22802280 1.091.09）n如果歐元升值至如果歐元升值至EUR1=USD1.19EUR1=USD1.19？ 價格調整條款價格調整條款第四節(jié)第四節(jié) 損失補償?shù)幕I資措施損失補償?shù)幕I資措施（一）自留風險的特點（一）自留風險的特點n自留風

11、險的實質：當損失發(fā)生后受損單位通過資自留風險的實質：當損失發(fā)生后受損單位通過資金融通來彌補經濟損失，即自行提供財務保障。金融通來彌補經濟損失，即自行提供財務保障。n自留風險也許是無奈的選擇自留風險也許是無奈的選擇對無法分散卻必對無法分散卻必須承擔的風險（中國的存款者）；也可能是制度須承擔的風險（中國的存款者）；也可能是制度安排的結果：如美國存款保險中的自留部分。安排的結果：如美國存款保險中的自留部分。n分類分類1：主動的、有意識的、有計劃的自留；被：主動的、有意識的、有計劃的自留；被動的、無意識的、無計劃的自留動的、無意識的、無計劃的自留n分類分類2：全部自留；部分自留：全部自留；部分自留（二

12、）自留風險的籌資措施（二）自留風險的籌資措施資金來源、補償程度、資金來源方式的變現(xiàn)性資金來源、補償程度、資金來源方式的變現(xiàn)性n現(xiàn)收現(xiàn)付現(xiàn)收現(xiàn)付：對小額損失，攤入現(xiàn)有成本，不做資金準備對小額損失，攤入現(xiàn)有成本，不做資金準備n非基金制準備金：非基金制準備金：定期為企業(yè)提取或預留準備金，以備不定期為企業(yè)提取或預留準備金，以備不時之需時之需n專用基金專用基金：壞賬準備、存貨跌價損失準備、更新改造基金壞賬準備、存貨跌價損失準備、更新改造基金（受稅收因素的制約，自保基金需納稅，而保費可免稅受稅收因素的制約，自?；鹦杓{稅，而保費可免稅）n專業(yè)自保公司專業(yè)自保公司：由規(guī)模大的公司建立，公司集中在波動比由規(guī)模

13、大的公司建立，公司集中在波動比較劇烈的行業(yè)，如航空、煉油、食品加工等較劇烈的行業(yè)，如航空、煉油、食品加工等n借入資金借入資金：內外部籌資：內外部籌資1、應急貸款：、應急貸款：事故發(fā)生前簽訂協(xié)議，發(fā)生后放款事故發(fā)生前簽訂協(xié)議，發(fā)生后放款2、特別貸款：、特別貸款：事故發(fā)生后貸款事故發(fā)生后貸款（三）確定自留風險時所要考慮的因素（三）確定自留風險時所要考慮的因素n成本與服務相比較：成本與服務相比較：自留風險比保險公司自留風險比保險公司合算嗎？節(jié)約了什么？合算嗎？節(jié)約了什么？n期望損失與財務實力相適應期望損失與財務實力相適應n機會成本的影響機會成本的影響1、保證合同、保證合同n合同保證：履約保證合同保證

14、：履約保證n忠誠保證：保證人代為賠償忠誠保證：保證人代為賠償2、商業(yè)保險合同、商業(yè)保險合同3、融資租賃合同、融資租賃合同n出租人根據(jù)承租人的租賃要求和選擇，出資向供出租人根據(jù)承租人的租賃要求和選擇，出資向供貨商購買租賃物，并租給承租人使用，承租人支貨商購買租賃物，并租給承租人使用，承租人支付租金，并可在租賃期滿時取得租賃物的所有權付租金，并可在租賃期滿時取得租賃物的所有權或續(xù)租、退租?；蚶m(xù)租、退租。n租賃物的質量責任、維修保養(yǎng)責任、事故損壞責租賃物的質量責任、維修保養(yǎng)責任、事故損壞責任由誰承擔？任由誰承擔？安全方面安全方面的支出的支出（萬元）（萬元）每名雇員每每名雇員每年發(fā)生事故年發(fā)生事故的概率的概率每名雇員的期望每名雇員的期望事故損失（元）事故損失（元）總