網(wǎng)上增值稅申報課件

1、系統(tǒng)概述網(wǎng)上認證業(yè)務(wù)流程網(wǎng)上認證的條件 硬件要求：硬件要求： CACA證書證書 一臺上網(wǎng)的電腦一臺上網(wǎng)的電腦 一臺掃描儀一臺掃描儀 軟件要求：軟件要求：Windows 2000Windows 2000或或Windows XPWindows XP操作系統(tǒng)操作系統(tǒng)( (或更高版本或更高版本) )；Microsoft IE6.0(Microsoft IE6.0(或更高版本或更高版本) ) 業(yè)務(wù)要求：業(yè)務(wù)要求： 申請開通網(wǎng)上認證（提交網(wǎng)上認證申請表）申請開通網(wǎng)上認證（提交網(wǎng)上認證申請表）網(wǎng)上認證的操作流程登錄網(wǎng)上認證系統(tǒng)江西國稅網(wǎng)址：江西國稅網(wǎng)址：登錄網(wǎng)上認證系統(tǒng)輸入登錄用戶名，密碼（用戶名為輸入登錄

2、用戶名，密碼（用戶名為企業(yè)稅號，初始密碼為企業(yè)稅號，初始密碼為123456123456）登錄網(wǎng)上認證系統(tǒng)登錄網(wǎng)上認證系統(tǒng)輸入輸入CA證書密碼證書密碼登錄網(wǎng)上認證系統(tǒng)導(dǎo)入密鑰文件密鑰文件（密鑰文件（key.dat文件）只需導(dǎo)入一次文件）只需導(dǎo)入一次導(dǎo)入密鑰文件指定從辦稅大廳獲取的指定從辦稅大廳獲取的密鑰文件（密鑰文件（ key ）導(dǎo)入密鑰文件導(dǎo)入密鑰文件掃描錄入發(fā)票掃描錄入發(fā)票首次進入掃描錄入界面，系統(tǒng)會提示安裝掃描控件，首次進入掃描錄入界面，系統(tǒng)會提示安裝掃描控件，點擊點擊“安裝安裝”即可，只需安裝一次即可，只需安裝一次掃描錄入發(fā)票掃描錄入發(fā)票掃描注冊，只需注冊一次掃描注冊，只需注冊一次掃描錄

3、入發(fā)票掃描錄入發(fā)票掃描錄入發(fā)票掃描錄入發(fā)票掃描錄入成功，系統(tǒng)自動保存發(fā)票數(shù)據(jù)掃描錄入成功，系統(tǒng)自動保存發(fā)票數(shù)據(jù)發(fā)票掃描完畢，點擊發(fā)票掃描完畢，點擊關(guān)閉按鈕關(guān)閉按鈕在線認證在線認證首先填寫查詢條件，查詢首先填寫查詢條件，查詢掃描錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)掃描錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)系統(tǒng)默認每頁顯示發(fā)票數(shù)為系統(tǒng)默認每頁顯示發(fā)票數(shù)為4040份份錄入月份為必填項，系統(tǒng)錄入月份為必填項，系統(tǒng)默認為本月默認為本月在線認證系統(tǒng)默認全部選擇系統(tǒng)默認全部選擇認證結(jié)果有二種狀態(tài)：認證結(jié)果有二種狀態(tài)： 空白空白 ：未發(fā)送認證：未發(fā)送認證 認證不符：已發(fā)送認證，但未通過認證不符：已發(fā)送認證，但未通過點擊點擊“修改修改”按鈕，核按鈕，核對修

4、改發(fā)票數(shù)據(jù)對修改發(fā)票數(shù)據(jù)錯誤數(shù)據(jù)，在刪除欄打錯誤數(shù)據(jù)，在刪除欄打“”進行刪除進行刪除在線認證認證查詢認證查詢認證查詢認證查詢認證查詢認證查詢認證查詢在線認證在線認證在線認證在線認證認證結(jié)果通知書下載 認證結(jié)果通知書下載系統(tǒng)默認下載月份為上個月，如需下載本月系統(tǒng)默認下載月份為上個月，如需下載本月認證結(jié)果通知書，需修改所屬年月認證結(jié)果通知書，需修改所屬年月 認證結(jié)果通知書下載 認證結(jié)果通知書下載 認證結(jié)果通知書下載打開認證結(jié)果通知書需安裝打開認證結(jié)果通知書需安裝PDF閱覽軟件（閱覽軟件（Acrobat Reader）注意事項 網(wǎng)上認證時間沒有限制，每天24小時都可以； 稅人申請抵扣的增值稅專用發(fā)票

5、，必須自開具之日起180日內(nèi)進行認證； 納稅人應(yīng)保證數(shù)據(jù)的準確性與完整性，并確保報送的數(shù)據(jù)與紙質(zhì)發(fā)票一致。國稅機關(guān)保留對抵扣聯(lián)紙質(zhì)發(fā)票的日常稽核權(quán)和檢查權(quán)，一旦發(fā)現(xiàn)納稅人存在違法行為，將按有關(guān)法律法規(guī)進行處理。一般納稅人增值稅網(wǎng)上申的一般納稅人增值稅網(wǎng)上申的增值稅系列報表填寫增值稅一般納稅人需填寫增值稅一般納稅人需填寫4 4張報表：增值稅抵扣明細表、增值稅張報表：增值稅抵扣明細表、增值稅納稅申報表（適用一般納稅人）、資產(chǎn)負債表、利潤表。納稅申報表（適用一般納稅人）、資產(chǎn)負債表、利潤表?！靶陆òl(fā)票新建發(fā)票”（新建一張發(fā)票）、（新建一張發(fā)票）、“修改發(fā)票修改發(fā)票”（修（修改已經(jīng)錄入的發(fā)票）用于農(nóng)產(chǎn)

6、品抵扣。改已經(jīng)錄入的發(fā)票）用于農(nóng)產(chǎn)品抵扣?！氨颈頌榭毡颈頌榭铡保ㄈ绻麤]有數(shù)據(jù)，可以創(chuàng)建空表來表示（如果沒有數(shù)據(jù)，可以創(chuàng)建空表來表示你沒有進項數(shù)據(jù)）你沒有進項數(shù)據(jù)）“認證數(shù)據(jù)導(dǎo)入認證數(shù)據(jù)導(dǎo)入”（將金稅上已認證的數(shù)據(jù)導(dǎo)入用戶（將金稅上已認證的數(shù)據(jù)導(dǎo)入用戶的報表）的報表）“運輸發(fā)票導(dǎo)入運輸發(fā)票導(dǎo)入”和和“海關(guān)完稅憑證導(dǎo)入海關(guān)完稅憑證導(dǎo)入”。1、經(jīng)認證的發(fā)票自動導(dǎo)入 進入增值稅抵扣明細表的主界面（見下圖）進行核對。抵扣數(shù)據(jù)為自動導(dǎo)入，如果發(fā)現(xiàn)收到的專票認證明細數(shù)據(jù)不全，可以按“重做申報初始化”來導(dǎo)轉(zhuǎn)此類數(shù)據(jù)。 點擊點擊“增值稅納稅申報表附表資料（表一）增值稅納稅申報表附表資料（表一）”，輸入當(dāng)月防偽稅

7、控，輸入當(dāng)月防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票份數(shù)、金額，未開具發(fā)票金額、納稅檢查系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票份數(shù)、金額，未開具發(fā)票金額、納稅檢查調(diào)整金額等信息，點擊調(diào)整金額等信息，點擊“保存報表保存報表 點擊點擊“增值稅納稅申報表附表資料（表二）增值稅納稅申報表附表資料（表二）”，輸入，輸入進項稅額轉(zhuǎn)出額等信息，點擊進項稅額轉(zhuǎn)出額等信息，點擊“保存報表保存報表”系統(tǒng)自動將增值稅一般納稅人申報表（附表一、二）的相關(guān)數(shù)據(jù)生系統(tǒng)自動將增值稅一般納稅人申報表（附表一、二）的相關(guān)數(shù)據(jù)生成到主表。成到主表。點擊點擊“增值稅納稅申報表增值稅納稅申報表”，核對數(shù)據(jù)是否準確，無誤后，點，核對數(shù)據(jù)是否準確，無誤后，點擊擊“保存報表保存報表”所有報表填寫完成，零申報的也必須點所有報表填寫完成，零申報的也必須點“保存保存”，才能正式提交報表。，才能正式提交報表。增值稅系統(tǒng)報表、資產(chǎn)