《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司定向發(fā)行備案業(yè)務(wù)指南》

1、附件全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指南(2013 年 4 月 25 日發(fā)布， 2013 年 12 月 30 日修改 )為規(guī)范掛牌公司、 主辦券商等相關(guān)主體在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱 “全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) ”）辦理股票發(fā)行業(yè)務(wù)，根據(jù)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）（以下簡稱業(yè)務(wù)細(xì)則 ）等有關(guān)規(guī)定，制定本指南。一、原則性規(guī)定（一）適用范圍掛牌公司向符合規(guī)定的投資者發(fā)行股票，發(fā)行后股東人數(shù)累計(jì)不超過 200 人的，向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱 “全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司 ”）履行事后備案程序，以及按規(guī)定股票發(fā)行經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的公司， 申請辦理股票掛牌手

2、續(xù)，適用本指南的規(guī)定。前款所稱的 “發(fā)行后股東人數(shù)累計(jì)不超過 200 人”，是指股票發(fā)行方案確定或預(yù)計(jì)的新增股東人數(shù) （或新增股東人數(shù)上限） 與審議本次股票發(fā)行的股東大會(huì)規(guī)定的股權(quán)登記日（以下簡稱 “股權(quán)登記日 ”）在冊股東人數(shù)之和不超過 200 人。（二）現(xiàn)有股東的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)本次股票發(fā)行安排現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購， 或者本次股票發(fā)行方案的發(fā)行對象或發(fā)行對象范圍包括現(xiàn)有股東的， 現(xiàn)有股東是指股權(quán)登記日的在冊股東。12（三）路演與詢價(jià)采用詢價(jià)發(fā)行的， 掛牌公司和主辦券商可以進(jìn)行路演，并按照股票發(fā)行方案確定的發(fā)行對象范圍，向符合投資者適當(dāng)性規(guī)定的特定投資者發(fā)送認(rèn)購邀請書。掛牌公司及主辦券商應(yīng)當(dāng)在認(rèn)購邀請書

3、約定的時(shí)間內(nèi)接收詢價(jià)對象的申購報(bào)價(jià)。在申購報(bào)價(jià)結(jié)束后，掛牌公司與主辦券商按照業(yè)務(wù)細(xì)則的規(guī)定，協(xié)商確定發(fā)行對象、發(fā)行價(jià)格和發(fā)行股數(shù)。（四）募集資金使用掛牌公司在取得 股份登記函 之前，不得使用本次股票發(fā)行募集的資金。二、業(yè)務(wù)流程（一）決議1. 董事會(huì)與股東大會(huì)決議掛牌公司董事會(huì)、 股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對股票發(fā)行等事項(xiàng)作出決議。董事會(huì)、股東大會(huì)表決應(yīng)當(dāng)執(zhí)行公司章程規(guī)定的表決權(quán)回避制度。2. 股票發(fā)行方案重大調(diào)整的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)細(xì)則 規(guī)定的對股票發(fā)行方案作出重大調(diào)整，是指以下兩種情形：（ 1）發(fā)行對象名稱（現(xiàn)有股東除外） 、認(rèn)購價(jià)格、認(rèn)購數(shù)量或數(shù)量上限、現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購辦法的調(diào)整；（ 2）發(fā)行對象范圍、發(fā)行價(jià)

4、格區(qū)間、發(fā)行價(jià)格確定辦法、發(fā)行數(shù)量或數(shù)量上限的調(diào)整。（二）發(fā)行與認(rèn)購1. 發(fā)行方式董事會(huì)決議確定具體發(fā)行對象的， 掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照股票發(fā)行方案和認(rèn)購合同的約定發(fā)行股票。董事會(huì)決議未確定具體發(fā)行對象的， 可以通過詢價(jià)確定發(fā)行對象、發(fā)行價(jià)格和發(fā)行股數(shù)。2. 披露認(rèn)購公告掛牌公司最遲應(yīng)當(dāng)在繳款起始日前的兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日披露股票發(fā)行認(rèn)購公告。本次股票發(fā)行如有優(yōu)先認(rèn)購安排的， 認(rèn)購公告中還應(yīng)披露現(xiàn)有股東的優(yōu)先認(rèn)購安排。 公司章程已約定不安排優(yōu)先認(rèn)購或全體現(xiàn)有股東在發(fā)行前放棄優(yōu)先認(rèn)購的，也應(yīng)予以專門說明。優(yōu)先認(rèn)購安排包括但不限于以下內(nèi)容：（ 1）現(xiàn)有股東在本次發(fā)行前放棄優(yōu)先認(rèn)購的情況（如有）；（ 2）現(xiàn)有股東優(yōu)

5、先認(rèn)購的繳款期限和繳款方式；（ 3）現(xiàn)有股東放棄優(yōu)先認(rèn)購股份的處理方式。3.認(rèn)購與繳款發(fā)行對象可用現(xiàn)金、 非現(xiàn)金資產(chǎn)， 以及同時(shí)以非現(xiàn)金資產(chǎn)和現(xiàn)金認(rèn)購發(fā)行股票。參與認(rèn)購的投資者和現(xiàn)有股東應(yīng)按照認(rèn)購公告和認(rèn)購合同的約定，在繳款期內(nèi)進(jìn)行繳款認(rèn)購。（三）驗(yàn)資認(rèn)購?fù)瓿珊?，掛牌公司?yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，辦理驗(yàn)資手續(xù)。（四）提交文件掛牌公司應(yīng)當(dāng)在股票發(fā)行驗(yàn)資完成后的10 個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司接收申請材料的服務(wù)窗口（北京市西城區(qū)金融大街丁 26 號(hào)金陽大廈南門）報(bào)送以下文件。辦理豁免申請核準(zhǔn)的股票發(fā)行備案， 公司應(yīng)當(dāng)提交附件 1 規(guī)定的文件。股票發(fā)行經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的，公司申請辦理股票掛牌手續(xù)，應(yīng)

6、當(dāng)提交附件 2 規(guī)定的文件。經(jīng)接收服務(wù)窗口人員核對， 確認(rèn)提交的文件齊備后， 向公司出具材料接收確認(rèn)單 。文件一經(jīng)接收，未經(jīng)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司同意，不得變更或撤回。（五）材料審查全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對提交的文件進(jìn)行審查。如發(fā)現(xiàn)問題將通過電子郵件 （ feedback）向主辦券商發(fā)送問題清單。主辦券商應(yīng)協(xié)助公司落實(shí)問題清單中的問題，并在收到問題清 單 后 的 10個(gè) 轉(zhuǎn) 讓 日 內(nèi) 將 對 問 題 清 單 的 回 復(fù) 發(fā) 送 至feedback。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司在備案審查過程中，發(fā)現(xiàn)公司、主辦券商、律師事務(wù)所及其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)有需要補(bǔ)充披露或說明的情形，可以要求其提供補(bǔ)充材料或進(jìn)行補(bǔ)充披露

7、。（六）出具股份登記函全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對文件審查后出具股份登記函，送達(dá)公司并送交中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”） 和主辦券商。（七）披露相關(guān)公告并辦理股份登記公司按照中國結(jié)算發(fā)布的 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南的要求向中國結(jié)算申請辦理股份登記。公司辦理股份登記前， 應(yīng)與中國結(jié)算協(xié)商確定股票發(fā)行情況報(bào)告書和本次登記股份的掛牌轉(zhuǎn)讓公告的披露日；豁免申請核準(zhǔn)的掛牌公司還應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露股票發(fā)行法律意見書和主辦券商關(guān)于股票發(fā)行合法合規(guī)性意見。 掛牌轉(zhuǎn)讓公告應(yīng)當(dāng)明確本次登記股份的轉(zhuǎn)讓日，并符合中國結(jié)算的有關(guān)規(guī)定。掛牌轉(zhuǎn)讓公告披露后，中國結(jié)算進(jìn)行股份登記并出具股份登記證

8、明文件。（八）公開轉(zhuǎn)讓完成股份登記后， 本次股票發(fā)行中無限售條件和無鎖定承諾的股份按照掛牌轉(zhuǎn)讓公告中安排的時(shí)間在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公 開轉(zhuǎn)讓。三、以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購股份的特別規(guī)定（一）以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購股票,董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行方案中對資產(chǎn)定價(jià)合理性進(jìn)行討論與分析。（二）以股權(quán)資產(chǎn)認(rèn)購的，股權(quán)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券、期貨等相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；以非股權(quán)資產(chǎn)認(rèn)購的， 非股權(quán)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券、 期貨等相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。（三）以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的， 應(yīng)當(dāng)由具有證券、期貨等相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具評(píng)估報(bào)告。（四）以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購股票涉及資產(chǎn)審計(jì)、評(píng)估或者盈利預(yù)測的，資產(chǎn)審

9、計(jì)結(jié)果、評(píng)估結(jié)果和經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核的盈利預(yù)測報(bào)告應(yīng)當(dāng)最晚和召開股東大會(huì)的通知同時(shí)公告。本指南的附件包括 掛牌公司股票發(fā)行備案登記表 （豁免申請核準(zhǔn)的股票發(fā)行適用） 、掛牌公司股票發(fā)行登記表（經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的股票發(fā)行適用） 、掛牌公司股票發(fā)行備案報(bào)告模板(豁免申請核準(zhǔn)的股票發(fā)行適用 )、掛牌公司申請出具股份登記函的報(bào)告模板 (經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的股票發(fā)行適用)和全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)流程圖。附件 1掛牌公司股票發(fā)行備案登記表項(xiàng)目內(nèi)容備注一、發(fā)行基本信息發(fā)行人名稱發(fā)行前總股本本次新增股本發(fā)行價(jià)格募集資金總額發(fā)行方式（定價(jià)定向 /其它方式）現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購數(shù)量 (

10、如有)募集資金用途二、中介機(jī)構(gòu)信息主辦券商的名稱會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱律師事務(wù)所的名稱資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的名稱（如有）三、備案材料清單股票發(fā)行備案報(bào)告（附件 3）公司關(guān)于股票發(fā)行的董事會(huì)決議公司關(guān)于股票發(fā)行的股東大會(huì)決議（豁免申請核準(zhǔn)的股票發(fā)行適用）股票發(fā)行方案股票發(fā)行認(rèn)購公告認(rèn)購合同或認(rèn)購繳款憑證本次股票發(fā)行的驗(yàn)資報(bào)告資產(chǎn)審計(jì)報(bào)告或評(píng)估報(bào)告（如有） 資產(chǎn)權(quán)屬證明文件（如有）資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所需行業(yè)資質(zhì)的資質(zhì)證明或批準(zhǔn)文件（如有） 股票發(fā)行情況報(bào)告書主辦券商關(guān)于股票發(fā)行合法合規(guī)性意見股票發(fā)行法律意見書簽字注冊會(huì)計(jì)師、律師或者資產(chǎn)評(píng)估師執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件及其所在機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件掛牌公司全體董事對備案文件真實(shí)性

11、、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書主辦券商項(xiàng)目組及負(fù)責(zé)人的聯(lián)絡(luò)方式全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其它文件XXX股份 (有限 )公司全體董事承諾：“所有備案材料均不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，且電子版文件內(nèi)容、格式 與紙質(zhì)材料一致。 XXX股份 (有限 )公司全體董事對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、一致性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。董事XXX 、XXX因（具體和明確的理由）不能保證XX 材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 ”（全體董事簽字處）XXX股份 (有限 )公司 （簽章處）附件 2掛牌公司股票發(fā)行登記表項(xiàng)目內(nèi)容備注一、發(fā)行基本信息發(fā)行人名稱發(fā)行前總股本本次新增股本發(fā)行價(jià)格募集資金總額發(fā)行方式（定價(jià)定向 /其它方式

12、）現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購數(shù)量（如有）募集資金用途二、中介機(jī)構(gòu)信息主辦券商的名稱會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱律師事務(wù)所的名稱資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的名稱（如有）三、文件清單中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)批文申請出具股份登記函的報(bào)告（附件4）（經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的股票發(fā)行適用）本次股票發(fā)行的驗(yàn)資報(bào)告資產(chǎn)權(quán)屬證明文件（如有）股票發(fā)行情況報(bào)告書簽字注冊會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件及其所在機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件掛牌公司全體董事對申請文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書主辦券商項(xiàng)目組及負(fù)責(zé)人的聯(lián)絡(luò)方式全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其它文件XXX股份 (有限 )公司全體董事承諾：“所有申請材料均不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，且電子版文件內(nèi)容、格式與紙質(zhì)材料

13、一致。 XXX股份 (有限 )公司全體董事對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、一致性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。董事XXX 、XXX因（具體和明確的理由）不能保證XX 材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 ”（全體董事簽字處）XXX股份 (有限 )公司 （簽章處）20XX 年 X 月 X 日附件 3掛牌公司股票發(fā)行備案報(bào)告模板(豁免申請核準(zhǔn)的股票發(fā)行適用)XXXX股份 (有限 )公司股票發(fā)行備案報(bào)告全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司：XXXX股份(有限)公司經(jīng) XXXX證券股份有限（或有限責(zé) 任）公司推薦，于 XXXX年 XX 月 XX 日在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（或原代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）掛牌，證券簡稱：XXXX

14、， 證券代碼： XXXX 。XXXX于 XXXX年 XX 月 XX 日召開董事會(huì)，審議通過了擬進(jìn)行股票發(fā)行的決議和本次股票發(fā)行方案。XXXX年 XX月XX 日公司召開臨時(shí)股東大會(huì)，經(jīng)出席會(huì)議的有表決權(quán)股東所持表決權(quán) 2/3 以上通過，決議批準(zhǔn)本次股票發(fā)行。XXXX年 XX 月 XX 日至 XX 月 XX 日，發(fā)行對象就本次股票發(fā)行的股份進(jìn)行了認(rèn)購。 本次股票發(fā)行的發(fā)行對象包括公司股東 X 人，公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心員工X 人， 符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者X 人，法人及其他經(jīng)濟(jì)組織投資者 X 人，合計(jì) X 人。截止本次股票發(fā)行股權(quán)登記日XXXX年 XX 月 XX 日，我

15、司共有 X 名在冊股東。本次股票發(fā)行完成后，股東人數(shù)合計(jì)X 人。因本次股票發(fā)行完成后，股東累計(jì)不超過200 人，依據(jù)非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法 的規(guī)定， 豁免向中國證監(jiān)會(huì)申請核準(zhǔn)。本次股票發(fā)行總計(jì)XXXX萬股，其中限售 XXXX萬股，不予限售 XXXX萬股（詳見附表） ?，F(xiàn)特向貴公司申請備案，并請予出具股份登記函。XXXX股份(有限)公司（蓋章）XXXX年 XX 月 XX 日附表本次發(fā)行股票登記明細(xì)表序本次股票發(fā)行新本次限售股份不予限售的股股東姓名或名稱任 職身份證或注冊號(hào)號(hào)增股份數(shù)量 （股）數(shù)量（股）份數(shù)量（股）123合計(jì)公司全稱： XX 股份 (有限 )公司證券簡稱： XXXX證券代碼：

16、xxxxxx單位：股13附件 4掛牌公司申請出具股份登記函的報(bào)告模板(經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的股票發(fā)行適用 )XXXX股份 (有限 )公司申請出具股份登記函的報(bào)告全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司：XXXX股份(有限)公司經(jīng) XXXX證券股份有限（或有限責(zé) 任）公司推薦，于 XXXX年 XX 月 XX 日在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（或原代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）掛牌，證券簡稱：XXXX ， 證券代碼： XXXX 。XXXX于 XXXX年 XX 月 XX 日召開董事會(huì)，審議通過了擬進(jìn)行股票發(fā)行的決議和本次股票發(fā)行方案。XXXX年 XX月XX 日公司召開臨時(shí)股東大會(huì)，經(jīng)出席會(huì)議的有表決權(quán)股東所持表決權(quán) 2/3

17、 以上通過，決議批準(zhǔn)本次股票發(fā)行。XXXX年 XX 月 XX 日，中國證監(jiān)會(huì)以 XXXX號(hào)文核準(zhǔn)本次股票發(fā)行。XXXX年 XX 月 XX 日至 XX 月 XX 日，發(fā)行對象就本次股票發(fā)行的股份進(jìn)行了認(rèn)購。 本次股票發(fā)行股份總計(jì) XXXX 萬股， 其中限售 XXXX萬股，不予限售 XXXX萬股（詳見附表） 。15現(xiàn)特向貴公司申請出具股份登記函。XXXX股份(有限)公司（蓋章）XXXX年 XX 月 XX 日附表本次發(fā)行股票登記明細(xì)表序本次股票發(fā)行新本次限售股份不予限售的股股東姓名或名稱任 職身份證或注冊號(hào)號(hào)增股份數(shù)量 （股）數(shù)量（股）份數(shù)量（股）123合計(jì)公司全稱： XX 股份 (有限 )公司證券簡稱： XXXX證券代碼： xxxxxx單位：股16附件